货币类型和外币评估
外汇主要货币及货币对特点
外汇主要货币及货币对特点外汇主要货币及货币对特点1、美元（1）美元货币特征美元是全球的主要货币。
大部分货币相对美元报价· 央行利用美元作为主要的储备货币· 在全球交易最广泛的商品，大量国际贸易以美元定价· 美元被视作“避风港”货币，原因是:–美国是全球最大的经济体–美国金融市场的流动性最强–法律体系整体安全· 由于美元是避风港货币，所以当经济状况良好时，可能下跌· 尤其是现在，利率接近零，并将长期维持在低位，这令美元相比其他交易，成为理想的融资货币–此外，贸易赤字确保美元可以广泛获得· 70%的美国经济由消费者支出构成 = 大量进口。
这意味着，美元有时会与经济走势相反· 在金融危机之后，美元的信心受损，美国将其外汇储备分散到美元以外的货币，原因是：–美联储的量化宽松–信贷评级机构将美元债务的评级下调–人民币恢复上涨–国际货币基金组织提议用特别提款权（SDR）替代美元1.美元现钞的主要特征货币名称：美元（UNITED STATES DOLLAR）发行机构：美国联邦储备银行（U. S. FEDERAL RESERVE BANK）货币符号： USD辅币进位： 1美元=100分（CENTS）钞票面额：1、2、5、10、20、50、100元七种。
以前曾发行过500和1000元面额的大面额钞票，现在已不再流通。
辅币有1分、5分、10分、25分、50分等从1913年起美国建立联邦储备制度，发行联邦储备券。
现行流通的钞票中99%以上为联邦储备券。
美元的发行权属于美国财政部，主管部门是国库，具体发行业务由联邦储备银行负责办理。
美元是外汇交换中的基础货币，也是国际支付和外汇交易中的主要货币，在国际外汇市场中占有非常重要的地位。
2.美元又称为“绿背”美国最早的纸币是由13个殖民地的联合政权“大陆会议”批准发行的，称为“大陆币”。
1863年财政部被授权开始发行钞票，背面印成绿色，被称为“绿背”一直沿用至今。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述SAP系统中的外币评估是指根据不同货币的汇率变动，对企业的外币资产和负债进行重新估值的过程。
外币评估对企业的财务报表和经营决策具有重要影响，因此了解外币评估的过程和方法对企业管理者至关重要。
本文将对SAP系统中外币评估的评估过程进行详细解析，帮助读者更好地理解和应用外币评估。
一、外币评估的基本概念1.1 外币评估的定义外币评估是指根据不同货币的汇率变动，对企业的外币资产和负债进行重新估值的过程。
其目的是通过重新计算外币资产和负债的价值，反映货币价值变动对企业财务状况的影响。
1.2 外币评估的重要性外币评估可以帮助企业更准确地反映外币资产和负债的价值，避免因汇率波动而导致的财务风险。
同时，外币评估也可以提高财务报表的准确性和可比性，为企业管理者提供更好的决策依据。
1.3 外币评估的影响因素外币评估受到多种因素的影响，包括汇率波动、外币资产和负债的数量和种类、评估方法等。
了解这些影响因素对于正确进行外币评估至关重要。
二、SAP系统中外币评估的配置2.1 外币评估的配置对象在SAP系统中，外币评估的配置对象包括公司代码、货币、汇率类型等。
通过配置这些对象，可以实现对外币评估的灵活控制和管理。
2.2 外币评估的配置步骤外币评估的配置步骤包括定义外币评估区间、设置外币评估方法、配置外币评估账户等。
这些配置步骤可以根据企业的实际情况进行灵活调整，以满足不同的评估需求。
2.3 外币评估的配置参数在SAP系统中，外币评估的配置参数包括评估日期、评估类型、评估方法等。
通过设置这些参数，可以实现对外币评估过程的精细控制和管理，确保评估结果的准确性和可靠性。
三、SAP系统中外币评估的执行3.1 外币评估的执行对象在SAP系统中，外币评估的执行对象包括外币资产和负债的账户余额。
通过执行外币评估，可以实现对这些账户余额的重新估值，反映汇率波动对企业财务状况的影响。
3.2 外币评估的执行步骤外币评估的执行步骤包括选择评估日期、执行评估程序、生成评估凭证等。
外币调研报告
外币调研报告
根据我们的外币调研报告，以下是我们对外币的分析和结论：
1.外币市场概况：外币市场广泛应用于国际贸易、投资和外汇交易等领域。
外币市场通常由中央银行、商业银行和外汇交易所等机构参与，外币的交易量庞大且高度流动。
2.外币种类：主要的外币种类包括美元、欧元、英镑、日元和人民币等。
其中美元是全球最主要的外币之一，被广泛用作储备货币和国际贸易结算。
3.外币汇率：外币汇率是指一种货币兑换另一种货币的比率。
汇率的波动对各国经济和贸易具有重要影响。
外汇市场上的供求关系以及各种经济因素，如通货膨胀、利率和政府政策等，都会对汇率造成影响。
4.外币风险管理：企业和个人在进行跨境贸易或投资时面临外币风险。
这些风险包括汇率波动风险和对冲工具的可用性等。
通过制定风险管理策略，如选择合适的对冲工具、进行市场分析和实施风险对冲等措施，可以减少外币风险。
5.外币政策和监管：各国政府通过制定外币政策和监管措施来管理外币市场。
这些政策和措施可以影响外币的供求关系和汇率。
同时，国际组织如国际货币基金组织（IMF）也扮演着监管和调节外币市场的重要角色。
总结而言，外币是全球经济交往中不可或缺的一部分。
了解外
币市场的概况、汇率波动、风险管理和政策监管等因素对于企业和个人在跨境贸易和投资中做出明智的决策至关重要。
对外币市场的调研和分析可以帮助我们更好地理解和应对外币市场的挑战和机遇。
跑外币评估
跑外币评估外币评估是指根据国际汇率市场的情况和相应的经济因素来确定某一外币相对于其他货币的价值。
外币评估的重要性在于，它可以影响到跨境贸易、投资和金融交易等方面的决策和行为。
以下是关于外币评估的一些重要内容。
首先，外汇市场的供求关系是影响外币评估的主要因素之一。
当外国投资者对某一国家的资本市场感兴趣时，会购买该国的货币。
这将导致该国货币的需求增加，进而使该国货币的价值上升。
相反，当外国投资者撤离某一国家的资本市场时，会出售该国货币，导致货币供应增加，使该国货币贬值。
因此，外汇市场的供求关系对外币评估起着至关重要的作用。
其次，国际利率差异也是影响外币评估的重要因素之一。
当某一国家的利率较高时，外国投资者倾向于将资金转移至该国，以追求更高的回报率。
这将导致该国货币的需求增加，从而使货币价值上升。
相反，当某一国家的利率较低时，外国投资者可能会将资金转移出该国，导致该国货币的贬值。
因此，利率差异对外币评估也起到一定的影响。
此外，贸易差额和国际收支状况也是外币评估的重要参考因素。
当某一国家的出口额大于进口额时，这将增加对该国货币的需求，从而使货币价值上升。
相反，当某一国家的进口额大于出口额时，将导致货币供应增加，从而使货币贬值。
国际收支状况的好坏对外币评估产生重要的影响。
最后，政府干预也对外币评估起到一定的影响。
政府可以通过购买或出售外币来干预汇率的走势。
当政府购买外币时，将导致本国货币的供应增加，货币贬值。
相反，政府出售外币时，将导致本国货币的需求增加，货币升值。
政府干预的力度和方向对外币评估起着重要的作用。
综上所述，外币评估是根据外汇市场的供求关系、利率差异、贸易差额和国际收支状况等因素来确定的。
了解外币评估的影响因素，对于投资者和企业来说是非常重要的，因为它可以帮助他们做出更明智的决策，以降低风险并获得更大的利益。
外币评估
外币评估贴上方丈的一篇博文，从理论-实际-系统应用说起。
理论——货币为什么需要评估？根据《企业会计准则第19号——外币折算》，为了规范外币交易的会计处理、外币财务报表的折算和相关信息的披露都要依据准则来执行，这也就需要进行货币评估，在某种意义上讲就是为了财务报表的需要。
好了，下面咱们就讲讲（因为大家都是中国人，咱们只是PRC为例，讨论别人家的事情也没什么意思。
）有了外币交易才会有货币评估。
所谓外币交易，是指以外币计价或者结算的交易。
外币是企业记账本位币以外的货币（咱们的本位币就是RMB）。
外币交易包括：(一)买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；(二)借入或者借出外币资金；(三)其他以外币计价或者结算的交易。
评估的时候需要分为外币货币性项目和外币非货币性项目。
不知道为什么要搞的这么复杂。
咱们就不要像老师那样找概念了，咱们就来些实践的。
外币货币性项目：指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产和偿还的负债。
主要就是货币资金和相关的往来。
外币非货币性项目：指货币性项目以外的项目（这种解释还不如不说）。
主要是存货、长期股权投资、固定资产、无形资产。
评估的汇率。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
这个意思就是说咱们哪天出报表就用哪天的汇率，需要注意的是这个是评估汇率。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。
这里面要和大家讨论的就是历史成本计价与公允计价的问题。
举个例子：历史成本就是账面成本，比方说一台汽车是3年钱买的，当时花了10万，10万就是历史成本。
但是现在花8万就能买到和三年前购买的一模一样的汽车8万就叫做重置成本。
历史成本一般是针对于不动产来计价的。
我们再来看看公允价值，公允价值亦称公允市价、公允价格。
外币评估
首先简单介绍一下外币评估：外币评估，从字面上来讲就是期末根据外汇市场的实际汇率对企业的资产负债作重估。
通常，外币评估的范围包括外币现金、银行存款类科目和未清项管理科目（应收应付等）。
对外币重估的目的是为了期末出具企业报表时点，反映出企业实际的资产负债情况。
下面讲一下使用外币评估时要做的后台配置：①.检查汇率类型：我们一般使用的是汇率类型M，在该类型下设置汇率。
②.设置汇率（OC41）汇率是和日期相关的，系统默认取离填写日期最近维护日期的汇率。
由于我们的本位币是人民币，所以我们要维护XXX到CNY的汇率。
③.创建评估方法，评估方法决定了评估的一些规则等信息。
④.创建评估范围，评估范围类似于折旧范围，可以在货币的维度实行不同的评估。
评估范围和我们的评估方法相关联：⑤.给评估范围分配会计准则一般将会计准则设置为GAAP。
⑥分配外币评估的科目确定，也就是外币评估时，借贷分录如何自动对应到相关的会计科目(OBA1)。
双击如下项目：我们在此处主要用于配置三类评估科目，总账，应收统御科目，应付统驭科目。
首先输入会计科目表：如下图：双击一行进入，以207101(应收账款)为例：各个字段解释如下：汇率差额实现-损失：当我们对外币进行结算时，发生的汇兑损失记在该科目，该科目一般为汇兑损失-应收账款，记录在借方，归在PL表的财务费用。
汇率差额实现-收益：当我们对外币进行结算时，发生的收益记在该科目，该科目一般为汇兑收益-应收账款，记录在贷方，归在PL表的财务费用。
评估-评估亏损：当我们进行外币评估时，发生的汇兑损失记在该科目，该科目一般为外币评估损失-应收账款，记录在借方，归在PL表的财务费用。
评估-评估收益：当我们进行外币评估时，发生的汇兑收益记在该科目，该科目一般为外币评估收益-应收账款，记录在贷方，归在PL表的财务费用。
资产负债表调整：当我们进行外币评估时的调整科目，该科目一般为应收账款-外币评估科目，归在BS表的应收账款。
货币类型和外币评估
货币类型和外币评估一.Control Area Currency TypeTcode: OX06|OX19|OKKP图1是OX06的一个画面,只要稍微做过CO IMG的读者都会非常熟悉.[1]:Assignment control可选1->Controlling area sames as company code和2 (Cross-company- code).如果选1,Currency type 只能是10->公司代码货币,这样在接下来的OX19分配公司代码给该控制区域时,所以的公司代码必须满足三个条件:(1)Currency,所有公司代码的本位币(设置:OBY6)必须相同,显然对于一个跨国集团在全球各地都有业务可能永远不会使用Assignment control 1.(2)Chart of Accounts,(运营)会计科目表(设置:OB13)必须相同.(3)Fiscal year variants(设置:OB29)的Period数必须相同(通常我们会使用相同的会计年度变式,尽管SAP似乎是说只要期间数相同就可以,意思是公司代码A可使用Z1,12+4期间,445型的,公司代码B使用Z2,也是12+4期间,SAP提供的K4),关于会计年度变式更详细请参考本书的FI配置.如果选2,则分配到该控制区域的公司代码只要满足两个条件就行:(1)科目表相同(2)会计年度变式相同(期间数相同,同1).[2][3]:Currency type通常选30(group currency,又称Client currency),Currency使用集团货币,比如一家USA公司在全球有分公司,只使用一个控制区域,在此Currency设置USD.为什么通常不选比如20(Controlling area currency,通常)或其它Currency type呢,这是因为Currency and valuation profile(图1-[3])我们可能会使用Group currency作为ML平行评估的currency type(我们知道ML可同时启动法定|利润中心|集团三种评估,你可为每种评估设置Currency Type,详细请参考ML配置).附加几点:(1)在ML配置时,你还可使用8KEQ改变Currency Type和分配Currency and valuation profile.(2)对一个全国各地有分公司的大型国企,法定|利润中心|集团评估都可使用RMB,对一跨国集团可能涉及多种币种,业务就会变得复杂得多,接下来会仔细讨论.(3)Assignment control有业务数据就不可随意更改.二.FI和CO可使用的Currency Type.(1):Controlling Area Currency Type注意图2和图1的区别,在图2中,Currency type是20,同30 不同的是,30的currency只能是client currency(Tcode SCC4:跨Client的Standard Currency,就是说在此设置的client currency 对整个client有效,你简单认为:Client standard currency = group currency),而20的Currency 理论上是可随意定义的,在图2中是HKD,这样CO凭证中的CO Area currency就是HKD .图2-[2]显示了CO area可使用的6种Currency Type .为了加深读者对这些Currency的理解，我们看Co的两个重要表(Tcode:SE16)(1)COSP:External Posting,典型的数据是从FI posting过来．(2)COSS:Internal Posting,CO内部过帐数据,比如工单的作业确定，分摊重过帐等．这样一个case,company code 5100的本位币HKD,OX06定义CO Area currency type 30 with USD,现在使用RMB在第4期间支付一笔56元RMB某成本中心的服务费用(该费用科目建立了成本要素)．在此涉及3种货币．(1).记帐货币RMB,在ＳＡＰ中又称Transaction currency,Document currency,对应COSP的WTG001-WTG016(对应16期间).(2).公司代码货币,通常所说的Local currency,公司级的报表货币,对应WOG001-WOG016,Ｏbject currency,它和Company code currency有什么关系呢？(3).CO Area currency,对应OX06定义的Currency type 30和Curency USD.对应WKG001- WKG016.OB08 exch. Rate定义:7HKD = 1USD, 8 RMB = 1USD (Exch. Type M,USD是参考货币:OB07中设置) .FI posting后同时产生CO Doc(KSB1|KSB5可查看)查看COSP表．我们可看到图3的画面．Transaction currency 金额56 RMB,Object curency金额49HKD,CO area curr.金额7USD.图3-[1]还显示了Version是0(Actual version).除非一个超大的跨国集团实在需要，我觉得一个中型跨国公司十几个compay code使用一个controlling area最好,OBYC自动科目设置都简化了．(2):FI Currency TypeSE16:V_T001A设置并行货币(图4),尽管SAP说可以说设置俩Additional currency,大都数情况下我们只能设置一个附加本位币,使用Tcode OBS2看看所谓的standard ledger|Legal ledger 的currency 设置就知道(for FI-SPL,Tcode:GCL2)，实际看GLT0表(for SPL表是相关SPL的summary table)，只有TSL01-TSL16->for transaction currency, HSL01-HSL16->for local currency, KSL01-KSL16->for group currency,默认就这三组字段，而且从字段名称看，ＳＡＰ似乎铁定是推荐你的parallel currency使用group currency了．图4,FI可使用的Currency type ５种．(3):SAP涉及的Currency Type.你使用OMX6(更改Currency Type文本),该用的Currency Type基本上集聚在这了.(4)Operating Concern Currency图5是KEA0的一个画面.在此启动了2个currency type(最多可使用4 currency type),Operating concern curreny和company code currency,这样,产生PA doc会有两条记录,一条currency type是B0,一条是10,这样的好处是你将OC currency设成集团货币可以根据group currency分析,同时又根据company code currency分析各公司的利润.启动更多的currency type意味着数据量的成倍激增.(5)Profit center currency图6是0KE5的一个画面,valuation view 是legal valuation,使用的currency type是30,profit center local curreny是USD(Profit center可看成是”特殊的” SPL,ledger 8A|8Z).如果在ML要使用profit center valuation,此处valuation view要选2 profit center valuation .(6) ML currencyOB07:OBBS:OB08:OBA1->KDF|OB09Local Currency (company code)Transaction CurrencyGroup (client) CurrencyGlobal Company CurrencyHard Currency (country level)Index Currency (country level)美元国际货币作用取决于美国的强大政治军事实力,国际投资地位和对外偿债能力,所以跨国集团愿意使用USD作hard currency(针对高通货膨胀的某国branch),据报道中国已有数千亿美金的外币储备,老美那些鸟人只要关门印刷钞票就能发财,太不公道了,什么世道? Maintain Currency and Valuation ProfileCompany code currency (10) in legal valuation (0)Group currency (30) in corporate valuation (1)Company code currency (10) in profit center valuation (2)当有业务数据时,想更改controlling area的currency type, ML的currency type会变的复杂,如何更改?如果还未上线,慢慢执行下面的tcodes吧,业务数据全给整没了.OBY6|SE16:V_001_COBR1:选上Delete CO Data,OKC3:删除CO dataOKC5:删除Cost ElementOKC4:删除Cost CenterOKC6:删除Activity TypeOKO5:删除OrderKKPV:删除CO objectKKE5:删除Base Planning ObjectKEC3:Define Currency Translation Key (CO-PA)For ML,只好SE38执行SAPRCKMJX程序Deactivate material Ledger.汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.几个常遇的exch. Rate问题.1.能否更改FI记帐的汇率?OBA7各FI doc type的default exch. Rate type为空(Exch. Rate M),如果你想某doc type使用另外的exch. Rate 可以在Ex.rate type for forgn crncy docs栏位输入.2.CK11N能否使用另外的汇率.CK11N的Version是0,你只要在OKEQN设置P就行,估计影响一大片.你也可在OKYD专门针对某costing variant设置exch. Rate type .SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number. If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。
外汇中常作的几种主要货币品种与特点
外汇中常作的几种主要货币品种与特点
外汇中的品种主要有六种，在外汇交易中通常用国际货币代码表示。
欧元/美元（EURUSD）；
英镑/美元（GBPUSD）；
澳元/美元（AUDUSD）；
美元/瑞朗（USDCHF）；
美元/日元（USDJPY）；
美元/加元（USDCAD）；
1、因为美元为默认的基础货币，在主要货币中的叫法通常忽略美元，直接叫欧元，英镑，瑞朗等。
2、记住各种货币的国际代码。
3、记住上面六组货币对，前三种是基本货币，通常国际上习惯把欧元，英镑，澳元写在美元的前面；后三种是间接货币，国际上通常把瑞朗，日元，加元写在美元的后面。
不可更改。
一个字形容六个基本货币的特点
欧元：稳，集各个欧元区货币之大成，交易量最大，行情最稳。
英镑：癫，曾经的世界货币，投机历史长，做盘套路多，后被美元替代，心不甘而扭曲成狂，行情反复，翻脸无情。
瑞郎：跟，瑞士国家小，基本面没有什么文章可做，主要跟随欧元，看老大脸色行事，偶尔小秀一把行情。
澳元：慢，蜗牛骑在龟背上，别的货币都跑100-200点了，他老人家才起步30-40点。
非常锻炼耐心。
性急的人啊，被它急出尿来。
日元：干，日本严重的依赖外向型经济注定它的政府干预是最严重的。
加元：独，任凭其他货币轰轰烈烈要死要活，我自独涨独跌，自成趋势。
如果看美指来做加元，小心被气得吐血。
一句话总结：英镑癫狂开路，欧元稳健坐中，瑞郎跟随殿后，澳元慢爬掉尾，日元干预吵蛋，加元独行离队。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
货币类型和外币评估一.Control Area Currency TypeTcode: OX06|OX19|OKKP图1是OX06的一个画面,只要稍微做过CO IMG的读者都会非常熟悉.[1]:Assignment control可选1->Controlling area sames as company code和2 (Cross-company- code).如果选1,Currency type 只能是10->公司代码货币,这样在接下来的OX19分配公司代码给该控制区域时,所以的公司代码必须满足三个条件:(1)Currency,所有公司代码的本位币(设置:OBY6)必须相同,显然对于一个跨国集团在全球各地都有业务可能永远不会使用Assignment control 1.(2)Chart of Accounts,(运营)会计科目表(设置:OB13)必须相同.(3)Fiscal year variants(设置:OB29)的Period数必须相同(通常我们会使用相同的会计年度变式,尽管SAP似乎是说只要期间数相同就可以,意思是公司代码A可使用Z1,12+4期间,445型的,公司代码B使用Z2,也是12+4期间,SAP提供的K4),关于会计年度变式更详细请参考本书的FI配置.如果选2,则分配到该控制区域的公司代码只要满足两个条件就行:(1)科目表相同(2)会计年度变式相同(期间数相同,同1).[2][3]:Currency type通常选30(group currency,又称Client currency),Currency使用集团货币,比如一家USA公司在全球有分公司,只使用一个控制区域,在此Currency设置USD.为什么通常不选比如20(Controlling area currency,通常)或其它Currency type呢,这是因为Currency and valuation profile(图1-[3])我们可能会使用Group currency作为ML平行评估的currency type(我们知道ML可同时启动法定|利润中心|集团三种评估,你可为每种评估设置Currency Type,详细请参考ML配置).附加几点:(1)在ML配置时,你还可使用8KEQ改变Currency Type和分配Currency and valuation profile.(2)对一个全国各地有分公司的大型国企,法定|利润中心|集团评估都可使用RMB,对一跨国集团可能涉及多种币种,业务就会变得复杂得多,接下来会仔细讨论.(3)Assignment control有业务数据就不可随意更改.二.FI和CO可使用的Currency Type.(1):Controlling Area Currency Type注意图2和图1的区别,在图2中,Currency type是20,同30 不同的是,30的currency只能是client currency(Tcode SCC4:跨Client的Standard Currency,就是说在此设置的client currency 对整个client有效,你简单认为:Client standard currency = group currency),而20的Currency 理论上是可随意定义的,在图2中是HKD,这样CO凭证中的CO Area currency就是HKD . 图2-[2]显示了CO area可使用的6种Currency Type .为了加深读者对这些Currency的理解，我们看Co的两个重要表(Tcode:SE16)(1)COSP:External Posting,典型的数据是从FI posting过来．(2)COSS:Internal Posting,CO内部过帐数据,比如工单的作业确定，分摊重过帐等．这样一个case,company code 5100的本位币HKD,OX06定义CO Area currency type 30 with USD,现在使用RMB在第4期间支付一笔56元RMB某成本中心的服务费用(该费用科目建立了成本要素)．在此涉及3种货币．(1).记帐货币RMB,在ＳＡＰ中又称Transaction currency,Document currency,对应COSP的WTG001-WTG016(对应16期间).(2).公司代码货币,通常所说的Local currency,公司级的报表货币,对应WOG001-WOG016,Ｏbject currency,它和Company code currency有什么关系呢？(3).CO Area currency,对应OX06定义的Currency type 30和Curency USD.对应WKG001- WKG016.OB08 exch. Rate定义:7HKD = 1USD, 8 RMB = 1USD (Exch. Type M,USD是参考货币:OB07中设置) .FI posting后同时产生CO Doc(KSB1|KSB5可查看)查看COSP表．我们可看到图3的画面．Transaction currency 金额56 RMB,Object curency金额49HKD,CO area curr.金额7USD.图3-[1]还显示了Version是0(Actual version).除非一个超大的跨国集团实在需要，我觉得一个中型跨国公司十几个compay code使用一个controlling area最好,OBYC自动科目设置都简化了．(2):FI Currency TypeSE16:V_T001A设置并行货币(图4),尽管SAP说可以说设置俩Additional currency,大都数情况下我们只能设置一个附加本位币,使用Tcode OBS2看看所谓的standard ledger|Legal ledger 的currency 设置就知道(for FI-SPL,Tcode:GCL2)，实际看GLT0表(for SPL表是相关SPL的summary table)，只有TSL01-TSL16->for transaction currency, HSL01-HSL16->for local currency, KSL01-KSL16->for group currency,默认就这三组字段，而且从字段名称看，ＳＡＰ似乎铁定是推荐你的parallel currency使用group currency了．图4,FI可使用的Currency type ５种．你使用OMX6(更改Currency Type文本),该用的Currency Type基本上集聚在这了.(4)Operating Concern Currency图5是KEA0的一个画面.在此启动了2个currency type(最多可使用4 currency type),Operating concern curreny和company code currency,这样,产生PA doc会有两条记录,一条currency type是B0,一条是10,这样的好处是你将OC currency设成集团货币可以根据group currency分析,同时又根据company code currency分析各公司的利润.启动更多的currency type意味着数据量的成倍激增.(5)Profit center currency图6是0KE5的一个画面,valuation view 是legal valuation,使用的currency type是30,profit center local curreny是USD(Profit center可看成是”特殊的” SPL,ledger 8A|8Z).如果在ML要使用profit center valuation,此处valuation view要选2 profit center valuation .OB07:OBBS:OB08:OBA1->KDF|OB09Local Currency (company code)Transaction CurrencyGroup (client) CurrencyGlobal Company CurrencyHard Currency (country level)Index Currency (country level)美元国际货币作用取决于美国的强大政治军事实力,国际投资地位和对外偿债能力,所以跨国集团愿意使用USD作hard currency(针对高通货膨胀的某国branch),据报道中国已有数千亿美金的外币储备,老美那些鸟人只要关门印刷钞票就能发财,太不公道了,什么世道? Maintain Currency and Valuation ProfileCompany code currency (10) in legal valuation (0)Group currency (30) in corporate valuation (1)Company code currency (10) in profit center valuation (2)当有业务数据时,想更改controlling area的currency type, ML的currency type会变的复杂,如何更改?如果还未上线,慢慢执行下面的tcodes吧,业务数据全给整没了.OBY6|SE16:V_001_COBR1:选上Delete CO Data,OKC3:删除CO dataOKC5:删除Cost ElementOKC4:删除Cost CenterOKC6:删除Activity TypeOKO5:删除OrderKKPV:删除CO objectKKE5:删除Base Planning ObjectKEC3:Define Currency Translation Key (CO-PA)For ML,只好SE38执行SAPRCKMJX程序Deactivate material Ledger.汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.几个常遇的exch. Rate问题.1.能否更改FI记帐的汇率?OBA7各FI doc type的default exch. Rate type为空(Exch. Rate M),如果你想某doc type使用另外的exch. Rate 可以在Ex.rate type for forgn crncy docs栏位输入.2.CK11N能否使用另外的汇率.CK11N的Version是0,你只要在OKEQN设置P就行,估计影响一大片.你也可在OKYD专门针对某costing variant设置exch. Rate type .SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number. If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise areposted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。