信托业务培训

信托公司职能
代客理财
融资
投资
信托公司职能 规避与分散风险 公益事业 中介服务
信托业务范围
信托公司的投资 方式除了投资于股 票、债券等金融工 具之外，还可以采 用出租、出售、贷 款、实业投资、存 放同业等方式，业 务覆盖了资本市场、 货币市场和实业投 资市场等三大市场， 并拥有直接投资和 社会融资两大手段， 可运用股权和债权 两大方式 。
货币 市场
产业 市场 资本 市场
信托公司
信托分类
分类方式 业务类型
按信托财产的性质划分 资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托
按信托事项的法律立场 民事信托、商事信托 划分
按委托人的角度划分
个人信托、法人信托
按受托人承办信托业务 营业信托、非营业信托 的目的划分 按受益人的角度划分
自益信托、他益信托、私益信托、公益信托
项目执行
期货
信贷资产转让
买入返售金融资产 买入返售金融资产计提利息 返售金融资产（利息） 返售金融资产（本金） ……
项目管理 项目结束 项目监控
年金
黄金交易 投资银行 遗嘱 赡养
资产证券化
财产管理
股权代持
艺术品
公益
集团信托
信托计划实例
资料：某国际信托投资有限公司房地产开发贷款资金信托计划（摘 录） 一、信托计划名称 某国际信托投资有限公司房地产开发贷款资金信托计划。 二、信托计划规模 信托计划项下的信托合同不超过200份，信托计划资金总额不超过人 民币1.5亿元。 三、信托计划期限 信托计划期限为三年，自2002年12月1日至2005年11月30日。 四、加入信托计划的条件和方式 （一）委托人资格 中华人民共和国境内具有完全民事行为能力的自 然人、法人或依法成立的其他组织。 （二）受托人 受托人某国际信托投资有限公司是经中国人民银行批 准的合法的金融信托投资公司。 （三）受益人 本信托为自益信托，委托人即受益人。
主要内容
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什么是信托 信托的作用 信托的历史和现状
信托的起源
原始的信托行为起源于数千年前古埃及的遗嘱托孤。
现代信托制度起源于13世纪前后英国的尤斯(Use)制度， 即臣民在遗嘱中指定一个教会以外的第三者，先把土地赠 给第三者，第三者接受土地的目的则是为了教会的利益， 第三者为教会管理土地，土地收益由教会享受。尤斯制的 产生和推广，是基于土地转让人和接受人之间的相互信任， 因此，这种方式也叫“信托”。
信托的基本特征
第四，按经营的实际效果计算信托收益，受托人不承担信 托损失的风险。受托人按照委托人的意愿和要求，对信托 财产进行管理和处理，根据经营管理实际状况做出核算， 其收益归受益人享有。如果无收益或发生亏损则均有委托 人负担，受托人向委托人索取处理信托事务所发生的费用， 补偿因非受托人过失所产生的损失。
信托来源Fra Baidu bibliotek型
资金信托
自益
他益
动产信托
信托来源
私益
不动产信托
公益
有价证券
信托运用方向
贷款发放 计算利息 收回利息 贷款归还 …… 购买融资租赁资产 收回融资租赁收益 收回融资租赁本金 收保证金 …… 购买股权 收股利 处理股权 ……
实业 贷款 融资租赁 项目启动 股权投资
证券
证券/基金/国债买入 证券/基金/国债卖出 …… 购买信贷资产 收贷款利息 清偿证券 ……
信托计划实例
（四）资金要求 委托人保证委托受托人管理的资金是其合法所有的 可支配资金。单笔信托资金不少于人民币5万元（含5万元），并可 以按人民币1万元的整数倍增加。 （五）信托计划的加入 委托人与受托人签订信托合同并交付信托资 金后，自信托计划成立之日起即视为加入信托计划 五、信托计划的成立 2002年11月1日至11月30日期间为推介期，推介期的每个工作日 均接受委托业务。推介期结束，信托计划即告成立，信托计划成立 日为2002年12月1日。 六、信托计划资金运用 信托计划资金由委托人集合运用，用于向某房地产公司提供人民币 贷款。 七、信托利益分配 信托存续期间，受托人每年向受益人支付信托收益一次，信托收 益以现金方式支付，由受托人划至受益人的信托利益银行划付帐户。
第五，信托是多边的经济关系，信托行为一般涉及三个方 面的当事人，信托投资公司作为受托人，与委托人和受益 人发生多边的经济关系。 第六，信托财产的独立性。为了保障受益人的利益，信托 财产必须与受托人本身的财产在法律上区别对待；同时， 不同委托人的信托财产也要区别对待、分开核算。
信托的地位
信托与银行、保险、证券，构成 一个国家或地区金融体系中的四 大支柱，是金融体系中不可或缺 的重要组成部分。
【受人之托，代人理财】
信托的基本特征
第一，财产所有权是信托行为成立的前提。信托财产的委 托人必须是该项财产的所有这，受托人才能接受这项信托， 信托行为才能成立；否则信托行为无效。 第二，信任是信托的基础。信托业务是建立在委托人对受 托人充分信任的基础之上的。委托人相信受托人又能力去 管理运用其财产，才会委托他；如果受托人不为委托人所 信任，信托行为就不能发生。
通过事例理解信托
• 如某人有一笔钱，他因从事科研工作而无暇经营这笔钱。但是，为了能够 获得更多收益以资助其在子女上学，他可以把这笔钱委托给可以信赖而又具 有经营能力的专业人员或机构去运用。在此期间内，他可以从受托人那里获 得一定收益作为其子女上学的费用。 • 个人不具备专业知识与能力或事务繁忙，自己无法管理财产，可以把财产 托付给专业人员或机构管理。
第三，信托是为了受益人的利益。信托的目的是为了使受 益人享受信托的利益，受托人按照委托人的意愿为了受益 人的利益而管理和处理其信托财产，受托人不能占有信托 财产的收益，只能从委托人或受益人那里得到信托合同所 约定的信托报酬，即手续费。为了保证受益人充分享有信 托利益，受托人必须信守信托合同，公正地履行其职责。
• 某公司定期或不定期地需要使用如大型电子计算机、楼房、船舶等，但经 济上不合算或无资金购买，则可以委托某机构代为购买或租下后由自己使用。 为了公益目的，把财产托付给管理机构或出售。 • 为了公益目的，把财产托付给管理机构或出售。
信托的基本原理
信托的概念
信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其 财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以 自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管 理或处分的行为。