内务管理制度

财务管理坚持厉行节约和公平公正、讲究效益的原则，严

格遵守财政法律法规和规章制度，实行管理规范化。

建立财会人员岗位责任制，明确岗位职责和纪律。财务部

设财务经理、主管会计、出纳员和项目资金管理员四个岗位。经理负责财务工作的领导、协调、监督及安全运行；主管会计负责记帐、做帐、管理财务档案和财务核算；出纳员负责现金管理和经费报帐；项目资金管理员负责工程指挥部、项目部的财务报帐和资金管理。记帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清晰、日清月结。主管会计不经手现金，出纳员不得兼管会计档案和债权债务帐目的登记工作。对于不符合财经纪律和财务制度的事项，要坚持原则，拒绝办理相应财务手续，并及时向总经理报告情况。对违反规定的财务人员，视其情节分别赋予警告、通报批评、停岗学习整改和调离财务部岗位的处分。

财务印鉴实行分管并用制度。财务公章由部门经理保管，

法人代表和会计私章由会计保管，出纳员私章和其它印章由出纳员保管。任何时候绝不允许任何人批准由一人保管和使用财务印鉴。印鉴保管责任人请假或者出差由其委托公司值班负责人代管，并严格履行代管交接和使用登记手续。

银行帐户必须到公司指定的专业银行开设，不经批准，不

准在指定银行外增设公司帐户，存放公司资金。否则视为挪用，追究责任人责任。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁转借外单位或者个人使用，严禁为单位或者个人代收代支、转帐套现。银行帐户和帐号必须保密，非因业务需要不许向外泄露。银行帐户往来应逐笔登记入帐，不许多笔汇总高收，也不许以收抵支记帐。每月必须与银行核对收支明细，确保帐目清晰，准确无误。

从严加强现金管理。建立存款现金收支日流水帐；现金收

支做到日清月结，帐实相符。出纳员不许将现金存放在财务室和个人手

中过夜，否则，造成的损失由个人负责。不经总经理或者值班副总经理

批准，任何人不得向财务室借用现金，否则，视为出纳员挪用公款。

领用空白现金支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理

批准。所有空白支票及作废支票均必须存放公司财务室保险柜内，严禁

空白支票在使用前加盖财务印鉴。

严格加强财务监管，确保财务安全运行。财务部经理牵头，

每月组织一次收支盘底，会计与出纳对清帐目；每月向总经理报告一次

财务收支详细情况和银行存款情况。总经理或者总经理委托值班副总经

理每季度调阅一次财务帐和财务传票，每年不定期抽查 2-3 次现金管理情况。主管会计每月核对一次银行存款情况，发现问题及时报告。未

经董

事会批准，严禁为单位(含合资、合作企业)或者个人提供任何财务担保。

所有开支实行报告审批制。经费支出严格按程序和权限

进行审批。( 1 )包干经费包干到线，不到个人。 500 元以内的

开支要事先向部门经理和分线领导报告并经分线领导允许后

方可执行、一次性开支在 500 元以上 1000 元以内的要事先向

值班负责人报告并经值班负责人允许后方可执行，一次性开支

在 1000 元以上的要事先向总经理报告并经总经理允许后方可

执行，否则不予审批。 ( 2 )所有公用支出都必须事先向值班负

责人和总经理报告，并经总经理允许后方可执行，否则不予审批。 ( 3 )所有项目支出都必须事先向总经理报告并经总经理同

意后方可执行，否则不予审批。

第八条所有经费支出须由经办人写明事由，部门负责人

签证，分线负责人审核，分项目按制度规定程序审批。包干经

费和公用支出额度在 2000 元以下的由值班负责人审批；包干

经费和公用支出单笔支出超过 2000 元的费用需集体审批；所有项目支出都由总经理审批。

第九条包干经费分四季按 3：2：2：3 的比例拨付，按月结算、分季汇总，季内超支不予报销，季内节余结转下个季度。财务部每月编制各部门包干经费使用情况汇总表，交由总经理审批后到公司入帐。

第十条款待费管理。 ( 1 )各线的生活款待费不得超过包干经费总额的 40%，各线的款待由各部门负责。 ( 2 )凡需用公用经费支出的款待费要先向值班负责人和总经理报告，并经总经理允许后由办公室安排；( 3 )县外来客原则上只能在指定的宾馆或者餐馆，每桌标准控制在 500 元以内；日常来客以食堂接待为主，小馆接待为辅，每桌标准控制在200 元以内。来客接待普通不上高档烟酒，如特殊情况需提高标准接待的，需先报值班负责人和总经理并经总经理允许后方可执行；

第十一条签单管理。 ( 1 )公司各部门一律不许签单，必须由经办人现金结帐后，再按审批程序到公司报帐。 ( 2 )公司只允许值班副总经理或者总经理在指定的地点消费签单，其他任何人签单一律无效。所有签单必须写明事由，由办公室当月结

付，跨月概不认帐。

第十二条差旅费管理。县内差旅费用纳入工作性津贴，再也不填报差旅费。到县外出差，鼓励公司员工搭乘公共交通工具，岳阳出差按 100 元/次报销交通费，长沙出差按300 元/ 次报销交通费，其他地点按搭乘公共交通工具实际费

用适当提高标准后报销交通费。其他费用按规定标准报销差旅费。

第十三条打印费管理。各部门所有的打(复)印资料原则上由各部门内部自行打(复)印，如特殊情况需到外面打(复) 印的，只能到公司指定的文印室办理，其他地点的所有文印费一律不予报销(政府文件除外)。文印室对打、复印资料的内容、数量进行登记，并由经办人签名，凭打印正式文稿和登记表册由办公室统一核定价格和金额后按程序进行报批结算，打印费用一月一结。

第十四条办公设备购置管理。 1000 元以内的由各部门负责； 1000 元以上的办公设备购置由办公室统一向值班负责人和总经理申报，并经总经理允许后方可执行。 2000 元以上的固定资产添置交政府采购中心统一采购。

第十五条烟酒管理。烟酒由办公室以批发价统一采购，烟酒的采购和领用由办公室实行登记管理。各线上与县内单位业务接洽的烟酒由各部门负责；县外来客接待和公司的综合性接待，普通烟酒的领用要事先向值班负责人报告，经值班负责人允许后方可执行；高档烟酒(每瓶(条)在400 元以上)的领用要事先向值班负责人和总经理报告，经总经理允许后方可执行。

第十六条借款管理。因公借款须事先向总经理报告，由借款人出具借款条，经总经理签署审批意见后方可借款，借款人 7 天之内，必须与财务室结清帐务，不得拖欠，否则视为挪用，追究出纳员和借款人的责任。特殊情况因私借款要事先向总经理报告，由借款人出具借款条，经总经理签署审批意见后方可借款，借款人到期还款，到期未还的，从工资中扣除。凡

未经总经理审批的借款，一律视为出纳员挪用公款，如有不良后果，概由当事人负责。

第十八条除打卡工资外的福利津贴严格按照局机关的规

定和标准执行，因工作需要聘用工程技术人员的报酬按签订的劳动合同发放。

第十九条因申报贷款及项目管理需要，公司采用合同租

车形式用车，除合同租车外再也不列支其他暂时租车开支。合同租车车辆原则上不得转租或者转借给外单位使用，特殊情

况需报

总经理审批允许。

第二十条慰问和悼念、捐助支出管理。春节及其他各种形式的

慰问、外单位贺新、捐助等支出由总经理或者值班领导核准。公司其他人员无权支付各种理由的慰问金和捐助；凡公司员工及其配偶父母、

岳父母生病住院一周以上，确需慰问的，由办公室牵头，统一实行慰问，一年慰问一次，每次慰问金 400 元。外单位的人住院需慰问的，

由总经理或者值班领导根据实际情况决定；外单位的各种悼念活动，

统一由办公室牵头组织，其它部门派人参加。原则上只负责花圈和鞭

炮开支，不负责礼金开支。特殊情况需要开支礼金的，必须由总经理

或者值班副总经理批准，每次每处不超过 400 元。

公司存款利息都必须按时入帐，记入待摊投资利息帐户。

1、公司员工必须遵守作息时间，按时上下班。公司建立

查岗制度，由值班领导和办公室负责，实行不定期查岗，凡上班迟到或者早退每月超过二次以上赋予通报批评，五次以上取销本年度评先评优资格。查岗连同会议和学习考核情况逐月

统计并张榜发布。

2、公司工作人员上班时间到外单位办事或者因公出差，要

向本部门留守人员告诉去向，如果所有人员都外出，必须向办公室告去知向，否则查岗时不予认可。

3、公司工作人员上班时间，不许溜岗，不得随意串岗，不得高声喧哗，不得带家属、小孩扯谈、办私事。如有违反，发现两次以上的赋予通报批评，五次以上的取销本年度评先评优资格。

4、严格请销假制度。婚、丧、产假、探亲假按有关文件执行。病假、事假二天以内的，公司领导由总经理批准，各部门主要负责人由分管领导批准，其他人员由各部门主要负责人批准；三天以上的请假均要经总经理批准，并报办公室备案。请假人员期满后，必须及时销假。防汛、保稳定等特殊时期，请销假另行规定。

5、部门副经理以上人员通讯联络必须保持 24 小时畅通，其他人员上班时间保持畅通。否则，无通讯工具或者不保持通讯畅通的每发现一次罚款 50 元。

6、上班严禁打牌，发现一次，扣工资 200 元。迟到一次扣工资 20 元，旷工一次扣(半天以一天计)工资 50 元。

7、全年事假积累 15 天以上，病假 40 天以上或者上班打牌者均不得参预年终评先、评优、评技术职称或者晋升。旷工或者因工作外出、请假期满无不正当理由逾期不归，连续超过 15 天，或者一年内累计超 30 天的，依法作辞退处理。

1、公司组织的各种会议，预会人员必须按时参加，不许迟到、早退，无故缺席。开会时要关闭通讯工具，遵守会议秩序，作好会议记录。

2、市县通知公司派员参加的会议，由值班副总经理统筹安排，并由办公室负责通知到人。上级直接通知的会议，预会人员要向值班副总经理报告。凡无正当理由缺会而受到上级批评或者影响目标考核的，要严格追究当事人责任。

3、党组会议。是本公司工作决策最高形式，是集体领导的主要手段。党组会议由党组成员参加，党外班子成员列席，党组书记主持，办公室主任作记录。

会议主要内容：①贯彻上级会议、文件精神及交办的工作；

②研究决定本公司重大的工作举措；③研究决定人事任免、调配、奖惩；④研究决定日常工作中的重大问题。

4、经理办公会议。由总经理主持，班子成员及各部门主要负责人参加，办公室主任作记录，会议每月的第一个工作日召开(若遇假期或者特殊情况顺延)。

会议主要内容：①贯彻落实公司党组会议决议的事项；②汇报各线上月工作任务的完成情况，安排各线本月工作任务；

③研究日常工作中需要暂时解决的问题。

5、干部职工大会。由总经理或者总经理委托分管领导召集，全公司干部职工参加。

会议主要内容：①组织机关干部职工进行政治业务学习；

②干部职工的思想、工作表现讲评，工作目标、经济目标讲评；

③党组、党支部进行党建教育、党组织交心通气及干部职工民主评议。

6、民主生活会。党组、支部民主生活会每年召开两次以上，开展积极的批评和自我批评。

三、学习制度

1、机关工作人员必须加强政治和业务知识学习，不断更新观念、更新知识、努力提高政治业务素质。学习形式以自学为主，集中学习为辅。

2、鼓励干部职工学历教育，公司干部职工报考国家承认学历的高等学校，凭毕业证书，其学杂费单位报销 70%、个人负担 30%。学习差旅费和生活费由个人负担。干部职工取得国家注册相关证书的，奖励 2000 元-1 万元，其学习费用、学习差旅费和生活费由个人负担。

3、局中心学习小组坚持每季度集中学习一次，具体时间由党组书记决定，全体机关干部于每季度末的最后一个工作日的下午集中学习一次，轮流由各部门主要负责人主讲，由分管副总经理具体落实，学习内容主要是与本部门有关的法律法规、政策和业务知识等。

4、学习人员必须备有专门的学习笔记本，并作好笔记，写好心得。公司干部职工必须保证每月有 2 天以上的学习时间，每年作学习笔记 1 万字以上，学习心得体味文章 3 篇以上，并结合实际撰写 1 篇以上有分量的调查报告。

5、实行学习查阅和讲评。每次的学习笔记、心得由办公室负责查阅登记，签字盖章，及时发布，并对学习效果一年进行一次讲评、奖励。

1、所有公文(含电子文件和电子邮件)统一由办公室收发，除私人信件外，其他信件由办公室保密员拆封登记。办公室收到文件后，应在五日内办完审阅、传阅和签字手续，急件、电报要随到随办。

2、保密员要按办文程序及时将文件送请公司领导审阅，并催促涉文部室负责人和相关人员按领导批示认真落实。

3、外出参加会议人员带回的文件资料，会后必须交办公室统一管理、审阅、归档；各部室直接收到的文件，由部室将文件复印留用，把原件交办公室统一登记和传阅。办公室收到急办文件，也应交一份复印件给涉文部室迅速办理，原件用于传阅。

4、本公司发文由办公室把好文字及格式关，严格发文程序，需要发文的，先由发文部室草拟文稿，然后交办公室审核编号，再交分管领导或者总经理审核签发。凡涉及法律法规的文件还要交法律顾问审核。征求意见的文件要自下而上，上

级的来文自上而下，不许文稿倒流。

5、办公室保密员每月对所收各类文件进行归档管理。借阅文件，必须办理借阅手续，并及时收回，年底要认真进行组卷，妥善保管。

公司(含中心)印签由值班副总经理和办公室主任把关，机要员具体负责保管，公司机关各类文件、通知统一由总经理签发后盖章，外单位的各类报告具体要求：分管负责人批准、部室负责人签署意见，经办人填表、写清事由并且留复印件备查后方可盖章，各类贷款、担保等形式的盖章必须请示总经理批示后方可盖章，未按本规定使用印签的，直接追究经办人责任。所实用印情况由办公室统一登记管理。

1、每一个人都必须遵守“个人服从组织、少数服从多数、下级服从上级、全党服从中央”的组织原则，维护公司党组的集中统一，严格遵守党的纪律。

2、凡涉及全局性大事，必须由党组会集体研究决定。如

人事调整、内部机构设置、公司财务收支、公司综合预算等。

3、召开公司党组会或者总经理办公会，对需要研究的事项必须先充分讨论，广泛听取意见，主持人再根据少数服从

多数的原则作出决定，不搞个人说了算，更不得搞暗箱操作。

4、集体决议形成后，如遇特殊情况需变动，必须提交党组会讨论，然后才干对原决议进行更改。

5、公司上下必须维护党组的权威，坚决执行集体的决定，做到有令必行、有禁必止，确保政令畅通。决议正式公开之前，

不得向外泄漏。

1、为加强廉政建设，杜绝违法乱纪行为，保持公司员工队伍的清正廉洁，根据有关党纪政纪规定制订本制度；

2、全体员工要认真学习贯彻执行中纪委关于领导干部廉洁自律的规定、《廉政准则》和县财政局转发的《岳阳市财政廉政建设规定》，严格按国家和省、市县有关法律、法规、规定以及公司有关规章制度办事，严禁不按规定程序操作或者越权审批；

3、坚持公开办事制度，公开办事程序、办事结果，自觉接受监督；

4、工程建设项目和大宗设备、物资采购一律实行公开招

标或者议标，择优选择施工单位和供货方；公司员工和直系

亲属一律不得参预公司工程项目和设备、物资采购的招投标；

5、发扬艰难奋斗、勤俭节约精神，反对讲排场、摆阔气，搞铺张浪费；对外接待要严格按标准执行；

6、勤政廉政，严禁利用职权“索、拿、卡、要” ，不得擅自接受当事人的宴请或者高档娱乐消费等活动。外单位请贴，一律交办公室，由公司领导酌情处理；

7、严禁利用工作之便为自己或者亲友谋利，未经批准不得公车私用；

8、公务活动中，不得以任何名义接受礼金、信用卡、有价证券以及各种贵重物品。如因特殊原因难以谢绝而接受的，礼金礼物必须如数交计划财务部登记，并按有关规定酌情处理。

1、全体员工都有保守公司秘密的义务。在对外交往和合作中，须特殊注意不泄露公司秘密，更不许出卖公司秘密。

2、公司秘密是关系公司发展和利益，在一定时间内只限

一定范围的员工知悉的事项。公司秘密包括下列秘密事项：

①、公司经营发展决策中的秘密事项；

②、人事决策中的秘密事项；

③、专有技术；

④、招标项目的标底、合作条件、贸易条件；

⑤、重要的合同、客户和合作渠道；

⑥、公司非向公众公开的财务情况、银行帐户帐号；

⑦、董事会或者总经理确定应当保守的公司其他秘密事项。

3、属于公司秘密的文件、资料，应标明“秘密”字样，

由专人负责印制、收发、传递、保管、非经批准，不许复印、

摘抄秘密文件、资料。

4、公司秘密应根据需要，限于一定范围的员工接触。接

触公司秘密的员工，未经批准不许向他人泄露。非接触公司秘密的员工，不许打听公司秘密。

5、记载有公司秘密事项的工作笔记，持有人必须妥善保管。如有遗失，必须即将报告并采取补救措施。

6、对保守公司秘密或者防止泄密有功的，予以表扬、奖励。违反本规定故意或者过失泄露公司秘密的，视情节及危害后果予以行政处分或者经济处罚。

7、档案室、微机室等机要重地，非工作人员不得随便进入；工作人员更不能随便带人进入。

8、办公室应定期检查各部门的保密情况。

1、车辆使用

①公司公务车辆由办公室统一管理，建立修理、用油、用车登记档案，不经批准，不得公车私用。各部门公务用车，由部门负责人先向办公室申请，说明用车事由、地点、时间，办公室向公司值班领导报告批准后根据需要统筹安排派车辆。

②公司小车优先保证公务用车需要，由办公室统一调度，

公司日常事务一律不许租车，确因特殊事件需要租车的，须请示总经理或者值班领导批准。外单位调车和私人用车必须经值班领导允许。

③车辆使用按先上级、后下级；先急事、后普通事；先满足工作任务、接待任务，后其他事的原则安排。除公司领导或者各部门到有关部门、工地办事外，单独一人在城区办事，原则上不安排车辆。

④领导出差不用车时，驾驶员按时到公司上下班，车辆由办公室统一安排。

⑤所有车辆实行驾驶员定车驾驶、保养和维护，不许随意换车和外借他人驾驶，驾驶员出车必须认真记载，返回后必须将车停入车库。

⑥本公司员工确因特殊情况用车的按里程交纳油耗费，标准为：县内 50 元，市内100 元，省内 200 元。公司员工及家属婚、丧、病及外乡工作人员探亲用车不收油费。

2、车辆维修

①、公司车辆实行定点维修，维修地点由办公室负责选定；小车维修必须先向办公室报告，由办公室先预算，填写维修通知单并经公司值班领导批准后，方可实施维修，否则不予报销。

②、车辆送修期间，驾驶员和办公室负责同志要现场监督，以防错修、漏修或者厂方误增项目。

③、修理完工的车辆，由驾驶员和办公室负责同志对所报项目逐一认真检查验车，确认合格后方可签单接车。

④、车辆维修费由办公室负责同志凭维修通知单和驾驶员签收单与修理厂结算。

⑤、驾驶员应爱护车辆，谨慎驾驶，树立节约观念，不得随意增加报修项目。

⑥、驾驶员不得自行购买车辆零配件及辅件用品等，否则不予报销。

3、车辆用油

①、车辆统一在指定的加油站凭卡加油，特殊情况确需异地暂时加油时，须报公司办公室。

②、小车油耗由办公室按行驶里程和耗油定额标准核定，每月登记一次里程，核实一次耗油量。

4、驾驶员管理

①、办公室负责公司驾驶员的日常管理，驾驶员应顾全大局，吃苦耐劳，积极配合，自觉遵守有关规章制度。

②、驾驶员不出车时，应坚守岗位，完成相关安全学习任务，不得串门影响其它部门正常工作。

③、驾驶员在行车时，必须自觉遵守交通法规，严格执行操作规范，不得使用手机等通讯工具，确保安全行车；坚固树立职业道德观，做到礼貌行车，违章罚款一律由驾驶员个人负责。

④、驾驶员不得向部门或者单位籍口变相索要钱物，不得在款待用餐场所索要烟酒、加班费等钱物，不得以领导名义为自己或者他人谋取私利，自觉维护领导声誉。

⑤、驾驶员平时要认真护理车辆，注重车容车貌，保持车辆内外整洁，自觉维护公司形象。

⑥、必须保持通讯畅通，确保全天候能随时联系。

⑦、车辆上高速公路或者出长途，驾驶员要更加注重做好车辆的方向、刹车、轮胎气压等重要部位的安全检查；必要时可进行车辆安全专项检查。

⑧、驾驶员必须按照操作规定和道路交通管理规定，做到安全驾驶。凡因违规操作或者司机人为因素造成的事故或者损失，一律由司机个人承担。

5、考核

①、未经批准开车外出所发生的停车费等一切费用不予报销。

②、普通情况下，未经批准的非定点厂家修理费，外购汽油费、汽车配件及辅料费等一律不予报销。

③、对违反本规定造成的一切经济、安全责任，由驾驶员个人承担；

对造成重大不良影响，财产损失和伤亡事故的，驾驶员一律停岗或者解除聘用关系。

1、公司部室年度全面工作在县、市、省、部评为先进的，分别奖现金 400 元、 600 元、 800 元、 1000 元；单项工作在县、市、省、部评为先进的，分别奖现金 200 元、 300 元、 400 元、 500 元。

2、公司员工参加县、市、省、部业务竞赛和其他公共活动获得个人名次的，分别奖现金 200 元、 300 元、400 元、 500 元。

3、公司员工子女正规考取华容一中的奖现金 200 元；正规考取中专、大专、本科院校的，分别奖现金 400 元、 600 元、800 元。公司员工不影响工作自学，参加函授、自考等获得中专、大专和本科文凭(包括相应职称)，分别奖励 200 元、 400 元、 600 元。

4、公司员工采写信息和材料，被本系统县、市、省、部级宣传媒体采用的，分别奖励 50 元、 100 元、 200 元、 400 元，被县、市、省、中央级党政部门宣传媒体采用的，分别奖励 50 元、 100 元、 400 元、 600 元。重复采用的稿件，取最高奖励后，其余的减半奖励。

5、以上奖励项目由办公室查实登记，获得先进和名次的凭奖励证书；子女升学凭录取通知书或者教委的证明；上稿凭复印件。奖励经费由办公室一次性造表兑现。

十一、文明办公制度

1、公司员工必须严格遵守财政局机关的《文明卫生制

度》

。

2、待人礼貌热情。接待工作对象，要主动起身，打招呼、

请坐、倒茶，不得态度傲慢，不理不睬。解释和答复

问题，说话温和，言辞得体，耐心说明问询情况，必

要时作好记录。

3、讲究公共卫生。公司卫生责任区(包括办公室、会议

室、厕所)要窗明几净，室内无扬、蜘蛛网，办公桌

椅、资料柜清洁无灰尘，厕所无污垢，烟灰缸、茶杯

无陈渣茶垢，地面无纸屑、烟头‘果皮，不乱扔垃圾，不随地吐痰。

4、室内摆设整齐。室内桌以及其他物品按规定的位置进

行摆放，柜、桌‘抽屉内资料摆放整齐，下班时桌面

无杂物。

5、举止文明，仪表端庄。工作期间，不许穿拖鞋、短裤、

背心。

6、搞好安全管理。管理好各项办公设备设施，下班时，

关好门窗，切断电源。

十二、重大事项报告制度

1、本公司工作人员对工作中的重大问题必须请示报告。其主要内容事： ( 1 )公司招商融资、开辟经营等活动中的重大事项；( 2 )工程招投标、设计变更、施工监督及竣工验收等过程中的重大事项； ( 3 )涉及到公司员工的重要信访和突出问题；(4)财务管理中的重要事项和突出问题；( 5 ) 县委和政府交办的重要工作；( 6 )其他重大问题。

2、重大问题的报告以书面形式进行，认真填写重大问题报告呈阅卡。

3、按照层级管理原则，遇到需要请示报告的问题，各部

门提出初步意见后请示分管领导，如分管领导认为需要请示总经理或者召开经理办公会研究的，再按程序办理。

4、本公司需要向县委或者政府请示的问题，应由办公草

拟请示报告，送分管领导审阅，最后按总经理批示

的意见办理。

5、需请示报告的事项而没有按程序进行请示报告，实行

责任追究。