苏州硬质合金生产线项目商业计划书

苏州硬质合金生产线项目

商业计划书

规划设计/投资分析/实施方案

报告摘要

硬质合金主要应用在切削刀具、矿用工具、模具和耐高压高温甩腔体

等方面，其中切削刀具和矿用工具比例分别占到了硬质合金应用的33%和25%。2012年中国硬质合金产量为2.35万吨，硬质合金行业销售收入209

亿元，硬质合金出口近5000吨，出口创汇超过3.6亿美元，硬质合金深加

工产品产量达到6600吨，占合金总产量的1/3。

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制

成的一种合金材料。硬质合金产品主要以碳化钨为硬质相、钴为粘结相，

经球磨、喷雾制粒、压制、烧结制得，具有很高的硬度、强度、耐磨性和

耐腐蚀性，硬质合金号称“工业牙齿”，主要用于切削工具、冲压工具、

模具、采矿和筑路工程机械等领域。

该硬质合金项目计划总投资7261.39万元，其中：固定资产投资5538.75万元，占项目总投资的76.28%；流动资金1722.64万元，占

项目总投资的23.72%。

达产年营业收入16091.00万元，净利润2738.58万元，达产年纳

税总额1555.76万元；达产年投资利润率50.29%，投资利税率59.14%，投资回报率37.71%，全部投资回收期4.15年，提供就业职位278个。

苏州硬质合金生产线项目商业计划书目录

第一章项目总论

第二章项目基本情况

第三章产业调研分析

第四章项目建设内容分析

第五章项目工程方案

第六章运营管理模式

第七章风险评价分析

第八章 SWOT分析

第九章项目实施进度

第十章投资可行性分析

第十一章经济评价

第十二章综合评价

第一章项目总论

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

苏州硬质合金生产线项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托某经济示范区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以硬质合金为核心的综合性产业基地，年产值可达16000.00万元。

二、项目承办单位

xxx科技公司

三、战略合作单位

xxx科技公司

四、项目建设背景

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料。

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料，主要用于切削工具、冲压工具、模具、采矿和筑路工

程机械等领域。根据近年来数据预测，硬质合金的主要消费行业仍在切削工具。

某经济示范区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为某经济示范区示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某经济示范区，进一步巩固某经济示范区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资7261.39万元，其中：固定资产投资5538.75万元，占项目总投资的76.28%；流动资金1722.64万元，占项目总投资的23.72%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入16091.00万元，总成本费用12439.56

万元，税金及附加139.25万元，利润总额3651.44万元，利税总额4294.34万元，税后净利润2738.58万元，达产年纳税总额1555.76万元；达产年投资利润率50.29%，投资利税率59.14%，投资回报率

37.71%，全部投资回收期4.15年，提供就业职位278个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某经济示范区及某经济示范区硬质合金行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某经济示范区硬质合金产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“苏州硬质合金生产线项目”，项目的建设能够有力促进某经济示范区经济发展，为社会提供就业职位278个，达产年纳税总额1555.76万元，可以促进某经济示范区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率50.29%，投资利税率59.14%，全部投资回报率37.71%，全部投资回收期4.15年，固定资产投资回收期

4.15年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、改革开放40年来，民间投资和民营经济由小到大、由弱变强，已日渐成为推动我国经济发展、优化产业结构、繁荣城乡市场、扩大

社会就业的重要力量。从投资总量占比看，2012年以来，民间投资占

全国固定资产投资比重已连续5年超过60%，最高时候达到65.4%；尤

其是在制造业领域，目前民间投资的比重已经超过八成，民间投资已

经成为投资的主力军。

第二章项目基本情况

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于

产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能

化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企

业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更

好的优质产品。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运

营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经

营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。

公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为

公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅

度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行

业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。公

司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技

术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，

并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要

及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。

随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企

业规模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。公司正处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环

节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提

升公司的技术创新能力。公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校

建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技

术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实

习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为

学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习

基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。

公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资

源基础。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx集团实现营业收入8713.51万元，同比增长22.80%（1617.97万元）。其中，主营业业务硬质合金销售收入为7997.67万元，占营业总收入的91.78%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额2273.27万元，较去年同

期相比增长461.06万元，增长率25.44%；实现净利润1704.95万元，

较去年同期相比增长255.75万元，增长率17.65%。

上年度主要经济指标

二、硬质合金项目背景分析

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料。

硬质合金具有硬度高、耐磨、强度和韧性较好、耐热、耐腐蚀等一系列优良性能，特别是它的高硬度和耐磨性，即使在500℃的温度下也基本保持不变，在1000℃时仍有很高的硬度。

硬质合金广泛用作刀具材料，如车刀、铣刀、刨刀、钻头、镗刀等，用于切削铸铁、有色金属、塑料、化纤、石墨、玻璃、石材和普通钢材，也可以用来切削耐热钢、不锈钢、高锰钢、工具钢等难加工的材料。

硬质合金具有很高的硬度、强度、耐磨性和耐腐蚀性，被誉为“工业牙齿”，用于制造切削工具、刀具、钴具和耐磨零部件，广泛应用于军工、航天航空、机械加工、冶金、石油钻井、矿山工具、电子通讯、建筑等领域，伴随下游产业的发展，硬质合金市场需求不断加大。并且未来高新技术武器装备制造、尖端科学技术的进步以及核能源的快速发展，将大力提高对高技术含量和高质量稳定性的硬质合金产品的需求。

近二十年来，涂层硬质合金也问世了。1969年瑞典研制成功了碳化钛涂层刀具，刀具的基体是钨钛钴硬质合金或钨钴硬质合金，表面碳化钛涂层的厚度不过几微米，但是与同牌号的合金刀具相比，使用

寿命延长了3倍，切削速度提高25%～50%。20世纪70年代已出现第

四代涂层工具，可用来切削很难加工的材料。

制造硬质合金时，选用的原料粉末粒度在1～2微米之间，且纯度

很高。原料按规定组成比例进行配料，加进酒精或其他介质在湿式球

磨机中湿磨，使它们充分混合、粉碎，经干燥、过筛后加入蜡或胶等

一类的成型剂，再经过干燥、过筛制得混合料。然后，把混合料制粒、压型，加热到接近粘结金属熔点（1300～1500℃）的时候，硬化相与

粘结金属便形成共晶合金。经过冷却，硬化相分布在粘结金属组成的

网格里，彼此紧密地联系在一起，形成一个牢固的整体。硬质合金的

硬度取决于硬化相含量和晶粒粒度，即硬化相含量越高、晶粒越细，

则硬度也越大。硬质合金的韧性由粘结金属决定，粘结金属含量越高，抗弯强度越大。

据中国钨业协会硬质合金分会提供的数据显示，2011年全国有硬

质合金生产企业300余家，拥有专业科研院所30余家，全行业从业人

员超过2.5万人。截至2011年，拥有10万t/a的钨精矿产能、18万

t/a的钨酸和钨盐的产能、6.2万t/a的碳化钨产能、3.8万t/a的硬

质合金产能，以及Co、Ni、Ta、Nb、Ti的配套供应能力。

2011年中国硬质合金产量为2.35万吨，硬质合金行业销售收入209亿元，硬质合金出口近5000吨，出口创汇超过3.6亿美元，硬质合金深加工产品产量达到6600吨，占合金总产量的1/3。所生产的硬质合金产品品种基本齐全，规格型号超过4万个，产量和品种基本能满足中国各经济领域的需求。

我国硬质合金产业存在的主要问题：一是企业规模较小，产业集中度不高。据不完全统计，199家硬质合金企业平均年产能176吨，平均年产量仅86吨，年产量在1000吨以上的企业只有4家。二是科技投入较少，缺乏高端技术人才，技术研发能力较弱。我国硬质合金工业在科技方面的投入不到销售收入的3%，科技研发水平不高，原创性核心技术成果较少。三是产品质量水平较低，产品结构有待调整。我国硬质合金产量占世界总产量的40%以上，但硬质合金销售收入不足全球的20%，主要是由于高性能超细合金、高精度高性能研磨涂层刀片、超硬工具材料、复杂大异制品、精密硬质合金数控刀具等高附加值产品产量较少、深加工配套不足以及品种不全所致。

随着中国汽车产业急速扩张，汽车零部件加工的切削工具的需求不断增大，中国钢铁、交通、建筑等领域对硬质合金的需求也愈发旺

盛。在国外硬质合金跨国公司的战略图景中，中国市场已经悄然由配

角变为主角。

分析指出，到“十二五”末期，我国硬质合金产量达到3万吨，

销售收入达到300亿元，深加工产品产量占硬质合金总量的40%以上。出口相比“十一五”将翻一番，力争超过10亿美元。硬质合金将向精深加工、工具配套方向发展;向超细、超粗及涂层复合结构等方向发展;向循环经济、节能环保方向发展;向精密化、小型化方向发展。

由于中国实行积极稳健的宏观经济政策，国民经济快速增长，硬

质合金需求也高速增长。在硬质合金需求增长的同时，产量也在不断

增加，从2006年的1.45万吨增长到2011年的2.4万吨，年复合增长率达到10.60%。

三、硬质合金项目建设必要性分析

硬质合金主要应用在切削刀具、矿用工具、模具和耐高压高温甩

腔体等方面，其中切削刀具和矿用工具比例分别占到了硬质合金应用

的33%和25%。2012年中国硬质合金产量为2.35万吨，硬质合金行业销售收入209亿元，硬质合金出口近5000吨，出口创汇超过3.6亿美元，硬质合金深加工产品产量达到6600吨，占合金总产量的1/3。

目前，中国切削刀具制造行业机遇与挑战并存，但是总体来看，行业发展的有利因素占据了主导地位。结合国内外经济发展情况以及中国切削刀具行业自身的发展状况，预计“十二五”期间中国切削刀具行业将保持每年25%以上的速度增长，预计到2015年行业销售收入有望突破1400亿元大关，切削刀具领域硬质合金需求前景较好。我国是钨资源大国，占全世界的80%。但我国钨行业起步晚，发展较慢。目前钨行业的潜力非常大，特别是在硬质合金深加工方面，潜力巨大。

第三章产业调研分析

一、硬质合金行业分析

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料。硬质合金产品主要以碳化钨为硬质相、钴为粘结相，经球磨、喷雾制粒、压制、烧结制得，具有很高的硬度、强度、耐磨性和耐腐蚀性，硬质合金号称“工业牙齿”，主要用于切削工具、冲压工具、模具、采矿和筑路工程机械等领域。

硬质合金产品主要以碳化钨为硬质相、钴为粘结相，经球磨、喷雾制粒、压制、烧结制得，具有很高的硬度、强度、耐磨性和耐腐蚀性，其产品特性使得硬质合金有“工业牙齿”的称号。2011-2017年我国钨及钴的产量稳定增加，至2017年钨矿产量为7.2万吨。2016年钴矿的产量小幅下降至5.1万吨，根据研究，预测2017年钴矿原材料的产量小幅增加，达到5.3万吨。

在行业前期粗放式发展经验教训的影响下，硬质合金企业开始逐渐重视研发创新能力，知识产权保护意识不断增强，有效的促进了行业技术实力的提升和创新能力的增强。

在钨矿和钴矿原材料保障供应及下游需求的影响下，我国硬质合

金的产量总体呈上升趋势，2016年硬质合金产量达到2.84万吨，较上年实现了5%以上的增长。

近年来，中国硬质合金行业发展形势良好，市场规模不断扩大。2015年中国硬质合金行业销售收入约为1130.6亿元，同比减少2.64%。2016年硬质合金行业销售收入约为1213.7亿元，较2015年增长7.35

个百分点。年均复合增长率为16.35%。在“十二五”发展的基础之上，“十三五”期间，围绕建设硬质合金工业强国目标，按照中国钨业协会”创新驱动、两化融合、强化基础、绿色发展、加强服务”的总思

路和”节约资源、保护环境、转型升级”的方针，继续明确目标促进

硬质合金的生产和细分领域的应用。

“十三五”期间，积极创新技术发展，推动硬质合金在高端装备

制造、硬质合金棒材油气开采、矿山采掘等领域的应用，通过重点开

发高附加值深加产品，进一步优化产品结构，以技术改造为手段，全

力推动我国硬质合金产品制造向精深加工方向发展，提升产业竞争力，满足国家重大工程需要。推动硬质合金切削材料制造向涂层刀片、精

密切削工具方向发展，硬质合金采掘合金制造向采掘工具配套方向发

展，硬质合金耐磨材料制造向深加工配套方向发展，促进产业升级换代。

在国家“十三五”行业发展目标的积极促进及对我国硬质合金出口10000吨的目标及原材料供应充足的支撑下，未来硬质合金的产量还将小幅增加，以年均复合增长率4%以上的速度增长，至2023年我国硬质合金的产量有望达到3.89万吨。

二、硬质合金市场分析预测

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料，主要用于切削工具、冲压工具、模具、采矿和筑路工程机械等领域。根据近年来数据预测，硬质合金的主要消费行业仍在切削工具。

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料。硬质合金产品主要以碳化钨为硬质相、钴为粘结相，经球磨、喷雾制粒、压制、烧结制得，具有很高的硬度、强度、耐磨性和耐腐蚀性，硬质合金号称“工业牙齿”，主要用于切削工具、冲压工具、模具、采矿和筑路工程机械等领域。

硬质合金按成分分类可分为钨钴合金、钨钛钴合金、钨钛钽(铌)钴合金、碳化钛基合金和涂层合金。

硬质合金按用途分类可分为切削工具、地质矿山工具、模具、结构零件、耐磨零件、耐高压高温用腔体和其他用途。

硬质合金主要应用在切削刀具、矿用工具、模具和耐高压高温甩腔体等方面，其中切削刀具和矿用工具比例分别占到了硬质合金应用的33%和25%。切削刀具中，硬质合金主要作为刀具材料，如车刀、铣刀、刨刀、钻头、镗刀等，用于切削铸铁、有色金属、塑料、化纤、石墨、玻璃、石材和普通钢材以及难加工的材料等，切削加工主要依托机床来实现。矿用工具方面，硬质合金主要作为凿岩工具、采掘工具、钻探工具，在矿产、石油开采、基础设施建设等方面发挥重要作用。

切削刀具下游应用非常广泛，目前国内对切削刀具产品有较大需求的重点客户主要有：汽车工业企业;航空、航天、兵器、船舶、核工业等十大工业集团;机械、铁路机车、模具、纺织、能源设备、农机、重大成套设备生产制造企业。据统计，世界切削刀具需求中，通用机械和汽车制造约各占35%，航空航天约占10%。

近年来，中国切削刀具对硬质合金的需求量逐年提升。2016年，切削刀具对硬质合金的需求量约为9686吨，较上年增长4.15%。预计2017年的需求量将突破1万吨的大关。