二、法人治理与内控试题
二、法人治理与内控试题
法人治理与内控参考题一、单选题1．国有独资商业银行监事会的产生办法由 ( )规定。
A.银监会B.国务院C.中国人民银行D.以上三家都可以2．任何单位和个人购买商业银行股份总额（）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。
A．百分之五 B．百分之六 C．百分之八Ｄ．百分之十3．商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
以上所指的关系人不包括( )A．商业银行的管理人员B．商业银行的董事的近亲属C．商业银行信贷业务人员的近亲属担任高级管理职务的公司D．商业银行老客户的直系亲属投资的企业4．根据《金融违法行为处罚办法》，未经银行业监督管理机构批准，金融机构擅自设立、合并撤销分支机构或者代表机构的，给予警告，并处（）罚款。
A.五万元以上十万元以下B.十万元以上二十万元以下C.五万元以上三十万元以下D.十万元以上三十万元以下5．未经依法批准，金融机构擅自变更股东、转让股权或者调整股权结构的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得（）的罚款，没有违法所得的，处（）的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。
A. 1倍以上3倍以下，5万元以上30万元以下；B. 1倍以上2倍以下，5万元以上20万元以下；C. 1倍以上3倍以下，10万元以上30万元以下；D. 1倍以上2倍以下，10万元以上20万元以下6．以下不属于银行业监督管理机构对银行业金融机构行政处罚的种类是：（）A．警告 B. 罚款 C. 责令整改 D. 吊销金融许可证。
7．单个境外金融机构作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资入股比例不得超过( )。
A．10% B. 20% C. 25% D. 30%8．中资商业银行在一个城市一次最多只能申请设立（）个自助银行。
A．1 B. 2 C. 3 D. 49．一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额（）以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（）以下的交易。
公司治理与内部控制
南京大学网络教育学院“公司治理与内部控制”课程期末试卷提示：答案文档直接在学生平台提交一、名词解释(每题3分，共18分)1、内部控制（基本规范）答:是由董事会、管理当局和其他职员实施的一个过程,旨在为经营的效率和效果、财务报告的可靠性、相关法令的遵循提供合理保证2、全面性原则答:是指内部控制应该贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
3、内部环境答:是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等.4、发展战略答：是指企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上,制定并实施的长远发展目标与战略规划。
5、常规授权答：又称一般授权，是指企业在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。
6、公司治理答：就是基于公司所有权与控制权分离而形成的公司所有者、董事会和高级经理人员及公司利益相关者之间的一种权力和利益分配与制衡关系的制度安排。
二、简答题（每题5分，共15分）1、简述公司治理产生的动因。
答:经理人的高薪引起了股东和社会的不满；机构投资者兴起与股东参与意识提高；敌意收购(hostile buyouts）对利益相关者的损害；公司丑闻案件是引发各国公司治理改革的直接动力；投资者投资对象的选择;转轨经济国家存在的“内部人控制".2、企业如何制定发展战略?应考虑哪些因素？答:企业战略是指企业根据环境的变化，本身的资源和实力选择适合的经营领域和产品,形成自己的核心竞争力，并通过差异化在竞争中取胜，随着世界经济全球化和一体化进程的加快和随之而来的国际竞争的加剧,对企业战略的要求愈来愈高.3、什么是“三重一大”，有什么要求？答：“三重一大”是指重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额资金使用。
（一）重大决策包括：1、司法行政事业发展规划、年度工作计划、工作部署、改革方案等重要问题；2、司法行政机构改革、人事制度改革、党风廉政建设、安全稳定、表彰奖惩等重要问题；3、司法行政机关行政管理过程中对人、财、物所作出的宏观管理上的重要决策、决定;4、上级重要文件、重要会议精神的贯彻落实及向上级请示报告的重要事项。
内控考试题及答案
内控考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 内部控制的目标不包括以下哪一项？A. 合理保证企业运营的效率和效果B. 合理保证财务报告的可靠性C. 合理保证遵守法律法规D. 提高企业利润答案：D2. 以下哪一项不是内部控制环境的要素？A. 组织结构B. 员工培训C. 内部审计D. 企业规模答案：D3. 内部控制活动包括以下哪一项？A. 授权B. 记录C. 审查D. 所有以上选项答案：D4. 内部控制的监督活动不包括以下哪一项？A. 持续监督B. 个别评估C. 定期审计D. 员工满意度调查答案：D5. 以下哪一项不是内部控制信息与沟通的要素？A. 信息系统B. 沟通渠道C. 员工反馈D. 企业社会责任答案：D6. 内部控制缺陷分为以下哪两类？A. 重大缺陷和重要缺陷B. 重大缺陷和非重大缺陷C. 重要缺陷和非重要缺陷D. 重大缺陷和轻微缺陷答案：B7. 以下哪一项不是内部控制评价的方法？A. 自我评估B. 问卷调查C. 访谈D. 财务分析答案：D8. 以下哪一项不是内部控制评价报告的内容？A. 内部控制评价的范围B. 内部控制缺陷的描述C. 内部控制评价的时间D. 企业财务状况的分析答案：D9. 内部控制评价报告应当由以下哪个层级批准？A. 董事会B. 监事会C. 管理层D. 所有以上选项答案：D10. 以下哪一项不是内部控制评价报告的使用者？A. 董事会B. 管理层C. 外部投资者D. 竞争对手答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）11. 内部控制的五大目标包括以下哪些？A. 运营效率B. 财务报告的可靠性C. 法律法规的遵守D. 资产的安全E. 企业声誉答案：ABCD12. 内部控制环境的要素包括以下哪些？A. 组织结构B. 员工培训C. 企业文化D. 内部审计E. 管理层的态度和行为答案：ABCDE13. 内部控制活动包括以下哪些？A. 授权B. 记录C. 审查D. 监督E. 信息与沟通答案：ABCD14. 内部控制信息与沟通的要素包括以下哪些？A. 信息系统B. 沟通渠道C. 员工反馈D. 外部报告E. 内部审计答案：ABCD15. 内部控制缺陷的分类包括以下哪些？A. 重大缺陷B. 重要缺陷C. 非重要缺陷D. 轻微缺陷E. 系统性缺陷答案：ABC三、判断题（每题2分，共10分）16. 内部控制的目标是确保企业运营的效率和效果，但并不包括财务报告的可靠性。
法律法规公司治理内部控制与合规管理试题及答案
【法律法规】第二章第一节公司治理、内部控制与合规管理试题及答案您的姓名：［填空题］*1.下列关于证券公司股东的相关法律规定的说法中，错误的是（）。
［单选题］*A.证券公司股东的人员在证券公司兼职的，应该遵守相关的法律法规B.证券公司的股东与证券公司之间不得发生关联交易（正确答案）C.证券公司的股东与证券公司在业务、机构、资产、财务、办公场所等方面应严格分开D.证券公司的控股股东不得与其控制的证券公司发生业务竞争答案解析：8项，证券公司的股东、实际控制人及其关联方与证券公司的关联交易不得损害证券公司及其客户的合法权益。
证券公司章程应当对重大关联交易及其披露和表决程序作出规定。
2.下列关于证券公司治理的说法中，错误的是（）。
［单选题］*A.证券公司章程应当对重大关联交易及其披露和表决程序作出规定B.证券公司实际控制人可以直接干预证券公司的经营管理活动（正确答案）C.证券公司可以在法规允许的范围内控股其他证券公司D.证券公司与其股东应当在业务、机构、资产等方面严格分离答案解析：8项，证券公司的控股股东不得超越股东（大）会、董事会任免证券公司的董事、监事和高级管理人员。
证券公司的股东、实际控制人不得违反法律、行政法规和公司章程的规定干预证券公司的经营管理活动。
3.证券公司总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向（）负责。
［2017年6月真题］［单选题］*A.证券监督管理部门B.股东会C.监事会D.董事会（正确答案）答案解析：证券公司设总经理的，总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向董事会负责。
证券公司设立管理委员会、执行委员会等机构行使总经理职权的，应当在公司章程中明确其名称、组成、职责和议事规则，其组成人员应当向住所地中国证监会派出机构备案。
4.下列关于董事与董事会会议决议事项的说法中，错误的是（）。
［单选题］*A.所涉及的企业有关联关系的，董事不得对该项决议行使表决权B.所涉及的企业有关联关系的，董事不得代理其他董事行使表决权C.出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议D.董事会会议应有2/3的董事出席方可举行（正确答案）答案解析：证券公司董事会、董事长应当在法定权限范围内行使职权，不得越权干预经理层的经营管理活动。
公司治理与内部控制考试试题
公司治理与内部控制考试试题第三部分公司治理与内部操纵（240题）一、单选题1、设立农村信用合作社，应当具备下列条件：有符合银监会规定的章程；以发起方式设立且发起人许多于( B ) 人等。
A、100B、500C、1000D、2002、依照《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施方法》，农村信用社单个自然人社员持股比例不得超过该社股本金总额的（B）。
A、1%B、2%C、3%D、5%4、依照《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施方法》，农村合作金融机构的社员（股东）应以( A )入股，不得以实物资产等形式作价入股。
A、货币资金B、有价证券C、债权D、实物资产5、依照《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施方法》，农村合作金融机构应按股金来源和归属设置自然人股和法人股两种股权。
农村合作银行、县联社应对自然人股和法人股分不设定资格股和 ( B )。
A、原始股B、投资股6、依照《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施方法》，农村合作金融机构社员（股东）股金每股人民币1元。
县联社自然人入股一般不小于1000股，法人资格股一般许多于( A )股。
A、10000B、100000C、5000D、10007、农村信用社的注册资本金的来源应是投资者有权支配的（ A ）。
A、自有资金B、借入资金C、债权D、固定资产11、农村信用社的社员经本社（ D ）同意后，能够转让。
A、内勤副主任B、主管会计C、理事长D、理事会8、（ D ）是银行风险治理的最高决策机构。
A、高级治理层B、监事会C、董（理）事长D、董（理）事会9、风险治理与公司治理面临的一个共同问题是建立有效的（ A ）。
A、激励约束机制B、监督机制C、分配机制D、10、董事会应制定并在全行贯彻执行条线清晰的（B）和问责制。
A、制度制C、执行制D、考核制11、公司的经营范围由规定，并依法登记。
A、登记机构B、治理机构C、公司章程D、董事长12、召开股东会会议，应当于会议召开（B）前通知全体股东；然而，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。
内控管理考试题及答案
内控管理考试题及答案一、单选题（每题2分，共10题）1. 内控管理的核心目标是什么？A. 提高企业利润B. 确保企业资产安全C. 提高员工工作效率D. 增加市场份额答案：B2. 以下哪项不是内控管理的基本要素？A. 风险评估B. 控制活动C. 信息与沟通D. 员工培训答案：D3. 内控管理中，风险评估的目的是？A. 确定风险的来源B. 确定风险的大小C. 确定风险的类型D. 以上都是答案：D4. 内控管理的控制活动包括哪些？A. 授权审批B. 资产保护C. 审计监督D. 以上都是答案：D5. 内控管理中，信息与沟通的目的是？A. 提高信息的准确性B. 提高信息的及时性C. 提高信息的完整性D. 以上都是答案：D6. 以下哪项不是内控管理的基本原则？A. 合法性原则B. 客观性原则C. 经济性原则D. 可操作性原则答案：C7. 内控管理的实施步骤包括哪些？A. 制定内控政策B. 风险评估C. 设计控制措施D. 以上都是答案：D8. 内控管理的监督机制包括哪些？A. 内部审计B. 外部审计C. 定期检查D. 以上都是答案：D9. 以下哪项不是内控管理的常见问题？A. 制度不健全B. 执行不到位C. 监督不严格D. 员工满意度高答案：D10. 内控管理的最终目的是？A. 提高企业竞争力B. 提高企业盈利能力C. 提高企业运营效率D. 以上都是答案：D二、多选题（每题3分，共5题）1. 内控管理的控制活动通常包括哪些方面？A. 授权审批B. 资产保护C. 审计监督D. 员工培训答案：ABC2. 内控管理中，风险评估的方法包括？A. 定性分析B. 定量分析C. 风险矩阵D. 风险地图答案：ABCD3. 内控管理的基本原则包括哪些？A. 合法性原则B. 客观性原则C. 经济性原则D. 可操作性原则答案：ABD4. 内控管理的实施步骤包括哪些？A. 制定内控政策B. 风险评估C. 设计控制措施D. 定期检查答案：ABC5. 内控管理的监督机制包括哪些？A. 内部审计B. 外部审计C. 定期检查D. 员工反馈答案：ABCD三、判断题（每题1分，共5题）1. 内控管理就是内部审计。
第二章治理与内部控制题目及习题库110630
第二章公司治理与内部控制一、单项选择题（20题）1、风险管理和公司治理面临的一个共同问题是（ D ）。
A、激励问责机制B、监督评价机制C、制衡与效率D、激励约束机制2、风险管理的最基本要求与公司治理的核心内容是一致的，是（ C ）。
A、激励问责机制B、监督评价机制C、制衡与效率D、激励约束机制3、（ B ）是银行风险管理的最高决策机构，对风险管理承担最终责任。
A、股东（社员）代表大会B、董（理）事会C、监事会D、高管层4、有借款的股东（社员）在银行有可能出现流动性困难时应（ C ），以确保及满足处置支付风险的需要。
A、保持冷静持币观望B、及时申请借款展期C、立即归还到期借款D、及时申请退股规避风险5、针对一些银行控股股东（社员）不正当干预银行经营管理的情况，要求控股股东（社员）对商业银行和其他股东（社员）承担（ A ）义务，以加强对控股股东（社员）的制约。
A、诚信B、承诺C、支持D、约束6、商业银行良好内部控制机制的核心是（ B ）。
A、必须具有有效性。
B、有效防范各种风险C、全面渗透业务过程与业务环节D、必须做到“内控先行”7、以下（ B ）不是银行内部控制的目标。
A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行。
B、确保银行各利益相关者价值目标的最大化。
C、确保风险管理体系的有效性。
D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
8、银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、（ D ）的原则。
A、公平B、客观C、公正D、独立9、( B )负责建立实施一个充分有效的内部控制体系。
A、股东（社员）大会B、董（理）事会C、高级管理层D、风险管理部门10、（ C ）有责任制定适当的内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
A、股东（社员）大会B、董（理）事会C、高级管理层D、风险管理部门11、（ A ）是内部审计部门完成风险防范的最后一屏障。
A、监督评价与纠正B、信息交流与反馈C、风险识别与评估D、风险处置12、（ C ）直接决定规章制度落实执行的程度和效果。
公司法人治理结构考试试题
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A．领导体制建立在企业领导权力划分的基础之上B．领导体制通过建立企业领导组织机构加以实现C．领导体制以制度规范为保障D．企业领导体制的核心是制度规范2.企业领导体制的核心是（）。
A．组织机构B．制度规范C．企业使命D．企业文化3.从功能角度进行分析，企业领导体系的构成不包括（）。
A．监控系统B．参谋系统C．信息系统D．反馈系统4.在企业领导体系的构成中，企业领导系统的核心是（）。
A．监控系统B．决策系统C．执行系统D．信息系统5.自近代以来，西方国家企业的领导体制大致经历了四个阶段，其中第三个阶段是（）。
A．职业“软专家”领导B．专家集团领导C．“经理制”领导D．“家长制”领导6.“谋”与“断”相对分离的集体领导方式的出现标志着现代领导体制已经发展到一个更高的阶段，即（）。
A．“家长制”领导B．“经理制”领导C．专家集团领导D．职业“软专家”领导7.我国十年内乱时期实行的企业领导体制是（）。
A. 行政一长负责制B. 党委领导下的厂长负责制C. “革命委员会”制D. 厂长负责制8.一般而言，企业财产所有权（或产权）的拥有者称为（）。
A．占有者B．管理者C．经营者D．所有者9.公司产权制度的特征是（）。
A．明晰的产权关系B．公司的法人财产C．法人治理机构D．出资者原始所有权、公司法人产权与公司经营权相互分离10.（）是出资人（股东）对投入资本的终极所有权，主要表现为股权。
A．原始所有权B．法人产权C．经营权D．处置权11.公司财产权能的分离是以（）为中介的所有权与经营权的两次分离。
第二章 公司法人治理结构练习题
第二章公司法人治理结构一、单项选择题1、我国《公司法》规定，公司法定代表人由（）规定，可以由董事长、执行董事或经理担任。
A、发起人B、公司章程C、股东会D、监事会2、根据我国公司法，召集董事会会议应当于会议召开（）日前通知全体董事和监事。
A、15B、10C、7D、53、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人，并决定其报酬的是（）。
A、股东会B、董事会C、经理机构D、监事会4、根据我国有关法律法规，上市公司董事会成员中独立董事的比例不得小于（）。
A、五分之一B、三分之一C、二分之一D、三分之二5、公司所有权本身的分离是（）。
A、法人产权与债权的分离B、法人产权与经营权的分离C、原始所有权与法人产权的分离D、原始所有权与一般所有权的分离6、作为公司的所有者，股东拥有（）。
A、公司的原始所有权B、公司的法人财产权C、公司的经营权D、直接处置法人财产的权利7、在信息时代，经营者可以凭借其特有的职业素质，使其在信息交流中处于内外结点，从而获取重要的关键性信息，使企业迅速作出反应，以适应市场竞争的需求。
这体现的经营者对现代企业的重要作用是（）。
A、有利于企业获得关键性资源B、有利于企业技术创新能力的增强C、有利于企业团队合作能力的培养D、有利于完善公司管理制度8、市场竞争的优胜劣汰机制对经营者位置形成直接的威胁，这体现了经营者激励约束机制中的（）。
A、报酬激励B、声誉激励C、社会价值激励D、市场竞争机制9、依照我国公司法，股份有限公司发起人股东持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。
A、四年B、三年C、二年D、一年10、有限责任公司的股东以其（）为限，对公司负有限责任。
A、个人资产B、全部资产C、认缴的出资额D、认购的股份11、公司股利的分配权属于公司的（）。
A、监事B、董事C、股东D、经理12、王某是甲公司的发起人股东，公司成立后，王某抽逃出资额500万元，根据我国公司法，对王某应处以罚款（）。
内部控制考试题
内部控制考试题一、选择题（每题2分，共40分）1. 内部控制是指组织通过哪些措施来达到目标？A. 财务报告的准确性和可靠性B. 资产的合法性和合理性C. 业务的高效性和规范性D. 信息系统的安全性和可靠性2. 内部控制的目的是什么？A. 保护组织的财务利益B. 优化业务流程C. 提高员工的积极性D. 保护信息系统的安全性3. 以下哪项不是内部控制的基本原则？A. 分离职责B. 事前控制C. 连续监督D. 事后审查4. 内部控制的风险评估可以通过什么方式进行？A. 风险识别和评价B. 质量检测和改进C. 绩效评估和奖励D. 组织文化和价值观5. 内部控制的建立和执行应该由谁负责？A. 组织的高层管理人员B. 内部审计部门C. 员工自觉遵守D. 外部监管机构6. 内部控制制度的设计应该具备哪些特点？A. 简单明了、易于执行B. 刚性约束、不易变动C. 全面细致、尽量完美D. 弹性灵活、与时俱进7. 内部控制的核心是什么？A. 规章制度B. 人员配备C. 信息系统D. 风险管理8. 内部控制审计的目的是什么？A. 发现违反制度的行为B. 提高组织的绩效C. 优化业务流程D. 提供合规保证9. 对于内部控制的评价，以下哪个层面是最基本的？A. 计划设计层面B. 运行执行层面C. 监督检查层面D. 风险评估层面10. 内部控制风险的防范措施可以分为以下几个方面，除了以下哪个选项？A. 系统规范的建立B. 员工素质的提升C. 信息系统的升级D. 外部监督的加强二、案例分析题（每题10分，共20分）案例一：某公司财务部门发生了严重的内部控制失效事件，导致财务信息的准确性和可靠性受到了严重影响。
请分析导致该事件的原因，并提出相应的改进措施。
案例二：某电子商务平台在运营过程中，发现有商家利用其平台进行虚假销售欺诈行为，并且未能及时发现和阻止。
请分析该平台的内部控制有何问题，并提出相应的改进建议。
三、论述题（每题20分，共20分）1. 内部控制在企业管理中的重要性及作用。
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法人治理与内控参考题一、单选题1．国有独资商业银行监事会的产生办法由 ( )规定。
A.银监会B.国务院C.中国人民银行D.以上三家都可以2．任何单位和个人购买商业银行股份总额（）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。
A．百分之五 B．百分之六 C．百分之八Ｄ．百分之十3．商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
以上所指的关系人不包括( )A．商业银行的管理人员B．商业银行的董事的近亲属C．商业银行信贷业务人员的近亲属担任高级管理职务的公司D．商业银行老客户的直系亲属投资的企业4．根据《金融违法行为处罚办法》，未经银行业监督管理机构批准，金融机构擅自设立、合并撤销分支机构或者代表机构的，给予警告，并处（）罚款。
A.五万元以上十万元以下B.十万元以上二十万元以下C.五万元以上三十万元以下D.十万元以上三十万元以下5．未经依法批准，金融机构擅自变更股东、转让股权或者调整股权结构的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得（）的罚款，没有违法所得的，处（）的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。
A. 1倍以上3倍以下，5万元以上30万元以下；B. 1倍以上2倍以下，5万元以上20万元以下；C. 1倍以上3倍以下，10万元以上30万元以下；D. 1倍以上2倍以下，10万元以上20万元以下6．以下不属于银行业监督管理机构对银行业金融机构行政处罚的种类是：（）A．警告 B. 罚款 C. 责令整改 D. 吊销金融许可证。
7．单个境外金融机构作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资入股比例不得超过( )。
A．10% B. 20% C. 25% D. 30%8．中资商业银行在一个城市一次最多只能申请设立（）个自助银行。
A．1 B. 2 C. 3 D. 49．一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额（）以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（）以下的交易。
A．1%，5%B．1%，3%C．2%，5%D．2%，3%10.商业银行的内部审计实行全系统垂直管理，下级机构内部审计负责人的聘任和解聘应当由（）负责。
A.本级行长B.上一级内部审计部门C.上一级行长D.总行董事会11.商业银行对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产（）以上关联交易的情况。
A．5%B. 8%C. 10%D. 15%12.重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行（），或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行（）的交易。
A.资本净额1%以上，资本净额5%以上B.总资产1%以上，总资产5%以上C.资本净额5%以上，资本净额10%以上D.总资产5%以上，总资产10%以上13.商业银行关联交易控制委员会成员不得少于（）人。
A.2B.3C.4D.514.商业银行的一笔关联交易被否决后，在（）内不得就同一内容的关联交易进行审议。
A．一个月B．三个月C．六个月D．一年15.银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数的（）配备，并建立内部岗位轮换制。
A.1%B.2%C.3%D.5%二、多选题1．《银监法》中规定的审慎经营规则，包括（）等内容。
A.损失准备金、风险集中B.风险管理、内部控制C.关联交易、资产流动性D.资本充足率、资产质量2．银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列哪些措施（）。
A.限制资产转让。
B.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务。
C.限制分配红利和其他收入。
D.停止批准增设分支机构。
E.责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利。
F.责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利。
3．设立商业银行，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交哪些文件、资料（）。
A. 申请书，申请书应当载明拟设立的商业银行的名称、所在地、注册资本、业务范围等。
B. 可行性研究报告。
C. 近三年的财务报表。
D. 国务院银行业监督管理机构规定提交的其他文件、资料。
4．导致商业银行终止的法定事由有（）。
A．被接管B．被撤销 C．解散 D．破产5．金融机构领取金融许可证时，应提供下列材料（）。
A．银监会或其派出机构的批准文件。
B．金融机构介绍信。
C．领取许可证人员的合法有效身份证明。
D．银监会或其派出机构要求的其他资料。
6．中资商业银行的分行及分行级专营机构开业应当符合以下条件（）。
A. 营运资金足额到位。
B. 有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员。
C. 有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。
D. 有与业务发展相适应的组织机构和规章制度。
7．商业银行董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下哪些合规管理职责（）。
A．审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施。
B．审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决。
C．授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督。
D．商业银行章程规定的其他合规管理职责。
8．法人或其他组织应当自其成为商业银行的主要非自然人股东之日起十个工作日内，向商业银行的关联交易控制委员会报告其下列关联方情况（）。
A．控股自然人股东、董事、关键管理人员。
B．控股非自然人股东。
C．对商业银行有重大影响的其他自然人。
D．受其直接、间接、共同控制的法人或其他组织及其董事、关键管理人员。
9、适用《中华人民共和国商业银行法》有关规定的金融机构有（）。
A. 外资商业银行B. 小额贷款公司C. 证券公司D. 农村信用合作社10.内部控制应当包括哪些要素（）。
A.内部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施D.信息交流与反馈E.监督评价与纠正11.商业银行的关联法人或其它组织包括（）。
A.商业银行的主要非自然人股东。
B.与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其它组织。
C.商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织。
D.其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织。
12.关于重组贷款，下列说法正确的是（）。
A.需要重组的贷款，应至少归为次级类。
B.重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。
C.重组后的贷款如果仍然逾期，应至少归为可疑类。
D.重组贷款的分类档次在至少3个月的观察期内不得调高。
13.关于商业银行授权，下列说法正确的是（）。
A.应当根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理能力、地区经济和业务发展需要，建立相应的授权体系。
B.实行统一法人管理和法人授权。
C.采取书面和口头两种授权形式。
D.应当适当、明确。
14.关于商业银行资金业务，下列说法正确的有（）。
A.前台交易与后台结算分离B.未经上级机构批准，下级机构不得开展任何资金交易C.自营业务与代客业务分离D.资金交易员上岗前应当取得相应资格15.当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取（）措施分散风险。
A.调低授信额度B.银团贷款C.联合贷款D.贷款转让三、判断题1．银行业金融机构的审慎经营规则，只能由国务院银行业监督管理机构依照法律制定。
（）2．商业银行不能支付到期债务时，经银行业监督管理机构同意并由其依法宣告破产。
（）3．对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划。
（）4．商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。
（）5．违法行为在三年内未被发现的，不再给予行政处罚。
法律另有规定的除外。
（）6．金融机构除发生更名、营业地址（仅限于清算代码）变更、被撤销等原因外，机构编码一旦确定不再改变。
（）7．中资商业银行分支机构连续停止营业时间3天以上、3个月以内为临时停业。
（）8．《商业银行合规风险管理指引》所称的合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
（）9.银行业金融机构如不服银行业监督管理机构作出的行政处罚决定，可在法定期限内向作出处罚决定的银行业监督管理机构提出行政复议申请。
（）10.商业银行应当设立独立的授信风险管理部门，对不同币种、不同客户对象、不同种类的授信进行统一管理，设置授信风险限额，避免信用失控。
（）11.行长可以担任授信审查委员会的成员。
（）12.商业银行下级机构会计主管的变动应当经上级机构会计部门的同意。
（）13.商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外。
（）14.银行业金融机构内部审计部门有权及时、全面了解经营管理信息，并就有关问题向审计对象和相关人员进行调查、质询、取证。
（）15.银行业金融机构内部审计部门可直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
（）四、简答题1．根据《银监法》规定，国务院银行业监督管理机构负责对哪些机构实施监督管理的工作？2．根据《商业银行法》规定，商业银行可以经营哪些业务？3．设立商业银行，应当具备哪些条件？4．设立商业银行的注册资本金最低限额是多少？5．国有商业银行和股份制商业银行申请设立分行，申请人应当符合哪些条件? 6．企业存在哪些情形的，不得作为股份制商业银行法人机构的发起人？7．中资商业银行存在哪些情形的，应当申请解散？8.什么是一般关联交易？重大关联交易？9.什么是商业银行内部控制的原则？10．商业银行授信内部控制的重点是有哪些？参考答案一、单选题1. B出题依据：《商业银行法》第十八条2. A出题依据：《商业银行法》第二十八条3. D出题依据：《商业银行法》第四十条4. C出题依据：《金融违法行为处罚办法》第五条5. A出题依据：《金融违法行为处罚办法》第七条6. C出题依据：《银监会行政处罚办法》第七条7. B出题依据：《中资商业银行行政许可事项实施办法》第十一条8. C出题依据：《中资商业银行行政许可事项实施办法》第五十二条9. A出题依据：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十二条10. B出题依据：《商业银行内部控制指引》第二十八条11. C出题依据：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十七条12. A出题依据：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十二条13. B出题依据：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十四条14. C出题依据：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第三十一条15. A出题依据：《银行业金融机构内部审计指引》第十条二、多选题1. ABCD出题依据：《银监法》第二十一条2. ABCDEF出题依据：《银监法》第三十七条3. ABD出题依据：《商业银行法》第十四条．4. BCD出题依据：《商业银行法》第七十二条5. ABCD出题依据：《金融许可证管理办法》第六条6. ABCD出题依据：《中资商业银行行政许可事项实施办法》第四十二条7. ABCD出题依据：《商业银行合规风险管理指引》第十条8. ABD出题依据：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第十三条9. AD出题依据：《商业银行法》第二条10. ABCDE出题依据：《商业银行内部控制指引》第六条11. ABCD出题依据：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第八条12. ABC出题依据：《贷款风险分类指引》第十二条13. ABD出题依据：《商业银行内部控制指引》第十七条14. ACD出题依据：《商业银行内部控制指引》第五十七条、五十八条、六十三条15. BCD出题依据：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条三、判断题1.错出题依据：《银监法》第二十一条规定：“银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。