企业单位年金方案报备步骤及注意事项
公司企业年金实施方案
公司企业年卷坊鲂案第一章总则第一条为建立多层次的养老保险制度，更好地保障和改善XX集团有限公司（以下简称“集团公司”）职工退休后的生活，根据《XX公司企业年金方案》和《XX公司企业年金管理办法》的规定，结合集团公司实际，制订本实施方案。
第二条实施方案所称企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。
实施方案与集团公司企业年金基金管理合同备案通过后形成集团公司企业年金计划。
集团公司机关及各子、分公司试行企业年金制度，应按照本实施方案的规定执行。
第三条试行企业年金制度的基本原则（一）保障性和激励性相结合：试行企业年金制度应统筹考虑职工未来基本生活保障的需要与即期激励作用的发挥，并将完善企业激励机制与构建社会保障体系有机的结合起来；（二）兼顾公平与效率：试行企业年金制度既要坚持公开、公平、公正原则，覆盖企业全体职工，也要与职工个人的贡献挂钩，促进企业经济效益持续增长；（三）兼顾企业和职工利益：试行企业年金制度既要考虑职工个人利益，又要充分考虑企业的承受能力，量力而行，不能损害企业的长远发展；（四）安全和收益：试行企业年金制度应选择具备资格且业绩优良的专业管理机构，确保企业年金基金的安全和收益；（五）适时调整：试行企业年金制度应根据股份公司企业年金的相关规定和企业实际，适时修订实施方案的相关规定。
第二章组织管理第四条集团公司成立企业年金管理委员会（以下简称“管委会”），对集团公司企业年金工作行使决策、组织、实施和监督职能。
管委会下设办公室，负责企业年金的日常管理工作。
办公室由人力资源、财务、经济、社会保障部门相关人员组成，主任由社会保障部门负责人担任。
加入集团公司企业年金计划的所属单位应成立企业年金工作领导小组，明确相应职责，全面负责本单位的企业年金工作。
第五条集团公司企业年金采用法人受托模式管理。
第六条集团公司企业年金采取“统一管理、审批加入、分级负责、市场化运营”的管理模式。
企业年金计划建立流程
企业年金计划建立流程1、确定建立企业年金意向：企业首先要确定建立企业年金的意向，确定意向一般是由企业的人力资源部门发起，进行相关政策的研究，向领导进行汇报，征得主管领导的同意。
时间：15天2、成立企业年金管理委员会（可选，一般适用大型企业）：在企业确定要建立企业年金计划后，企业要成立企业年金计划管理委员会，负责制定企业年金方案，相关的信息采集，选择具有受托资格的受托人等工作。
委员会应包括以下部门人员：企业领导、人力资源部、财务部、法律部、工会、职工代表。
成员要有明确的分工：如：人力资源部负责企业年金方案制定、财务部负责企业年金的缴费和财务税务处理、法律部负责受托合同的审定和签定、工会负责召开职工代表大会讨论企业年金方案及形成决议、企业领导负责全面协调工作等。
时间：7天3、选择法人受托机构：为保证企业年金方案的顺利制定，在启动年金方案制定前，可以经企业年金管理委员会集体协商，选择法人受托机构管理本企业的企业年金基金。
选择法人受托机构可以通过招标方式，也可以通过网上查询集体讨论研究直接决定。
时间：15天4、设立企业年金方案：受托人协助企业年金管理委员会，根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》及国家有关规定，结合自身的经济状况和发展战略拟订企业年金方案。
时间：15天5、集体协商通过企业年金方案：企业年金方案设计好以后，按照民主协商的原则，企业年金方案草案须由企业与工会或职工代表通过集体协商讨论通过，如果是国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。
通过以后由集体协商双方首席代表签字，形成拟报备案的企业年金方案。
时间：10天6、报备企业年金方案：企业年金管理委员会将讨论通过的企业年金方案和职工代表大会相关决议报送单位注册（或参加社会保险）所在地的区（县）劳动保障行政部门备案。
中央所属大型企业企业年金方案，应当报送劳动保障部。
劳动保障部门审核通过后会向企业出具一份企业年金方案备案的复函。
企业年金基金操作规程
企业年金基金操作规程一、引言二、企业年金基金的设立（一）确定参与企业和职工范围企业应根据自身的经济状况和发展战略，合理确定参与企业年金计划的职工范围。
一般来说，包括正式在编职工、长期合同工等。
（二）制定企业年金方案企业应结合自身实际情况，制定详细的企业年金方案。
方案应包括年金的缴费比例、分配方式、待遇领取条件等内容。
（三）报送方案审批企业年金方案需报送人力资源和社会保障部门审批，审批通过后方可实施。
三、企业年金基金的缴费（一）企业缴费企业应按照企业年金方案确定的缴费比例，按时足额向企业年金基金账户缴费。
（二）职工个人缴费职工个人应根据企业年金方案的规定，自愿选择是否缴费以及缴费金额。
（三）缴费的归集和入账企业和职工的缴费应及时归集到企业年金基金托管账户，并进行相应的账务处理。
四、企业年金基金的投资运作（一）投资政策制定根据企业年金基金的规模、风险承受能力等因素，制定合理的投资政策。
（二）投资管理人选择通过公开招标等方式，选择具备资质和良好业绩的投资管理人。
（三）投资组合构建投资管理人根据投资政策，构建多元化的投资组合，包括股票、债券、基金等。
（四）投资监督企业年金基金管理机构应定期对投资组合进行监督和评估，确保投资运作符合相关规定和投资政策。
五、企业年金基金的账户管理（一）个人账户建立为每位参与企业年金计划的职工建立个人账户，记录缴费、投资收益、权益归属等信息。
（二）账户信息维护及时更新个人账户信息，确保账户数据的准确性和完整性。
（三）账户查询与对账职工有权查询个人企业年金账户信息，管理机构应定期与职工进行对账。
六、企业年金基金的待遇支付（一）待遇领取条件职工达到企业年金方案规定的退休年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等条件时，可以申请领取企业年金待遇。
（二）待遇计算与支付方式根据个人账户积累额和企业年金方案规定的计算方法，确定职工应领取的待遇金额。
支付方式可以选择一次性领取或分期领取。
（三）税务处理企业年金待遇的领取应按照国家税收政策进行税务处理。
企业年金方案中华人民共和国人力资源和社会保障部
附件1（××单位）企业年金方案（范本）（××单位并盖章）企业首席代表职工首席代表签章：签章：日期：日期：目录释义 (1)第一章总则 (2)第二章参加人员 (3)第三章资金筹集与分配 (5)第四章账户管理 (8)第五章权益归属 (9)第六章基金管理 (10)第七章待遇计发和支付方式 (11)第八章方案的调整和终止 (12)第九章组织管理和监督 (14)第十章附则 (14)附件①：职工参加企业年金申请表 (15)附件②：职工暂停（恢复）企业年金缴费申请表 (16)释义企业年金：指已参加企业职工基本养老保险的单位及其职工，为更好保障职工退休后的生活而建立的补充养老保险制度。
委托人：指建立企业年金计划的单位及其职工。
受益人：参加企业年金计划的职工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。
受托人：指受托管理本单位企业年金基金的符合国家规定的法人受托机构或企业年金理事会。
账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构。
托管人：指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行。
投资管理人：指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。
个人账户：指以职工个人名义开立的账户，用于记录分配给职工个人的单位缴费、职工个人缴费及其投资收益。
企业账户：指以单位名义开立的账户，用于记录暂时未分配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益。
第一章总则第一条为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第28号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第22号）、《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部令第20号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）、等法律、法规及政策，××单位决定建立企业年金计划（以下简称本计划），并结合实际情况，制定企业年金方案（以下简称本方案）。
企业年金办理流程有哪些要求
企业年金办理流程有哪些要求年金是一种保险公司销售的用来定期向购买人支付现金的金融产品，一般是持有人退休后定期领取现金。
接下来店铺给大家网络收集整理的企业年金办理流程，希望能够帮助到大家。
企业年金办理流程1、选择一家可以承办企业年金业务的银行，本报告中选择中国工商银行、招商银行通银行进行比对。
2、建立企业年金，应当由企业与工会或职工代表通过集体协商确定，并制年金方案。
企业年金方案应当包括以下内容：(一)参加人员范围;(二)资金筹集方式;(三)职工企业年金个人帐户管理方式;(四)基金管理方式;(五)计发办法和支付方式;(六)支付企业年金待遇的条件;(七)组织管理和监督方式;(八)中止缴费的条件;(九)双方约定的其他事项。
3、企业年金方案应当报送所在地区县以上地方人民政府劳动保障行政部门。
(即朝阳区社保局)中央所属大型企业企业年金方案，应当报送劳动保障部。
劳动保障行政部门自收到企业年金方案文本之日起15日内未提出异议的，企业年金方案即行生效。
4、劳动保障部门备案成功后，在选定的银行内开设企业年金账户。
5、与开户银行签署相关协议。
综上所述，就手续费而言，选择交通银行会给公司节省部分资金，且每家银行的办理程序都大致相同，故而建议如开设企业年金账户，选择银行。
企业年金办理的建议我国已初步建立了基本养老、企业补充养老和个人储蓄性养老组成的三支柱养老保障体系，其中企业年金、职业年金归入第二支柱。
养老保障第二支柱的发展对建立健全社会保障体系、提高职工退休后的生活品质，具有相当重要的作用。
当前，影响企业年金、职业年金制度发展的问题主要有养老金的税收优惠政策不完善、企业年金的非强制性、养老金的投资范围有待进一步拓宽以及企业与机关、事业单位养老金的“双轨制”等。
针对这些问题，提出以下四点建议：一是健全养老金的税收优惠政策。
税收优惠政策会极大激发企业为职工建立养老金制度的内在动力。
借鉴美国的经验以及其他国家税收优惠政策的成功实例，建议在企业年金运行中，适当提高企业缴费的税优幅度，并对个人缴费部分采取延迟纳税的方式。
有限公司企业年金办理工作流程
企业年金办理工作流程1、企业年金代扣代缴⑴、在每月8号之前，进行当月的年金扣缴预算，对于特殊情况报统计组进行人力资源系统年金扣缴变更。
例如：当月享受退休金人员不再扣缴年金；在京煤系统内调动的人员，要根据实际情况，决定是否扣缴年金。
每月20日后，对于未建立企业年金的人员，调整到对方单位年金库。
⑵、在每月中旬工资单出数后，由工资组提供当月年金扣缴明细，与月初预算数据核对，发现问题及时处理。
核对工作完成后，填写“月年金缴费统计表”，存档。
⑶、对于当月工资单没有扣上的人员，通知个人补缴次月工资支付中代扣缴；年金当月多扣除人员，开具一式两份的“年金退款”单，个人到财务科领取现金，确认后返回留存。
（4）在月末调整年金系统后，要保证excel表格、年金系统、缴纳年金缴费人数与金额，三者的一致。
年金扣缴与实际月份相一致，必须每月核清，以本人上一年月平均工资为缴费基数，每年一月份变更。
2、企业年金维护：⑴、Excel表格数据的维护依据人事部门内部调动、外部调动，填写“年金库需要调整人员”表，记录变化情况（职位、职务、职称、单位、状态变化（退休、解聘、调出、死亡、调入、新建、停缴、姓名变更等等），盖章存档。
年底统一调整“在岗、不在岗”人员。
⑵、年金系统维护A、单位部门变动（如从材料科调到工资科）、解聘、聘干变动（如干部变工人）、缴费状态（如正常转停止）在“修改查询员工基础信息”一项里修改。
B、“职位、职称、履历”信息在“增加修改员工履历信息”一项中修改。
变更后没有修改权限，当月的变化必须在当月修改，履历信息必须连续。
C、对于系统内调动的人员，我们要在年金库“京煤系统内调动”一项中做出调整。
其它死亡、退休、调出京煤人员只需报表，京煤系统中不做调整。
对于已建立企业年金调出系统的人员，保留账户。
D、新加入系统人员（指新调入人员）无论是否符合建立企业年金条件，都要在系统内做人员增加。
增加员工基础信息的同时，要增加履历信息。
企业年金操作流程
企业年金是企业为员工提供的一项福利，旨在帮助员工在退休后获得一定的经济保障。
企业年金的操作流程主要包括设立年金计划、投资运营、参与员工管理和离职员工处理等环节。
下面将详细介绍企业年金的操作流程。
一、设立年金计划1.设计年金计划：企业需要确定设立年金计划的目的和目标，以及计划的具体内容和规模。
计划内容包括参与员工、参与年限、缴纳金额等。
2.选择供应商：企业需要选择合适的供应商来提供年金计划的服务，包括法律、金融和投资等方面的专业机构。
3.编制方案文档：企业需要编制年金计划的方案文档，包括计划的条款、投资目标和策略等。
二、投资运营1.投资策略：企业需要确定年金计划的投资策略，包括投资目标、风险偏好和资产配置等。
可以选择传统的股票、债券和货币市场等金融产品，也可以选择投资于房地产、国内外股票市场等。
2.选择资产管理人：企业需要选择合适的资产管理人来管理年金计划的资产，包括证券公司、基金管理公司和投资顾问等。
管理人应具备相关的资格和经验，能够根据企业的需求进行投资操作。
3.监督运营：企业需要对年金计划的投资运营进行监督，包括跟踪投资收益、评估投资风险和验收资产管理人的工作等。
三、参与员工管理1.参与员工信息管理：企业需要对参与员工的个人信息进行管理，包括参与年限、缴纳金额、个人账户余额等。
可以采用人力资源管理系统或其他专业软件来进行管理。
2.缴费管理：企业需要按照规定的缴费周期和金额向年金计划缴纳资金，并及时更新员工个人账户的余额。
可以选择通过银行转账、在线支付或现金等方式进行缴费。
四、离职员工处理1.退出选择：对于离职的员工，企业需要与其协商确定退出年金计划的方式，可以选择一次性领取、按照分期领取或将账户转移到其他年金计划等。
2.资金安排：企业需要按照规定的方式和期限将离职员工的年金账户余额支付给其本人或将其转移到其他年金计划。
可以选择通过银行转账、支票或电子支付等方式进行支付。
3.信息更新：企业需要及时更新离职员工的个人信息，包括工作经历、个人账户余额和离职日期等，以便进行后续的管理和服务。
企业年金办理流程
企业年金办理流程企业年金办理流程1. 简介2. 办理流程以下是企业年金办理的一般流程：第一步：准备材料准备办理企业年金所需的材料：企业年金计划书和相关附件员工名单和工资数据缴费协议和经办人授权书公司章程和组织机构代码证复印件等第二步：填写申请表根据企业年金计划书中的要求，填写企业年金申请表，包括企业基本信息、员工信息、缴费比例和投资方案等。
第三步：提交申请将填好的企业年金申请表及相关材料，通过邮寄、快递或直接提交给企业年金管理机构。
第四步：审核和批准企业年金管理机构会对申请资料进行审核，如有需要，可能会要求补充提供一些额外材料。
审核通过后，会向企业发放企业年金办理的批准文件。
第五步：签署合同在获得批准文件后，企业需与企业年金管理机构签署企业年金计划合同，明确双方的权益和责任。
第六步：开立账户根据合同约定，企业年金管理机构会为企业开立企业年金账户，以便进行资金缴纳和管理。
第七步：员工缴费企业年金计划生效后，企业需按照约定的缴费比例和频率，为员工缴纳年金。
第八步：资金投资企业年金管理机构会将缴纳的企业年金资金进行投资，以增加资金的收益，并为员工提供更多的养老金待遇。
第九步：申领养老金员工在退休后，可根据企业年金计划约定的条件和程序，向企业年金管理机构申领养老金。
第十步：年金管理企业年金管理机构会负责管理和发放员工申领的养老金，确保资金安全和及时发放。
3. 注意事项在办理企业年金时，需要注意以下几点：准备材料时，要确保材料的真实性和完整性。
申请表填写时，要仔细核对填写的信息，确保准确无误。
提交申请后，要及时跟进审核进度，并配合提供额外的材料。
在签署合同前，要仔细阅读合同条款，特别是费用、投资和退出等方面的内容。
缴费时要按时缴纳并保留缴费记录。
退休后申领养老金时，要按照规定的程序和条件进行申领。
企业年金是一项重要的养老保障制度，企业在办理企业年金时要慎重选择管理机构，并充分了解相关的政策和规定。
企业和员工在参与企业年金计划时，也应增加风险意识，提高养老金的安全性和稳定性。