企业公司借款和报销制度规定
公司报销借支等管理制度
公司报销借支等管理制度我们需要明确报销和借支的基本概念。
报销是指员工因公出差或进行工作相关活动产生的费用，按照公司规定向财务部门申请返还的过程。
借支则是指员工因特殊原因需要预支一定金额的资金，待事后通过相应手续予以归还。
我们展开讨论这份制度范本的几个关键部分：一、申请与审批流程制度应明确规定报销和借支的申请流程，包括申请表的填写、必要的票据或证明文件的提供，以及审批权限的具体划分。
通常情况下，普通员工的报销借支需经过直接上级审批，而高级管理人员则可能需要更高层次的批准。
二、报销范围与标准企业应根据自身的财务状况和行业标准，设定合理的报销范围和标准。
这包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费等各项具体费用的报销比例和上限。
同时，对于特殊项目或高额费用，应有详细的说明和特别审批流程。
三、借支管理借支管理需要严格控制，确保借出资金的安全和及时回笼。
制度中应包含借支的条件、限额、还款期限及相关责任。
对于逾期未还的情况，应有明确的处理措施和追责机制。
四、票据管理票据是报销的重要依据，因此对票据的收集、审核和保管应有严格的规定。
制度中要明确哪些类型的票据是可以被接受的，如何鉴别真伪，以及票据丢失或不符合要求时的处理方法。
五、违规处理为了维护制度的严肃性和权威性，对于违反报销借支规定的行为，应有明确的处罚措施。
这既包括经济上的罚款，也包括行政上的警告甚至解雇。
六、信息公开与透明企业应定期对报销借支情况进行公示，接受全体员工的监督。
这有助于提高制度的透明度，增强员工对财务管理的信任感。
七、持续改进企业应根据实际情况和员工反馈，不断优化和完善报销借支制度。
这要求企业管理者具备前瞻性思维，及时调整政策以适应环境变化。
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。
2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。
3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。
4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。
5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。
6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。
7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。
8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。
二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。
2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。
3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。
4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。
5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。
6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。
7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。
8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。
三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。
2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。
公司提供借款管理制度
公司提供借款管理制度一、制度目的本制度旨在明确公司内部及对外借款的管理原则、程序和责任，以防范财务风险，保障公司资产安全，维护公司及其股东的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，在涉及公司内部借款或对外提供借款时，必须遵守本制度的规定。
三、管理原则1. 合法性原则：所有借款行为必须符合国家法律法规的规定。
2. 审慎性原则：借款前需进行充分的调查和评估，确保借款的安全性和必要性。
3. 公平性原则：借款条件应公平合理，不得损害公司利益。
4. 透明性原则：借款信息应对公司内部相关人员公开，接受监督。
四、借款程序1. 申请：借款人需填写借款申请表，详细说明借款原因、金额、期限等信息。
2. 审核：财务部门负责对借款申请进行初步审核，评估借款的必要性和还款能力。
3. 批准：根据借款金额的大小，由相应的管理层进行审批。
大额借款需提交至董事会审议。
4. 签订合同：借款双方签订借款合同，明确借款条款、利息、还款方式等。
5. 放款：财务部门在合同签订后，按照约定放款给借款人。
6. 监督：财务部门负责监督借款使用情况，确保资金用途符合申请时的目的。
7. 还款：借款人应按时还款，逾期未还的，按合同约定收取罚息。
五、责任与处罚1. 对于违反本制度的借款行为，公司将追究相关人员的责任，并根据情节轻重给予相应的处罚。
2. 财务部门如未能履行监督职责，导致公司损失的，将对相关责任人进行处理。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
公司费用报销制度及报销流程(3篇)
公司费用报销制度及报销流程第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
公司财务借款及报销制度
公司财务借款及报销制度一、借款制度1.申请条件-借款人必须是公司正式员工且已经通过试用期。
-借款人没有其他未偿还的借款。
-借款人必须授权公司在其工资中扣除相应的借款金额。
2.借款流程-借款人需填写借款申请表格，并附上相关的支持材料，如收入证明等。
-借款申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将借款申请记录在借款台账中，并向借款人发放借款。
3.借款金额-借款金额应在合理范围内，并根据借款人的经济状况和借款目的进行评估。
-借款金额应通过财务部门与借款人的共同协商确定。
4.还款方式-员工借款需通过工资扣除的方式进行还款。
-借款人在获得借款时需签署还款协议，同意每月按照协议金额进行扣款。
5.借款利率-公司设定了一定的借款利率，根据市场情况可能会进行调整。
二、报销制度1.报销范围-报销范围包括但不限于员工因工作需要而产生的差旅费、餐饮费、通讯费、业务招待费等。
-具体的报销项目需根据公司的报销政策进行规定。
2.报销流程-员工需填写报销申请表格，并附上相关的票据和支持文件。
-报销申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将报销申请记录在报销台账中，并向报销人发放相应的报销金额。
3.报销金额-报销金额应在合理范围内，并根据报销项目的具体要求进行评估。
4.报销时间-员工需在发生费用后的一个月内提交报销申请。
-超过一个月未提交报销申请的，将不予以受理。
5.报销方式-公司将通过银行转账的方式进行报销，员工需提供有效的银行账户信息。
总结：公司财务借款及报销制度旨在规范员工的借款和报销行为，提高公司的财务管理效率。
借款程序要严格按照规定流程进行，借款金额、利率、还款方式等也要进行合理规定。
报销制度要明确报销范围和流程，员工需及时提交报销申请，并按照公司要求提供有效的票据和支持材料。
通过以上制度的严格执行，能够更好地维护公司的财务利益和员工的合法权益。
财务制度报销借款收款
财务制度报销借款收款一、报销制度1. 报销范围报销是指员工在公务活动中发生的费用开支，按照组织规定的流程进行报销手续，最终将费用返还给员工。
报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、交通费等。
2. 报销流程员工在发生费用开支后，需按照组织规定的流程进行报销手续。
一般的报销流程包括以下步骤：（1）填写报销单：员工需将费用开支情况填写在报销单上，注明费用的用途和金额。
（2）报销单审批：报销单需经过直接主管审核批准后方可提交财务部门。
（3）财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用开支的合法性和真实性。
（4）报销款项发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工。
3. 报销标准组织应设立统一的报销标准，对不同种类的费用开支进行限制和规范。
员工在报销时需遵守组织规定的报销标准，超出标准的费用需经过特批才可报销。
二、借款制度1. 借款范围借款是指员工在特殊需要情况下向组织借取款项，待情况解决后再将款项归还。
借款范围包括但不限于：突发紧急情况、资金周转困难等特殊情况。
2. 借款流程员工需要向组织提出借款申请，并填写借款申请单，说明借款原因和金额。
借款需经过直接主管批准后方可发放。
借款后，员工需在规定的时间内将借款归还。
3. 借款管理组织应设立统一的借款管理制度，明确借款范围、流程和管理责任人。
借款管理应建立健全的审批机制和追踪机制，确保借款资金的安全和合规使用。
三、收款制度1. 收款范围收款是指组织收到的各种形式的款项，包括但不限于：销售收入、服务费用、投资回报等。
2. 收款流程组织应建立健全的收款流程，包括收款方式、收款账户、收款凭证等。
员工在收到款项后，需按照规定的流程进行登记记录，确保款项安全到账。
3. 收款管理组织应建立完善的收款管理制度，明确各部门的收款责任和权限，确保款项的准确、及时、完整地到账。
收款管理应建立严格的审核和监督机制，防止款项遗漏或挪用。
总结：财务制度中的报销、借款和收款是组织内部财务管理的重要环节，建立健全的财务制度对于维护组织财务秩序和规范运营起着至关重要的作用。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
公司员工借款与报销制度
公司员工借款与报销制度一、借款制度1. 概述公司为了满足员工个人资金需求，制定了借款制度，以确保资金流动的合理性与便利性，并提供了以下借款类型：紧急借款、一般借款和员工发展借款。
2. 紧急借款紧急借款适用于员工遇到意外情况或紧急需求，包括突发疾病、家庭突发事件等。
员工可以向人力资源部门提出紧急借款申请，并提交相关证明材料。
人力资源部门将尽快审批，并在三个工作日内将借款金额发放给员工。
3. 一般借款一般借款适用于员工一般的资金需求，如购房、购车、旅游等。
员工可以向人力资源部门提出一般借款申请，并填写借款申请表。
申请需说明借款原因、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。
人力资源部门将在五个工作日内审批并发放借款。
4. 员工发展借款员工发展借款适用于员工个人自我提升、培训、教育等方面的资金需求。
员工可以向人力资源部门提出员工发展借款申请，并填写相应的借款申请表。
申请需说明借款用途、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。
人力资源部门将在十个工作日内审批并发放借款。
二、报销制度1. 报销范围公司提供了一系列的报销范围，包括交通费用、餐费、住宿费、通讯费、差旅费、医疗费等。
员工需要在规定的时间内向财务部门提交报销申请，并提交相关的费用凭证和报销单据。
2. 报销流程员工在报销前，需要详细了解公司的报销政策规定，并按照规定填写报销申请表。
员工需要确保报销单据真实、准确、完整，并将其提交给直属上级审核。
审核通过后，直属上级将报销申请转交给财务部门进行最终的审批与结算。
3. 报销限额公司对不同类别的费用有不同的报销限额。
员工在报销时需要确保费用在规定的限额范围内，并对超出限额部分进行自付。
4. 报销时间与支付公司对报销时间有明确的规定，员工需要按规定时间提交报销申请。
财务部门在收到申请后，将在规定的时间内进行审核，并及时将报销款项支付给员工。
三、还款与归还1. 还款方式员工借款需要按照公司规定的还款期限进行还款。
还款可通过工资扣款、银行转账等方式进行。
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企业公司借款和报销制度规定
为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据企业公司的规范化管理要求，特制定本标准及程序。
企业公司各部门一切费用开支和财务开支，由企业公司总经理负责，实行一支笔审批制度。
一、借款审批及标准
(一)、出差人员借款，必须先填写“借款凭证”，经部门负责人或分管领导同意后，经财务核准，报总经理批示，方可借款。
前次借款出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。
(二)、外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，经总经理批准后，方可借款。
凡企业公司职工借用公款，在原借款未还清前，不得再借。
企业公司员工借款，原则上不得超过借款人当月工资数，如有特殊情况，须先经总经理批准后，方可借款。
(三)、借款出差人员回企业公司后，七天内应按规定到财务部报账，报账后结清所欠部分金额。
七天内不办理报销手续的，财务部门负责监督借款人还清全部借款。
否则，财务部门有权在当月工资中扣除，不足部分由借款人补齐，并扣罚当月30%效益工资。
(四)、其他临时借款，如业务费、备用金等，按相关规定办理。
(五)、允许借款范围：
1、阶段性预付款（按进度付款）。
如土建工程，购机械设备、大
宗材料等。
2、采购零星材料，累计达100元以上的。
3、出差人员必须随身携带的差旅费。
4、企业公司规定部门或人员所需的备用金。
每年初各部门、分企业公司以书面报告形式核定备用金标准交行政办公室，经分管领导签字后，报总经理批示后执行。
5、确实需要现金支付的其他支出。
(六)、不允许借款范围：
1、没有特殊情况，代替其他单位和个人垫付的各种款项；
2、未经审批的任何借款。
二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批
1、各部门需新购入固定资产和单价在200元以上的低值易耗品，由各部门先作好采购计划，并以书面形式报告，经分管领导、综合管理部、财务部签字核准，报企业公司总经理批准后，方可购买。
如需向企业公司借款，按第一条标准执行。
2、各部门添臵其他低值易耗品，应本着节约的原则，确实需要添臵的情况下才添臵。
各部门应事先填好购物申请单，报行政办公室、财务部审核，由行政办公室统一购买。