第十一章--Excel在财务管理中的高级运用
Excel在财务管理中的高级应用
目录1 引言 (1)2 财务管理概述 (1)2.1 财务管理的定义 (1)2.2 财务管理的目标 (1)2.3 财务管理的基本原则、基本任务、方法 (1)3 财务管理在企业并购中的作用 (2)3.1 通过财务整合使并购的财务协同价值最大化 (2)3.2 通过财务整合实现并购财务风险的最小化 (2)3.3 新准则让并购更阳光 (2)3.4 并购筹资有四大渠道 (2)4 在并购中建立筹资和投资模型、图表 (3)4.1 长期借款 (3)4.1.1 长期借款的定义 (3)4.1.2 长期借款的资金时间价值函数 (3)4.1.3 建立长期借款分析基本模型 (4)4.1.4 建立还款的模型和图表 (5)4.2 租赁筹资 (6)4.2.1 租赁投资的定义 (6)4.2.2 租赁的种类 (6)4.2.3 筹资相关函数 (6)4.2.4 建立租赁筹资模型 (7)4.3 投资决策 (7)4.3.1 建立投资风险分析模型 (8)5 小结 (9)致谢 (9)参考文献 (10)Excel在财务管理中的高级应用摘要：Excel是应用软件Microsoft Office的重要组成部分，在日常工作中的应用已经相当普及,它是处理办公室事务的重要工具。
财务管理是企业管理的一个重要的组成部分，灵活、开发性地使用Excel，对企业的财务管理人员具有重要的意义。
本文介绍财务管理的定义、目标、原则、方法和并购企业间存在的财务风险和财务整合，根据并购企业的特点，高水平、开发性地使用了Excel设计了筹资决策和投资决策的相关模型和图表，为决策者提供了直观的图形和图表。
关键词：财务管理财务风险财务整合模型图表1 引言Excel是应用软件Microsoft Office的重要组成部分，在日常工作中的应用已经相当普及，它是处理办公事务的重要工具，具有功能强大、技术先进、使用灵活方便的特点。
随着全球经济不断的发展，企业之间的竞争日趋激烈，促使企业的筹资渠道、投资渠道、组织形式和经营方式多样化，这也使企业的管理工作变得非常的重要。
Excel在经济管理中的应用课件-第11-13章
EXCEL公式定义与数据处理
11.5.2年限平均法 年限平均法即直线折旧法。 年限平均法：指在固定资产的使用寿命内，均匀分摊折旧的方法。 • 计算公式：年折旧额=（固定资产原值-预计净残值）/预计使用年 限。 月折旧额=年折旧额/12 2．SLN函数：返回某项资产在一个期间中的线性折旧值。 语法：SLN (cost, salvage, life) 其中的参数指： Cost 为资产原值。 Salvage 为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值）。 Life 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。
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EXCEL公式定义与数据处理
11.4 资金管理
企业财务管理的核心是资金管理，它关系着企业能否
有效运转以及能否可持续发展。现金日记账是由出纳人员
根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。每日
终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数
和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生
随时登记，日清月结，账款相符。
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EXCEL公式定义与数据处理
2．DDB函数：使用双倍余额递减法或其他指定方法， 计算固定资产在给定期间内的折旧值。
语法：DDB(cost, salvage, life, period, factor) 其中的参 数指：
Cost 资产原值。 Salvage 资产在折旧期末的价值（也称为资产残 值）。 Life 折旧期限。 Period 需要计算折旧的期间。Period 必须使用与 life 相同的单位。 Factor 为余额递减速率。如果 factor 被省略，则假 设为 2（双倍余额递减法）。
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EXCEL公式定义与数据处理
11.1.1建立和维护会计总分类账 建立会计总分类帐有直接输入的方法和“记录单”的方式。由
王贵友《Excel在财务管理中的高级应用》(2天)
王贵友《Excel在财务管理中的高级应用》（2天）excel在财务管理中的高级应用一、课程背景introductionexcel作为microsoftoffice系列中专业数据处理与分析软件，几乎成为职场中财务岗位必备的办公利器，也成为财务人员的得力帮手。
但据微软官方调查发现，80%的职场人士只会应用其中不到20%的功能进行日常办公，对于绝大部分的功能不熟悉，因此导致其办公效率非常低下，并且很多时候达不到工作中的数据处理要求：1分钟处理好的excel数据要花3小时？面对多文件的数据处理你束手无策？excel 函数似是而非，让你头晕脑胀？为什么我的excel图表无法有点逼格，变得矮小上？再怎么分析也不能获得你想的结果？……大部分财务人员都有以上一个或几个的困惑，怎么能快速有效的解决以上问题，让你可以轻松驾驭excel？故此我们开发了此课程，旨在帮助大家在尽可能短的时间内快速掌握excel在数据处理与分析中重要的技巧方法，包括数据的录入技巧、数据表格的美化、运用函数快速处理数据、以及数据分析中常用的技巧方法等精彩实用的内容，通过此课程的学习将会大大提升我们日常工作中利用excel处理数据的效率，更加有效的提升我们职场的竞争力。
二、课程收益benefits提高excel实操能力，提升管理者的工作效率；快速处置与分析商务数据的能力；1/4excel在财务管理中的高级应用领域完美呈现商务数据，让分析一目了然；从数据分析中发掘有价值信息，提高企业与职场的竞争力；三、授课对象target各企业总经理及销售、财务等岗位的管理人员，以及一切想掌握excel的职场人士与相关人员。
四、课程时间本课程标准时长为市场需求展开订制。
duration2天，每天6小时，具体各根据各企业五、课程大纲outline数据的规范性与打印技巧利用“三表”做万表数据表的规范性做好“三表”之首表的重要性?养成良好的习惯方能游刃有余?不规范数字的处理技巧?不规范文本的处理技巧?不规范日期与时间的处理技巧数据规范性的处置技巧规范数据录入有“妙招”?重复数据处理让你不再犯难?不需要的空白行列快速处理2/4excel在财务管理中的高级应用多表中数据充填使打印更有效率数据处理高级技巧自定义格式的奇妙妙用?你严禁无人知晓的小定位小技巧实用数据处理技巧利用分列化解数据处理难题?其实你真稀奇古怪充分运用选择性粘贴?批量快速处置分拆单元格若干技巧?用四色交通灯标注财务状态?快速录入财务报表差异数据高级处理技巧汇总大量财务报表很随心所欲?更新财务表中数据的秘密?用逻辑函数处置账龄分析表中?利用日期函数科熠票据缺位问题让数据分析更轻松充分运用搜寻函数录入银行账?妙用汇总函数同时实现财务报表统计数据让财务分析图文并表?普通的数据图表谁不会?想清楚你要展示什么？数据可以骂人---excel图表不一样的图表来自于不一样数据源轻轻的说你认识excel图表及制作原则?发展趋势分析图表呈现财务趋势3/4excel在财务管理中的高级应用领域经典的对比分析图表让比较更直观?财务管理分析图表更有力?动态图表让呈现更有“活力”?运用组合图巧妙展现你的数据以一当十的数据投影表中?用数据投影表的三部曲?汇总项目自己去说了算，一目了然?使数据按须要表明----切片器的运用数据分析的神奇工具―数利用投影表中汇总多表中数据据透视表多维度分析数据?多样的投影表格样式?别具一格的透视图初识“高富帅”的宏与办公自动化宏的魅力在于它化繁为简?实战宏实现办公自动化4/4excel在财务管理中的高级应用。
《Excel在财务管理中的高级应用》
《EXCEL在财务管理中的高级应用》【课程特点】破译财务数据的密码•财务分析与决策人员每天面对“成堆”的数据需要处理和加工，如何将这些繁琐庞杂的财务数据快速转变为决策有用的信息？如何将分散独立的报表进行整合和分析？如何对预算进行有效的跟踪管理和分析？•本课程定位于对Excel应用有一定经验的财务管理人员，以数据分析在财务管理中应用的思路、技巧和方法为主线，以100多个实操案例进行配合教学，通过2天课程的学习、理解和实操作，为财务管理工作带来更多的应用启发，并成为Excel实操应用高手，对您今后的工作将受益无穷！【课程收益】•理解数据分析在财务管理中应用的思路和方法•掌握财务数据的管理和处理的各种技巧•学会财务数据实现可视化的方法•掌握规划求解和分析工具在实践中的应用•学会Excel财务建模的技术和方法•获得Excel在财务管理工作中大量实战案例【课程对象】财务经理、财务主管、财务分析师，以及应用财务数据进行分析和决策的相关人员【课程大纲】模块一：Excel基本操作与提升•工作簿的自定义设置•常用快捷键的应用•条件格式的设置与应用•自定义单元格数字的设置•单变量求解与应用•控件的原理与应用方法•Exce宏与VBA的应用模块二：Excel数据管理技术•工作簿的自定义设置•常用快捷键的应用•条件格式的设置与应用•自定义单元格数字的设置•单变量求解与应用•控件的原理与应用方法•Exce宏与VBA的应用模块三：Excel公式与函数•Excel公式与函数简介•单元格地址与引用•定义名称在公式中的方法•财务管理常用函数应用详解•创建组合函数•组数公式的应用•Excel的错误提示原因及解决模块四：Excel图表的应用•图表的类型与适用匹配•图表对象的设置•复合图表与特殊图表•迷你图表的制作技术•动态图表制作技术•专业商务图表的制作技术模块五：Excel的财务建模•为什么要建模•财务建模的基本原理•财务建模的技术与方法•财务建模的三大步骤•财务建模案例分析模块六：综合应用案例详解•编制材料出入库明细表•固定资产自动查询系统•利润敏感性动态分析模型•盈亏平衡分析模型•存货经济批量决策模型•建立销售预测模型。
Excel在财务管理中的应用高级篇
Excel在财务管理中的应用高级篇Excel在财务管理中的应用--高级篇【培训背景】在日常工作中用到的数据处理软件多种多样、不一而足，对财务人员来说，最常用也是最熟悉的恐怕就是MSoffice系列的产品，而其中几乎每天都在用的恐怕就是Excel。
那么如何使用Excel对各种来自ERP、Access、甚至文本格式的数据进行处理和分析呢？您或许是一位 Excel 的使用高手，对Excel 中的各项功能和单个函数并不陌生，但如何综合巧妙地运用这些工具满足实际工作中的复杂要求呢？您或许经常要用PowerPoint向上司或同事进行汇报或讲解，常常需要将Excel表格或图表加入到您的PPT 幻灯片中，那么怎样做才能既体现Excel的原有特色，又不浪费太多的时间呢？所有这些问题，您将从这门课程中得到答案！【课程优势】Ж由简单到复杂、由单一到综合，趣味传授Excel高级、综合应用技巧Ж大量实例展示，典型企业财务实践，开拓思维Ж从表及里授业解惑，知其然更知其所以然【培训收益】Ж学会使用 Excel 的各种自定义功能，充分挖掘 Excel 的潜能，实现各种操作目标和个性化管理Ж学会综合运用各种 Excel公式、函数解决复杂的财务管理问题Ж学会用 Excel 处理及分析不同来源、不同类型的各种数据Ж熟练地将 Excel 的数据处理能力和 PPT 的演示功能深度结合使用，提高客户满意度Ж学会如何做到按一个键就能实现某些复杂的功能【培训对象】Ж财务总监、财务经理、财务分析人员、财务报表编制者【课程大纲】Ⅰ、Excel 中各种自定义的灵活使用有人可能发现：在很多Excel的标准功能菜单之后都会有一个称为“自定义”的菜单选项。
其实这是Excel提供的一个让您自由发挥的空间，以解决您可能面临的复杂问题。
您有没有这个能力来发挥呢Ж如何快速、自动输入常用信息Ж如何规范显示财务数据Ж灵活使用条件格式中的公式设置Ж灵活设置高级筛选中的公式条件Ж数据库函数中公式条件的设置Ⅱ、公式和函数的综合应用了解Excel中各个单一函数的功能其实还只是起步，想要真正解决实际工作中的问题，必须掌握在一个公式中综合运用多个不同函数来解决复杂问题的能力。
Excel在会计管理中的高级应用-讲议11-17
第11章利用VBA建立财务模型本章学习目标本章主要讲解VBA的相关知识，介绍利用Excel建立财务模型及利用VBA 创建自定义函数的相关内容，使用户更加有效地使用Excel。
通过本章学习，读者应掌握如下内容：1.财务模型的创建2.VBA结构特征及语法特点3.自定义函数的建立11.1 创建财务模型财务模型所包含的范围很广泛，它从基础的工作表开始，汇总开支费用，到最后创建复杂的模型，都属于财务模型的范围。
当用户要设计创建一个财务模型时，需要考虑到：4.能否针对企业问题来解决。
5.分析处理数据的过程。
6.将数据转换为信息的过程是否快速、正确。
7.要清楚地了解到问题的关键所在与变化。
11.1.1 创建简单模型在Excel中可以使用目标搜索、单、双因子What-If分析等技术，以不同的角度进行问题的模拟与分析。
11.1.2 模型扩充（1）将相关数据输入到Excel中。
（2）输入各单元格公式。
（3）计算“折现因子”。
其中“折现因子”的公式为：折现因子=1/(1+折现率)^期数。
第11章利用VBA建立财务模型18311.2 利用VBA建立财务模型11.2.1 VBA程序的结构特征1．宏语言概述Excel可以广泛地应用于财务、行政、金融、经济、统计和审计等众多领域，它是一个强有力的信息分析和处理工具。
这种力量的源泉之一就是它的宏语言（VBA）。
利用VBA所提供的功能，财务管理人员可以按自动方式执行日常的管理、分析、决策任务，还可按需要加入某些自定义功能，直至建立一个完整的财务管理应用系统。
VBA是一种计算机编程语言（第四代语言），用它提供的语句、命令可以编写包含若干指令序列的宏程序，它可以指挥Excel应该进行哪些工作。
宏程序是指用VBA提供的各种函数、语句、对象、方法和属性等编写的程序，在Excel 中也称为过程。
过程是在VBA模块中一个可执行的VBA程序代码块，过程由程序代码序列组成，这些代码序列组合在一起可以完成某项任务。
(财经研究所)EXCEL在财务管理中的高级应用
«EXCEL在财务管理中的高级应用》培训大纲
主讲教帅：上海财经大学邵建利
一、EXCEL的白定义及其灵活使用
1、工作表的插入、隐藏（包括高级隐藏加载宏）、背景设置、文件安全与保护
2、基本打印与特殊效果打印、快速打印制定表格
3、录入（直接、下拉、限制）、选取（基本、快速、定位）
4、选择性粘贴、合并与删除、隐藏
5、查找与替换、单元格与数值格式设置
6、条件格式及其应用
7、排序、白动/高级筛选、数据透视表、图表
8、文本格式及取数（条件）公式的锁定、下发
9、E XECL的白动汇总功能
二、EXCEL在财务分析中高级应用（案例讲解）
1、灵敏度分析
2、模拟运算表
3、动态图形
4、窗体控件
5、场景管理等三、EXCEL在财务管理中高级应用（案例讲解）
1、财务预算中的销售预测模型及其图形化表达
2、模型优化
3、销售百分比模型
4、融资决策及其图形化表达
四、EXCEL在公司价值评估中的应用
1、建立评价该公司的预计财务报表模型;
2、计算有关白由现金流量；
3、计算白由现金流量的资本成本；
4、确定该公司的回收值；
5、正确地折现白由现金流量；
6、结果的敏感性分析；。
Excel在财务管理中的应用（共5篇）
Excel在财务管理中的应用（共5篇）第一篇：Excel在财务管理中的应用EXCEL在企业财务管理中的应用Excel以其强大的电子表格处理能力，为大多数财务管理人员所使用。
它能够利用自身的多功能工具将杂乱的数据筛选整理成可用的信息之后进行分析、交流以及分享得到的结果。
由于它在数据的处理、统计分析和辅助决策操作方面的作用，所以被广泛地应用于管理、财经、金融等多个领域。
熟练掌握运用Excel建立各种财务管理模型的方法，有助于财务管理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地判断，合理地决策，从而高效地开展财务管理工作。
Excel电子表格日渐成熟和强大的技术和功能，把它与财务管理的理论相互结合，能够实施众多的财务管理模型并让发挥它们的作用，促进财务管理科学化。
Excel经常被用来进行成本核算、财务分析、筹资决策分析、投资决策分析等工作，而且Excel可以和大多数的财务软件直接对接，获取数据非常方便。
下面将详细介绍Excel在企业财务管理中的具体应用。
一、EXCEL和财务管理的相关概念（一）EXCEL的概念Excel是一款试算表软件，是目前表现最佳的电子表格系统，已经被世界的财务管理人员公认为卓越的信息分析和信息处理软件的工具。
Excel提供了大量定义好的基本运算函数、统计函数和财务函数，能满足大部分财务管理工作的要求，还可以根据具体业务的需要，自定义分析函数。
它具有强大的数据处理和分析功能，用来解决财务问题不仅仅能够得到准确的财务信息，而且使得得到的计算分析结果更加迅速简洁。
Excel不但能够建立财务分析与管理模型，而且还能使得财务管理理论和实践相结合，进而提高企业财务的管理与分析水平。
（二）EXCEL的功能1．强大的表格处理功能：工作表（电子表格）是由一组行、列和单元组成的并被Excel用来存储和处理数据的。
Excel可以相对的减少工作量，所以电子表格的创建和处理是Excel的主要功能之一。
2．绘图和图形处理功能强大：为了便于管理人员进行财务决策，Excel的绘图和图形处理功能能够把表、图、文三者相结合，把数据以各种图形展示出来。
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（五）隐藏行或列 （六）锁定单元格 （七）隐藏公式 （八）隐藏单元格
2020/5/21
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三、常用财务指标的计算
（一）投资回收期 （二）现值或净现值 （三）内含报酬率（到期收益率/
实际利率）
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（四） 债券定价 （五）债券溢折价摊销
第十一章 Excel在财务管理中的高级运用
内容提要（1/2）： 一、财务数据的简便输入 二、财务数据的保密 三、常用财务指标的计算
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内容提要（2/2）：
四、时间价值系数表的编制 五、贷款偿付计划的编制 六、数据库的构建和运用 七、图形绘制
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2020/5/21
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3.转置：行列互换
（1）Excel2003 编辑→复制→选择性粘贴→转置
（2）Excel2007 开始→复制→选择性粘贴→转置
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*4.同加/减/乘/除（以常数a）（1/2）
（1）Excel2003 输入a→编辑→复制→选中区域→选 择性粘贴→加/减/乘/除
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（六）合并/拆分得新列
1.列合并 2.分列
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（七）三维操作效率高
1. 一个工作簿里存放多张表格 2. 同时对多张表格进行操作 3. 一次操作对多张表格同时起作用
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（八）阿拉伯数字自动转换为 人民币大写金额
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（一）尽可能导入与复制 1.导入
2.复制或移动
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1.导入
（1）Excel2007 数据→自Access/自网站/query
（2）Excel2003 数据→导入外部数据
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2. 复制或移动
（1）单元格的复制与移动 （2）块（区域）的复制与移动 （3）工作表的复制
2
一、财务数据的简便输入
（一）尽可能导入与复制
（二）迫不得已敲键盘
（三）直接计算得结果
（四）自动填充有规律
（五）“引用”需谨慎
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（六）合并/拆分得新列 （七）三维操作效率高 （八）阿拉伯数字自动转换为
人民币大写金额 （九）保证数据正确有妙招
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2020/5/21
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*4.同加/减/乘/除（以常数a）（2/2）
（2）Excel2007 输入a→开始→复制→选中区域→选 择性粘贴→加/减/乘/除
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（二）迫不得已敲键盘 1.单个单元格内容的输入 2.一整块相同内容的输入
2020/5/21
2020/5/21
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（一）投资回收期
如下页图，在B10中输入下列公式即可： =LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3)+(-
LOOKUP(LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3 ),B3:G3,B9:G9))/LOOKUP(LOOKU P(0,B9:G9,B3:G3)+1,B3:G3,B4:G4)
2020/5/21
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（四） 债券定价
例：现有当日发行的企业债券，面值100 万元，五年期，票面年利率4.16%，利息 按年支付，到期偿还面值。 发行费用和所得税忽略不计。
2020/5/21
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（九）保证数据正确有妙招
1.类型正确是基础 2.冻结窗口好对照 3.确保“数据有效性” 4.借助条件格式来提醒
2020/5/21
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二、财务数据的保密
（一）避免接触 （二）加密文件 （三）保护工作簿 （四）保护工作表
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（四）自动填充有规律
1. 相邻单元格数值相同的填充 2. 相邻单元格连续编号的填充 3. 延用前续相关数据间的分布规律 4. 自定义填充序列
2020/5/21
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（五）“引用”需谨慎
1. 何为“引用”
2. 何时“引用”
3.“引用”的类型
相对/绝对/混合
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（三）直接计算得结果
1. 通过表达式计算 2.通过工作簿函数计算
2020/5/21
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1.通过表达式计算
100 （1+5%）3－1 5%
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2.通过工作簿函数计算
100 （1+5%）3－1 5%
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例：将B2中以阿拉伯数字3701.08表 示的金额，在B3中写成人民币大 写金额（即“叁仟柒佰零壹元零 捌分”）。
2020/5/21
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将下式拷贝到B3中，B2中的阿拉伯数字将自NT（B2*10）-INT（B2）*10）=0,TEXT （INT（B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元 "&IF（（INT（B2*100）-INT（（B2）*10） *10）=0,"整","零"&TEXT（INT（B2*100）INT（B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"） &"分"）,TEXT（INT（B2）,"[DBNum2]G/通 用格式"）&"元"&IF（（INT（B2*100）-INT （（B2）*10）*10）=0,TEXT（（INT（ B2*10）-INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用 格式"）&"角整",TEXT（（INT（B2*10）INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"） &"角"&TEXT（INT（B2*100）-INT（B2*10） *10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"））
2020/5/21
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2020/5/21
《高级财务管理》课程组
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（二）现值或净现值
1. PV函数法 2. NPV函数法→容易出错 3. XNPV函数法 4.列表求解法
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（三）内含报酬率（到期收益率/实际利率）
1. Rate函数法 2. Irr函数法 3.Mirr函数法 4.单变量求解法