现金管理制度
现金管理制度(十篇)
现金管理制度为了加强协会的财务管理工作，建立和健全财务制度，坚持量入为出、收支透明、服务会员的原则，依据国家相关财务管理规定，结合本会实际情况，特制定本制度。
一、财务工作职责和管理（一）协会的财务工作人员应当严格执行国家《会计法》，以及《社会团体组织财务管理》等有关制度和规定。
1、会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定和要求进行会计核算，实行会计监督，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
2、会计人员工作调整或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
编制移交清册。
列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。
接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。
3、出纳人员按规定登记银行存款日记账，现金日记账和其他货币资金明细账，做到日清月结、账款相符。
4、根据财务会长审核后的收付款凭证，据实办理收付款业务。
未经财务会长审核的付款凭证，出纳员不得擅自支付款项。
5、协会财务人员应按月编制财务报表（收支清单），列出收入及支出明细，报告本单位现金、银行存款的收支和结存情况。
每月的财务报表要于次月____日内分别报送秘书长、财务会长、会长。
6、协会财务人员应认真保存各种单据，如凭证、库存现金对账单、银行存款余额调节表及据以入账的工资发放表等，防止由于单据的遗失而造成账实不符。
（二）根据协会秘书处提交的年度预算计划，负责编制年度收支计划，由会长审核，经理事会通过并执行。
（三）协会的日常财物计划，属于预算内开支的：由秘书长审核、财务会长审批;属于预算外开支的实行三级审批制度，（财务会长、常务会长、最后向会长报批）。
（四）协会的日常办公用品的采购，应指定专人负责。
（五）协会财务应根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，并将经营活动分析编制成财务报告，分别报送秘书长、财务会长、会长。
现金管理制度
现金管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如管理制度、企业管理、岗位职责、心得体会、工作总结、工作计划、演讲稿、合同范本、作文大全、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor.I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!And, this store provides various types of practical materials for everyone, such as management systems, enterprise management, job responsibilities, experiences, work summaries, work plans, speech drafts, contract templates, essay compilations, and other materials. If you want to learn about different data formats and writing methods, please pay attention!现金管理制度第1篇现金管理制度现金管理制度(一)第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
现金管理制度
现金管理制度
现金管理制度是指组织或企业为确保现金资金的安全、合理使用和有效管理而制定的
一系列规章制度。
现金管理制度的目的是为了规范现金的流转和使用，防止财务风险
的发生，提高财务资源的利用效率。
现金管理制度通常包括以下几个方面的内容：
1. 现金收付管理：包括现金的收取、保管和支付等方面的管理。
制度规定了现金的收
取和支付的权责分工，明确了收款人和付款人的权限和责任。
2. 现金保管管理：包括现金的保管、结算和盘点等方面的管理。
制度规定了现金的存
放位置、保管人员的权限和责任，明确了现金的结算周期和盘点的频次。
3. 现金预算管理：包括现金的预算、控制和监督等方面的管理。
制度规定了现金预算
的编制程序和内容，明确了预算执行的责任和程序，实行严格的预算控制和监督制度。
4. 现金报表管理：包括现金流量表、现金收支明细表等报表的编制和分析。
制度规定
了报表的编制程序和内容，明确了报表的审核和分析责任，用于监督和评价现金管理
的效果。
5. 现金风险管理：包括现金的风险评估、风险控制和风险应对等方面的管理。
制度规
定了现金风险评估的方法和周期，明确了风险控制的措施和应对的程序，防范和化解
现金管理风险。
以上只是一些常见的现金管理制度的内容，具体的制度设计还需根据每个组织或企业
的实际情况进行调整和完善。
现金管理制度对于维护组织或企业的财务安全和提升经
营效益起着重要的作用。
现金管理制度8篇
现金管理制度8篇在现在的社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的做事规程或行动准则。
拟起制度来就毫无头绪？这次美丽的我为您带来了现金管理制度最新8篇，倘若对您有一些参考与帮忙，请共享给最好的伙伴。
现金管理制度篇一依照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，开户单位如违反《现金管理暂行条例》的有关规定，开户银行有权责令其停止违法活动，并依据其情节轻重给子警告或罚款。
按规定，开户单位有下列情况之一的，予以警告或罚款：(l)超出规定范围和限额使用现金的，按超过额的10%～30%惩罚；（2）超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的10%～30%惩罚；（3）用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额10%～30%惩罚；（4）未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金的，按坐支金额的10%～30%惩罚；（5）单位之间相互借用现金的，按借用金额10%～30%惩罚。
有下列情况之一的，一律处以罚款：(l)保存账外公款的，按保存金额10%～30%惩罚；（2）对现金结算予以比转账结算优惠待遇的，按交易额的10%～50%惩罚；（3）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10%～50%惩罚；（4）开户单不实行转账结算方式购置国家规定的专项掌控商品的，按购买金额50%至全额对买卖双方惩罚；（5）用转账凭证套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（6）编造用途套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（7）利用账户替其他单位和个人套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（8）将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的，按存入金额30%～50%惩罚；（9）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通额30%～50%惩罚。
实在惩罚方法由中国人民银行各省、自治区、直辖市分行依据上述原则和当地实际情况订立。
开户单位对开户银行作出的惩罚决议不服的，必需首先依照惩罚决议执行，然后在10日内向当地人民银行申请复议；开户单位对人民银行作出的复议决议不服的，可自收到复议决议之日起30日内向人民法院起诉。
现金管理制度(全新完整版)
现金管理制度第一章总则第1条为规范企业内现金管理工作，提高资金使用效率和安全性，特制定本规章制度。
第2条本制度适用于企业内所有现金管理工作，包括资金存储、资金支付、资金使用等环节。
第3条现金管理应遵循“合法、安全、便捷、高效”的原则，确保现金的安全和有效使用。
第二章财务部门职责第4条企业应设立财务部门，负责现金管理工作。
财务部门应制定现金管理标准和操作规程，并组织现金管理工作人员的培训和考核。
第5条财务部门应负责对现金进行统一管理，包括现金的存储、支付、使用等方面。
第6条财务部门应根据企业内部控制要求，制定现金管理的安全保密制度，确保现金的安全性和机密性。
第三章现金的存储管理第7条企业应选择安全、便捷、经济的现金存储设施，如银行保险柜、保险箱等。
现金存储设施应定期检查和维护，确保设施的安全性和可靠性。
第8条现金存储应由专人负责，确保现金的安全。
存储现金时应注意现金数量、面额、编号等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第9条现金存储应定期进行清点和核对，确保存储的现金与记录的现金数量、面额、编号等信息一致。
第10条企业应定期进行现金的抽查和核实，对于未能及时存储、未按规定存储、现金数量不符等问题，应及时处理和纠正。
第11条现金的存储和使用应有相关记录，包括现金清点记录、现金使用记录、现金结余记录等，确保现金管理的准确性和完整性。
第四章现金支付管理第12条现金支付应根据企业内部控制要求和支付流程，严格控制支付权限和支付金额。
第13条现金支付应由专人负责，支付时应注意支付金额、对象、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第14条现金支付应定期进行清点和核对，确保支付的现金与记录的支付金额、对象、用途等信息一致。
第15条现金支付过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停止支付，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。
第16条现金支付应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对于与业务无关的支付需求，应严格拒绝。
现金管理制度(最新10篇)
现金管理制度（最新10篇）现金管理制度篇一第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。
现金管理制度(优秀10篇)
现金管理制度（优秀10篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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现金管理制度
第一条总则
为加现金管理，规范现金使用，规范现金借款程序，减少资金占用，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。
第三条库存现金实行限额管理。
公司的库存现金最高限额为人民币50000元，库存超限应及时存入银行。
需要补充现金时，应持经财务部门负责人签字同意的现金支票及时到银行提取。
第四条出纳人员根据有关规定，对收付款凭证审核无误后，按审批程序办理收付款项的结算。
第五条出纳人员有权拒绝受理不真实、不合法的原始凭证；对于记载不准确、不完整的原始凭证应当退回并要求补制、更正；不得受理违反国家政策法规及公司有关制度规定的收支业务。
第六条出纳人员应定期检查现金，发现现金丢失、短少或长余时，应及时查找原因并向会计部门负责人汇报，不准私自处理。
因经管人保管不慎等原因造成的现金损失，由责任人负担。
第七条现金账目应逐笔登记，日清日结，做到“帐帐相符，帐实相符”。
不准挪用现金或以“白条”抵库；不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄账户；不准保留账外公款。
财务部门不定期组织人员抽查出纳现金库存情况。
第八条现金借款的管理
（一）现金借款包括出差借款、零星购物借款以及其他临时借款等。
（二）因库存现金有限，现金借款超过10000元的，应于借款前一天通知财务部，以作准备。
（三）按照“谁借款，谁使用，谁归还”的原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款。
(四) 按照"前账不清，后账不借"的原则，借款人在原借款尚未结清前，一般不予办理再次借款。
如有特殊情况不能结清的，由所在部门负责人批准，重新办理借款手续。
（五）现金借款的签批顺序依次为：
（1）经办人；
（2）经办部门负责人；
（3）财务负责人。
（六）借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用。
财务部定期、不定期清理暂借款。
对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，在公司范围内通报，并采取暂停借款、交通补贴等方式催缴，直至结清暂借款为止。
第九条现金预算是良好现金流量管理的一个非常重要的部分。
现金预算要做好以下几个方面：
（一）确保在需要现金时有可供使用的现金。
（二）在正常时期识别出现金短缺，以采用适当的补救措施。
（三）发现多余现金，在必要时将它们转移投资到可以赚取满意回报的地方。
第十条本制度由财务部负责解释。
第十一条本制度自xx年xx月xx日起执行。
xx公司
xx年xx月xx日
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营业网点现金管理制度
第一条为了加强公司财务管理，保证各营业网点的资金安全，根据国家相关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本制度。
第二条营业网点可在财务部以借款形式长期储备一定数额的零币及现金以备找零和退卡。
第三条营业网点须设专人分管钱款、卡片及票据，并全部作以详细出入库记录及交接班记录，须每日对帐，定期盘点。
第四条因营业网点每日涉及现金较多，各网点工作人员应首先加强真假币种的辨别能力，杜绝收授假币，及严重残损人民币；如不慎收授假币或银行拒收的残损人民币，由相关责任人全额赔付。
第五条收付现金要细心，清点要准确，暂时库存现金要按指定专用保险柜存放，严禁挪用现金，不得谎报用途套取现金，不得存放与营业无关的其他现金。
第六条营业网点收授的所有现金、支票须于财务部及时对帐，做到日清日结，在规定的时间全部存入指定的银行帐户，严禁将公款作为储蓄款私人存储。
第七条每日下午5：00以前必须将当日收到的所有现金、支票存入指定银行帐户；次日上午9：30前须将前一日营业终了收到的所有钱款存入指定专户，并将存款凭据转交财务部。
如遇特殊天气，可适当的调整时间提前或延后存款，并把资金状况及时向财务部做出
反馈。
第八条到银行存款，超过10000元以上必须二人以上办理，为了人身安全，要高度警惕周围存款环境。
第九条如发现库存卡片或现金短缺，要及时向财务部反馈，并迅速查找原因，视情节严重，对相关责任人及负责人作以罚款及赔付。
第十条营业网点所有工作人员须严格按照此管理制度执行，违反规定者，一经查出严肃处理。
第十一条本制度自2010年4月1日起执行。
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二0一0年三月十八日。