备用金管理规范
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范一、引言备用金是指用于机构日常运转中不可预见的支出或突发事件所需要的资金，如办公室设备维修、员工意外伤病等。
因此，建立备用金管理制度及规范对于机构的正常运行至关重要。
本文将就备用金管理制度及规范进行详细介绍。
二、基本原则1.合理性原则：备用金的数额应合理，不能过多或过少。
2.健全性原则：备用金管理制度应完善，规范备用金的使用和归还。
3.透明性原则：备用金的使用情况应公开透明，可以让所有人了解到备用金的情况。
4.控制原则：备用金的使用应受到严格控制，避免滥用的情况发生。
三、备用金管理制度1.备用金设立及数额确定（1）机构应根据实际需要设立备用金账户，并于每月固定日期将一定数额的资金存入该账户。
（2）备用金的数额要根据机构规模、运营情况和预算合理确定，不应过多或过少。
2.备用金使用审批流程（1）机构应设立备用金使用审批流程，并明确责任人。
（2）任何单位或个人需要使用备用金，必须提前填写备用金申请表，并提供相关证明文件。
（3）备用金使用审批流程包括组织审批、财务审批和备案登记等环节。
3.备用金使用范围及限制（1）备用金主要用于应急支出，包括但不限于办公设备维修、员工意外伤病等。
（2）备用金不得用于个人消费、奖金发放、购买礼品等非应急支出。
（3）备用金的使用范围和限制应明确规定，并向管理人员和员工进行宣传和培训。
4.备用金归还及结余处理（1）备用金的使用完毕后，必须及时归还，并填写备用金使用情况报告。
（2）备用金的使用不得超过规定数额，如超过，超支部分应立即纠正并追回。
（3）对于备用金账户中的结余，应根据机构实际情况制定相应的规定，可用于其他应急支出或做资金结转。
四、备用金管理规范1.备用金使用情况公开（1）机构应定期公开备用金的使用情况，包括使用金额、用途等。
（2）备用金使用情况公开应通过机构网站、内部通知等方式进行。
2.备用金使用的监督和审计（1）机构应设立备用金监察小组，对备用金的使用情况开展全面监督。
公司备用金管理制度（五篇）
公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
备用金管理规范
备用金管理规范引言概述：备用金是企业或者个人为应对突发事件或者紧急情况而准备的一定金额的资金。
备用金的管理规范对于保障企业或者个人的正常运营和应对风险具有重要意义。
本文将从备用金的设立、使用、监督等方面，详细阐述备用金管理的规范。
正文内容：一、备用金设立1.1 确定备用金的金额：根据企业或者个人的经营规模和风险承受能力，合理确定备用金的金额。
1.2 确定备用金的来源：备用金可以来自企业或者个人的自有资金、借款、股权融资等多种渠道。
二、备用金使用2.1 紧急情况下的使用：备用金应主要用于应对突发事件或者紧急情况，如自然灾害、经营风险等。
2.2 使用备用金的程序：备用金的使用应按照规定的程序进行，包括备用金申请、审批、报销等环节。
2.3 备用金的限制：备用金的使用应符合法律法规和相关规定，不得用于违法活动或者个人私用。
三、备用金监督3.1 内部监督机制：企业或者个人应建立健全的内部监督机制，确保备用金的合理使用。
3.2 外部监督机构：备用金的使用应接受相关监管机构的监督，确保备用金的合法合规。
3.3 审计和检查：定期进行备用金的审计和检查，发现问题及时纠正和改进。
四、备用金的管理流程4.1 设立备用金管理制度：企业或者个人应制定备用金管理制度，明确备用金的设立、使用、监督等方面的规定。
4.2 定期评估备用金：根据实际情况，定期评估备用金的金额是否充足，是否需要调整。
4.3 健全备用金管理流程：建立备用金的申请、审批、报销等流程，并确保流程的透明、规范和高效。
五、备用金管理的风险控制5.1 风险评估：在设立备用金时，应进行风险评估，确定备用金的金额和来源。
5.2 风险防范：建立风险防范机制，降低备用金的风险，如分散投资、灵便运用资金等。
5.3 风险应对：备用金管理应建立应急预案，及时应对可能发生的风险事件。
总结：备用金管理规范是企业或者个人保障正常运营和应对风险的重要措施。
通过合理设立备用金、规范使用流程、建立监督机制和风险控制措施，可以有效保障备用金的安全和有效性。
备用金管理的制度(4篇)
备用金管理的制度一、制度目的为了合理规范备用金的使用，确保备用金的安全性和有效性，促进单位的正常运转，制定备用金管理制度。
二、适用范围本制度适用于所有拥有备用金的单位。
三、备用金的定义及来源备用金是指单位为应对突发事件、紧急事故、工作需要等预先设立的一定数额的资金。
备用金的来源包括财政拨款、基金收益等。
四、备用金的管理机构备用金的管理由单位设立专门的备用金管理机构负责，该机构由总经理或者负责人任命备用金管理员负责日常管理。
五、备用金的管理原则1.合法性原则：备用金的使用必须符合有关法律法规和政府有关规定。
2.及时性原则：单位在遭遇突发事件、紧急事故或工作需要时，可以及时动用备用金。
3.审核制度：备用金使用前必须经过备用金管理员审核，并征得备用金管理机构的同意。
4.记录制度：备用金的使用必须做好详细的记录，包括金额、用途、时间等，以便后期检查和审计。
5.安全性原则：备用金必须保存在安全可靠的地方，并采取必要的防护措施，确保备用金的安全。
6.效益原则：备用金必须用于促进单位的正常运转和发展，不能被滥用或浪费。
六、备用金的使用范围备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1.突发事件：如自然灾害、重大事故等。
2.紧急事故：如设备故障、停水停电等。
3.工作需要：如外出考察、参加会议、购买紧急设备等。
七、备用金的使用程序备用金的使用程序如下：1.申请：单位相关部门或人员在发生突发事件、紧急事故或工作需要时，向备用金管理员提出申请。
2.审核：备用金管理员对申请进行审核，包括核实申请的合法性、合理性和真实性。
3.批准：备用金管理员审核通过后，将申请报备备用金管理机构，备用金管理机构根据实际情况决定是否批准。
4.支付：备用金管理机构批准后，备用金管理员将备用金支付给申请单位相关部门或人员。
5.记录：备用金管理员必须将备用金的使用情况做好详细记录，并报备备用金管理机构。
八、备用金的监督和检查备用金的使用必须接受备用金管理机构的监督和检查，备用金管理员必须配合备用金管理机构的工作，并按要求提供相关文件和记录。
备用金制度(三篇)
备用金制度第一章总则第一条为了规范单位备用金的管理，保障单位正常运转和员工权益，制定本制度。
第二条备用金制度适用于本单位内所有部门和员工。
第二章管理职责第三条单位备用金的管理由财务部门负责，财务部门设立备用金管理小组，负责备用金的申请、审批、发放和报销等工作。
第四条申请备用金需填写备用金申请表，经过主管领导审核后，提交备用金管理小组审批。
备用金管理小组将审批结果通知申请人，同时将备用金登记记录到备用金管理台账上。
第五条管理小组负责定期检查备用金使用情况，并对备用金管理制度进行评估和改进。
第六条每个部门负责人需定期向管理小组报告备用金的使用情况和流动情况。
第三章备用金使用规定第七条备用金只能用于单位业务活动或紧急情况下出现的突发事件所需，不得用于个人或私人用途。
第八条申请备用金需注明具体用途和金额，备用金管理小组根据申请情况审批备用金的使用。
第九条使用备用金需填写备用金使用申请表，并附上合理的支出依据和票据，经备用金管理小组审批通过后，方可使用备用金。
第十条使用备用金后，需将支出情况及时报告备用金管理小组，并提供相关支出凭证。
第十一条备用金使用结束后，需填写备用金报销申请表，附上相关的票据和凭证，并经过备用金管理小组的审批后，方可报销。
第四章违规处理第十二条对违反备用金管理制度的行为，将按照单位制定的处罚规定进行处理。
第十三条对于严重违反备用金管理制度的情况，将追究相应责任人的法律责任。
第五章其他第十四条对于备用金制度中未能涉及到的情况，可以根据需要和实际情况进行适当调整和补充。
第十五条本制度自颁布之日起施行，备用金管理小组负责宣传和解释本制度。
备用金制度（二）1. 目的本制度旨在规范和管理企业备用金的使用，确保备用金的合理使用和安全保障，达到节约成本和提高效率的目标。
2. 适用范围本制度适用于企业内所有相关部门和员工。
3. 定义备用金：指企业为应对紧急或特殊情况而设置的一定金额的资金。
4.备用金的申请和审批4.1 员工若需要使用备用金，需向上级主管提交书面申请，并附上必要的材料和理由。
备用金管理制度精选五篇
备用金管理制度精选五篇每个企业都有它的规章制度，一个好的规章制度能够规范员工的同时，还能激励员工努力工作。
下面是小编给大家带来的备用金管理制度，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧!备用金管理制度(一)酒店备用金管理制度目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
(2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
(3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
(4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用(1)设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的状况。
(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
(3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等状况，务必由保管人立即补上，有长款状况则要求保管人解释原因。
(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
(5)如果备用金一向都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。
行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。
(6)保管人在使用备用金时，可用贴合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3、备用金的归还(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
(2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
公司备用金管理制度范本(五篇)
公司备用金管理制度范本悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。
1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。
3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。
4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。
对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。
(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。
(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。
(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。
(5)严禁先斩后奏。
(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。
(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。
三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。
(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。
(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。
(4)各部门不能私自挪用收入的资金。
(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。
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备用金管理规范
一、范围：
适用于公司内部涉及使用备用金业务的管理及相关人员。
二、内容描述：
1 为了加强备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度；
2 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项；
3 实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率；
4 本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求；
三、预期业务结果：
1 通过执行此文件，规范公司备用金使用过程中的工作细则，有效控制与监督外
部现金使用；
2 确保所有备用金付款都在预算内，保证资金的计划性，提高资金使用效率；
3 确保所有备用金都在公司规定限额内，并及时清账，控制资金风险；
五、责任部门：
备用金及借款管理规定
一、备用金：
为了保证日常临零支付而单独储备的现金。
备用金主要使用部门为营运部各直营场馆；
二、备用金的定额标准、借支、归还手续：
1）各使用部门备用金定额标准：根据使用部门的经营面积及费用使用控制标准进行分配，通过各部门领导及公司总经理决策制定；
2)借支：使用部门按照备用金额定额标准向部门领导提交《借款申请表》申请签名—部门营运部长审核—总经理经理审批—财务经理审批—至财务部出纳处
填写《借支单》，出纳根据已审批的《借款申请表》现金支付或打款支付；
3）归还：借款人归还现款或以报销费用抵冲或工资奖金中内扣—出纳收款归还《借支单》还款收据联；
注：出纳在收到还款后，开据还款收据，双方在收据联上签字并将红联交换于借款
人。
4）《借支单》填写说明：财务人员根据实际需要向借款人发放《借支单》，借款人
按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额
等事项，填写和审核无误后方能办理付款手续。
备用金保管和使用规定
一、备用金保管：
1）借支备用金人员属于备用金经管人员，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的
收据、发票以及各种报销凭证，并详细在《备用金登记簿》记录各种零星支出。
2）备用金经管人员对备用金支出、找零必需确保人民币的真实性；《备用金登记簿》必需做到日清日结，不得账款不同步，更不得私自挪用，一经发现按50 元/次进行处
罚；金额涉及较大，性质恶劣作开除处理。
3）借用备用金的人员应及时清账报销，以保证本月度备用金正常使用；营运部、财务
部及总经理巡店时及时进行核查。
4）离职及转职人员借用备用金，交接时必需重新办理清账及借款手续；月度及年度备
用金额度发生变动时亦重新进行办理。
二、备用金使用说明：
三、
1）备用金必需严格按照公司规定进行使用，不得转借他人、私自挪用，所有备用金费用支出使用，必需口头报当地区域主管同意后方可使用；办理前提必需保证在本月保
证金正常周转范围内方可执行；
2）各使用部门每月10 日、20 日、30 日进行一次费用呈递报销，经各级领导审核签字无
误后在下个周期循环时进行统一划拨；费用支出较少者可两个旬期进行一次周转，周
转报销资料必需随同其他文件单据一同寄往，不得单独邮寄增加额外费用；
3）一班制借款人请假或两班制借款人交接班，必需与对班人进行备用金交接，双方在《备用金登记簿》上签字确认；
4）金额在100 元以上必需报部门经理同意；金额在300 元以内必需经总经理同意；超额300 元以外不得挪用备用金，必需另行借支或支款申请支付；
备用金登记表
借款申请表。