第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-可转换公司债券发行的信息披露
2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券发行与承销
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并
上市
知识点：可转换公司债券发行的信息披露
● 定义：
上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致。
● 详细描述：
可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前5个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。
例题：
1.赎回公告应当载明（）等内容。
A.赎回的程序
B.赎回价格
C.付款方法
D.赎回时间
正确答案：A,B,C,D
解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券上市的信息披露。
上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的5个交易日内至少发布3次赎回公告。
赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。
赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响。
所以，本题答案为ABCD。
2.发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交
易所报告并披露()。
A.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公
司已发行股份总额10％的
B.未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
C.出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D.有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的
正确答案：A,C
解析：考查可转换公司债券的披露
3.上市公司应当在可转换公司债券开始转股前（ ）个交易日内披露实施转股的公告。
A.3
B.5
C.7
D.10
正确答案：A
解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券上市的信息披露——转股与股份变动。
上市公司应当在可转换公司债券开始转股前3个交易日内披露实施转股的公告。
上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。
所以，本题答案为A。
4.下列关于可转换公司债券的信息披露的说法正确的有（）。
A.在可换公司债券期满前2-5个交易日内披露本息兑付公告
B.可转债获准上市后，上市公司应当在可转债上市前5个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书
C.未转换的可转换公司债券数量少于3000万元额，应当及时向证券交易所报告并披露
D.上市公司在可转债转换期结束的20年交易日前，应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转债转换期结束前的10个交易日停止交易的事项正确答案：B,C,D
解析：
5.发行可交换公司债券的上市公司出现以下（）情况之一，应当及时向证券交易所报告并披露。
A.公司出资减资
B.作出发行新公司债券的决定
C.未转换的可转换公司债券数量少于3000万元
D.担保人破产
正确答案：A,B,C,D
解析：。
可转换公司债 可交换公司债
可转换公司债可交换公司债全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：让我们了解一下可转换公司债和可交换公司债的基本概念。
可转换公司债是指发行公司向债务人承诺，在公司到期或提前行使权利时，债权人有权将其持有的公司债券按一定比例转换为公司股票。
而可交换公司债是指发行公司向债务人承诺，在公司到期或提前行使权利时，债权人有权将其持有的公司债券按一定比例交换为另一家公司的股票。
可转换公司债和可交换公司债都具有较强的灵活性和多元化的融资功能，可以为投资者提供多种选择，满足不同的融资需求。
可转换公司债和可交换公司债的发行对于企业而言，有着诸多优势。
可转换公司债和可交换公司债可以降低企业的融资成本。
相比于传统的股权融资和债务融资，可转换公司债和可交换公司债可以在一定程度上减少企业的融资成本，提高资金利用效率，降低财务风险。
可转换公司债和可交换公司债有助于改善企业财务结构。
通过发行可转换公司债和可交换公司债，企业可以合理分配债务和股权的比例，优化财务结构，提高企业的资本效率。
可转换公司债和可交换公司债还可以增加企业的融资渠道，拓宽融资渠道，提高企业的融资灵活性，为企业的发展提供更多的选择和机会。
第二篇示例：可转换公司债和可交换公司债是两种类似但又有所不同的债券类型，它们在公司融资和投资者投资策略中都起着重要的作用。
本文将介绍可转换公司债和可交换公司债的定义、特点、优势和风险，以及它们在市场上的应用和投资技巧。
一、可转换公司债可转换公司债是一种特殊的债券，即公司发行的债券可以在一定期限内转换为公司的股票。
持有这种债券的投资者在债券到期前可以选择将其转换为公司的股票，从而参与公司的股权。
在转换前，投资者可以享受债券带来的固定利息收益。
1.双重收益：持有可转换公司债的投资者既可以获得债券的利息收益，又可以通过将债券转换为公司股票而获得股权投资收益，具有双重收益的特点。
2.合理定价：可转换公司债的价格通常会受到债券收益和股权价值的影响，因此在市场上的定价相对合理，有助于吸引更多投资者参与。
可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市
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第二节 可转换公司债券发行的申报与核准
（六）再次申请 证券发行申请未获核准的上市公司，自中国
证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再 次提出证券发行申请。 （七）证券承销 上市公司发行证券，应当由证券公司承销
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第三节 可转换公司债券的发行与上市
（六）暂停上市 1．公司有重大违法行为。 2．公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券 上市条件 3．发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准 的用途使用。 4．未按照可转换公司债券募集办法履行义务。 5．公司最近两年连续亏损。 6．证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上 市的其他情形
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第三节 可转换公司债券的发行与上市
（五）停止交易 证券交易所按照下列规定停止可转换公司债券的 交易： 1．可转换公司债券流通面值少于3000万元时， 在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转 换公司债券的交易。 2．可转换公司债券自转换期结束之前的第10个 交易日起停止交易。
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第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作
可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买 权价值+投资人美式卖权价值-发行人美式买权价值 1．对于普通债券部分 2．对于股票期权部分 （1）布莱克一斯科尔斯（Black-Scholes）期权定价模型 （2）二叉树期权定价模型
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-申请发行可交换公司债券应满足的条件
所以，本题说法错误。 5.申请发行可交换债券，应当符合的条件包括()。 A.公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷 B.公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元 C.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券3年的利息 D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40% 正确答案：A,B,D 解析：考查上市公司申请发行可转换公司债券的条件 6.可转换公司债券上市的条件包括（）。 A.实际发行额不少于人民币5000万元 B.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件 C.实际发行额不少于人民币2000万元 D.其期限为一年以上 正确答案：A,B,D 解析：考查可转换公司债券上市的条件 7.中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换债券试行规定》，于()予以 公布并执行。 A.2007年7月1日 B.2007年10月17日 C.2008年7月1日 D.2008年10月17日 正确答案：D 解析： 8.下列主体中不可以在我国内地发行可转换公司债券的有（）。 A.公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能 够依法有效履行职责 B.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润少于最近3年实现的年均可分配 利润的20% C.最近24个月内曽公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降 50%以上的情形 D.高级管理人员和核心技术人员不稳定，最近12个月内发内地发行可转换公司债券的条件 9.申请发行可交换公司债券，应符合下列（ ）规定。 A.申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者股份 有限公司 B.公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元 C.应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物 D.当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前 20个交易日均价计算的市值的70% 正确答案：A,B,C,D 解析：本题所要考核的知识点是申请发行可交换公司债券应满足的条件。 持有上市公司股份的股东，经保荐机构保荐，可以向中国证监会申请发行可 交换公司债券。申请发行可交换公司债券，应当符合下列规定： （1）申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者 股份有限公司。 （2）公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷。 （3）公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元。 （4）公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利 息。 （5）本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%。 （6）当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日 前20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预备用于交换的股票设定为 当次发行的公司债券的担保物。 （7）经资信评级机构评级，债券信用级别良好。 （8）不存在《公司债券发行试点办法》第八条规定的不得发行公司债券的 情形。 所以，本题答案为ABCD。 10.申请发行可交换公司债券的机构应经资信评级机构评级，债券信用级别 良好。 A.正确 B.错误
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-可转换公司债券的特股价格或行权价格
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市知识点：可转换公司债券的特股价格或行权价格● 定义：转股价格或行权价格是指可转换公司债券转换为每股股份所支付的价格。
● 详细描述：可转换公司债券的转股价格应在募集说明书中约定。
转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。
募集说明书应当约定转股价格调整的原则及方式。
例题：1.募集说明书约定可转换公司债券转股价格向下修正条款的，应当同时约定()。
A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的1／2以上同意B.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上同意C.修正后的转股价格不高于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价D.修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价正确答案：B,D解析：考查募集说明书约定可转换公司债券转股价格变动2.可转换公司债券在上网定价发行日后第（）日，冻结申购资金。
A.0B.1C.2D.3正确答案：B解析：可转换公司债券在上网定价发行日后第1日，冻结申购资金。
3.可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前()交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价。
A.10B.20C.30D.15正确答案：B解析：4.公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前()个交易日公司股票均价和前一交易日的均价。
A.10B.15C.20D.30正确答案：C解析：5.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的()同意。
A.股东人数的2／3以上B.股东所持表决权的2／3以上C.股东所持表决权的1／3以上D.股东人数的1／3以上正确答案：B解析：6.关于可转换公司债券，下列说法错误的是()。
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-可转换公司债券在上海证券交易所的网上定价发行程序
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市知识点：可转换公司债券在上海证券交易所的网上定价发行程序● 详细描述：发行的时间安排：T-5日，所有材料报上海证券交易所，准备刊登债券募集说明书概要和发行公告。
T-4日，刊登债券募集说明书概要和发行公告。
T日，上网定价发行日。
T+1日，冻结申购资金。
T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号。
T+3日，中签率公告见报；摇号。
T+4日，摇号结果公告见报。
T+4日以后，做好上市前准备工作。
例题：1.下列关于可转换公司债券在上海证券交易所发行时间的安排，叙述正确的是（）。
A.T-5日，所有材料报上海证券交易所，准备刊登债券募集说明书概要和发行公告B.T+1日，上网定价发行日C.T+2日，冻结申购资金D.T+3日，中签率公告见报；摇号正确答案：A,D解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券在上海证券交易所的网上定价发行程序。
发行的时间安排如下：T-5日，所有材料报上海证券交易所，准备刊登债券募集说明书概要和发行公告。
T-4日，刊登债券募集说明书概要和发行公告。
T日，上网定价发行日。
T+1日，冻结申购资金，并应在T+1日16:00前，将未经验资的网上网下配售情况表按照要求提交交易所。
T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号。
T+3日，中签率公告见报；摇号。
T+4日，摇号结果公告见报。
T+4日以后，做好上市前准备工作。
所以，本题答案为AD。
2.关于上海证券交易所上网发行资金申购流程，下列叙述有误的是（）。
A.T日，投资者申购B.T+1日，资金冻结C.T+3日，验资及配号D.T+4日，公布中签号正确答案：C解析：本题所要考核的知识点是上海证券交易所上网发行资金申购流程。
上海证券交易所上网发行资金申购流程为：（1）投资者申购。
申购当日（T日），投资者在规定的申购时间内通过与上海证券交易所联网的证券营业部，根据发行人发行公告规定的价格区间上限和申购数量缴足申购款，进行申购委托。
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-可转换公司债券的发行方式
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市知识点：可转换公司债券的发行方式● 定义：国内可转换公司债券的发行方式主要采取4种类型● 详细描述：1、全部网上定价发行。
2、网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合。
3、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行。
4、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式。
经中国证监会核准后，可转换公司债券的发行人和主承销商可向上海证券交易所、深圳证券交易所申请上网发行。
发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息。
例题：1.国内可转换公司债券的发行方式主要有（）。
A.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售B.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式C.全部网上定价发行D.网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合正确答案：B,C,D解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的发行方式。
国内可转换公司债券的发行方式主要采取4种类型：（1）全部网上定价发行。
（2）网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合。
（3）部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行。
（4）部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式。
经中国证监会核准后，可转换公司债券的发行人和主承销商可向上海证券交易所、深圳证券交易所申请上网发行。
所以，本题答案为BCD。
2.国内可转换公司债券的发行方式可采用部分向原始社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售相结合的方式。
A.正确B.错误正确答案：B解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的发行方式。
国内可转换公司债券的发行方式主要采取4种类型：（1）全部网上定价发行。
证券发行与承销 _第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行(3)_2011年版
1、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。
A:3个月B:6个月C:1年D:2年E:答案:B解析:2、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（）。
A:最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元B:最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元C:最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元D:最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元答案:C解析:3、投资者购买可转换公司债券等价于（）。
A:同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看涨期权B:同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权C:同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看跌期权D:同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看跌期权E:答案:B解析:4、下列说法正确的是（）。
A:公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于5%B:公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%C:发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息D:发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券3年的利息E:答案:B,C解析:5、关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（）。
A:公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外B:提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用C:以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额D:发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保E:答案:B,C,D 解析:。
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-可转换公司债券的期限
B.20个 C.30个 D.15个 正确答案：B 解析： 7.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（ ）起方可行权。 A.发行结束至少已满6个月 B.发现结束至少已满1年 C.发行结束至少已满3个月 D.发行结束至少已满1个月 正确答案：A 解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的转股期或行权期。 对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方 可行权，行权期间为存续期限届满前的一段时间，或者是存续期限内的特定 交易日。 所以，本题答案为A。 8.分离交易的可转换公司债券的期限最短为（），最长为（）。 A.1年；6年 B.1年；无限制 C.1年；3年 D.6个月；1年 正确答案：B 解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的期限。 分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制。 所以，本题答案为B。 9.关于可转换债券的期限，下列说法正确的是（）。 A.可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年 B.分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制 C.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于 6个月 D.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于
正确答案：B 解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的期限。 可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。 所以，本题答案为B。 13.下列关于可转换公司债券的期限，说法错误的是()。 A.可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年 B.分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制 C.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于 12个月 D.募集说明书公告的权证存续期限不得调整 正确答案：A,C 解析：考查可转换公司债券的期限 14.分离交易的可转换公司债券的期限（ ）。 A.最短为1年，无最长期限限制 B.最短为1年，最长期限为6年 C.最短为2年，无最长期限限制 D.最短为2年，最长期限为6年 正确答案：A 解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券发行条款的设计要求——期 限。 可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。分离交易的可转换公司 债券的期限最短为1年，无最长期限限制；认股权证的存续期间不超过公司 债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月。募集说明书公告的权证存续 期限不得调整。 所以，本题答案为A。 15.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日期不少于 （ ）。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-可转换公司债券的价值
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市知识点：可转换公司债券的价值● 定义：可转换公司债券的价值可以近似地看作是普通债券与股票期权的组合体。
● 详细描述：可转换公司债券实质上是一种由普通债权和股票期权两个基本工具构成的复合融资工具，投资者购买可转换公司债券等价于同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权。
可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值—发行人美式买权价值1、对于普通债券部分。
由于可转换公司债券的债息收人固定，可以采用现金流贴现法来确定纯债券的价值，即将未来一系列债息加上面值按一定的市场利率折成的现值，可由下式计算：式中，2、对于股票期权部分，目前有两种定价方法。
（1）布莱克-斯科尔斯（Black-Scholes）期权定价模型。
（2）二叉树期权定价模型。
例题：1.可转换公司债券等价于同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权。
A.正确B.错误正确答案：A解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的价值。
可转换公司债券实质上是一种由普通债权和股票期权两个基本工具构成的复合融资工具，投资者购买可转换公司债券等价于同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权。
所以，本题说法正确。
2.回售条款相当于债券持有人（）。
A.无条件出售给发行人的一张美式卖权B.无条件向发行人购买的一张美式买权C.无条件出售给发行人的一张美式买权D.无条件向发行人购买的一张美式卖权正确答案：D解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的价值。
由于可转换公司债券中的回售条款规定，如果股票价格连续若干个交易日收盘价低于某一回售启动价格（该回售启动价要低于转股价格），债券持有人有权按一定金额回售给发行人，所以，回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的1张美式卖权。
所以，本题答案为D。
3.可转换公司债券相当于这样一种投资组合：投资者持有一张与可转债相同利率的普通债券，一张数量为转换比例、期权行使价为初始转股价格的美式买权，一张美式卖权，同时向发行人无条件出售了一张美式卖权。
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市-可转换公司债券的停止交易
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市知识点：可转换公司债券的停止交易● 定义：证券交易所按照有关规定停止可转换公司债券的交易、● 详细描述：1、可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
2、可转换公司债券自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易。
3、可转换公司债券在赎回期间停止交易。
例题：1.可转换公司债券自转换期结束之前的（）停止交易。
A.第2个交易日起B.第3个交易日起C.第5个交易日起D.第10个交易日起正确答案：D解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的停止交易。
证券交易所按照下列规定停止可转换公司债券的交易：（1）可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
（2）可转换公司债券自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易。
（3）可转换公司债券在赎回期间停止交易。
除此之外，可转换公司债券还应当在出现中国证监会和证券交易所认为必须停止交易的其他情况时停止交易。
所以，本题答案为D。
2.可转换公司债券流通面值少于5000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
A.正确B.错误正确答案：B解析：本题所要考核的知识点是可转换公司债券的停止交易。
证券交易所按照下列规定停止可转换公司债券的交易：（1）可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
（2）可转换公司债券自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易。
（3）可转换公司债券在赎回期间停止交易。
除此之外，可转换公司债券还应当在出现中国证监会和证券交易所认为必须停止交易的其他情况时停止交易。
所以，本题说法错误。
3.可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告5个交易日后停止其可转换公司债务的交易。