银行反洗钱培训

洗钱的典型案例
成克杰空壳公司洗钱案
曾任广西壮族自治区政府主席、全国人大常委会副委员长的成克杰因受贿罪被执行 死刑，这是新中国历史上因经济犯罪被处以极刑的职位最高的领导干部。
首先，他与情妇李平将受贿所得4109万元交给了香港商人张静海，张帮助其将黑钱 存入银行，为此成克杰付给张静海1150万元，并且付给了银行手续费。
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反洗钱的法律定义
•
反洗钱是指为
了预防和打击通过
各种方式掩饰、隐
瞒犯罪所得及产生
的收益的来源和性
质的洗钱活动，依
法采取相关措施的
行为。
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反洗钱概述
反洗钱
事前预防行为
+
事后惩处行为
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反洗钱主要监管机构
• 国际
– 联合国反洗钱组织 – 金融行动特别工作组 – 巴塞尔银行监管委员会 – 国际刑警组织 – 欧亚反洗钱与反恐融资小组
反洗钱 ——概述
目录
• 了解洗钱 • 认识反洗钱 • 反洗钱法规重点解读 • 反洗钱的内控制度
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洗钱
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洗钱概念的起源
洗钱
money laundering
money-washing
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这就是洗钱的起源
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洗钱概念的起源
时间：20世纪20年代
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反洗钱法重点解读
《反洗钱法》施行时间 2007年1月1日
• 负反洗钱职责的金融机关——
– 银行类； – 证券、期货、基金公司； – 保险公司、保险资产管理公司； – 信托投资公司、金融资产管理公司、财
务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、 货币经纪公司； – 其他金融机构； – 汇兑业务、支付清算业务和基金销售业 务的机构 2020/12/9
存管理办法》 – 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 – 《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》 – 《反洗钱现场检查管理办法（试行）》 – 《反洗钱非现场监管办法（试行）》
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反恐融资
• 恐怖融资与洗钱密切相关，指下列行为：恐怖组织、恐怖 分子募集、占有、使用资金或其他形式财产；以资金或其 他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖 活动犯罪；为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以 及募集资金或其他形式财产；为恐怖组织、恐怖分子占有、 使用以及募集资金或其他形式财产。
香港、内地两地警方以此为线索联查，发现该公司是专门为成克杰清洗贪污受贿所 得而设立的。成克杰收受的巨额贿赂被以贸易为名转入该公司，该公司以合法经 营为掩护将其作为正当经营收入，在向香港特区政府缴纳所得税后转变为表面合 法收入。但是，成克杰还没有享受到他煞费苦心清洗的巨额黑钱，就已经被送上 了正义的审判席。
其次，成克杰以李平的名义在香港注册一家空壳企业。这家公司纯属掩人耳目，但 尽管什么业务都不做，为了假戏真唱，不露马脚，还是需要伪造经营活动，请会 计师做虚假账目，缴纳25%左右的企业所得税，40%的个人所得税。
最后，成克杰还要想办法把企业账户上的钱转到自己指定的账户上。 但是，成克杰 却没有想到他的这一切努力最终都是枉费心机。香港某银行发现，一贸易公司在 该行的账户经常收到从内地广西转入的大宗款项，金额从500万至1000万不等， 但该公司留存银行的客户身份资料显示其难以支撑如此大额的贸易活动，该银行 于是将其作为可疑交易报告了香港FIU——联合财富情报组。
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我国立法中的洗钱罪
洗钱罪的 上游犯罪
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毒品犯罪
黑社会犯罪
走私犯罪
贪污贿赂犯罪
恐怖活动犯罪 金融诈骗犯罪 破坏金融管理 秩序犯罪
其他（《刑法》 第312、349条）
洗钱活动的途径和方法
• 通过境内外银行账户过渡，使非法资金进入金融体系； • 通过地下钱庄，实现犯罪所得的跨境转移； • 利用现金交易或别人的账户提现，掩盖非法资金来源； • 利用网上银行等各种金融服务，切断洗钱的相关线索； • 设立空壳公司，作为非法资金的“中转站”； • 通过买卖股票、基金、保险或设立企业等各种投资活动，
将非法资金合法化 ； • 通过购买彩票、珠宝古董交易或虚假拍卖，逃避金融系统
对资金流动的监管； • 通过现金的走私、投资、进出口贸易等其他方式进行洗钱
活动。
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我国立法中的洗钱罪
• 构成洗钱罪的要件： – 主观： • 明知钱的来源 • 具有洗钱目的 – 客观： • 掩饰、隐瞒钱款来源和性质的行为 – 对象： • 七类犯罪所得或项重要 内容
• 2001年10月，金融行动特别工作组（FATF）针对打击恐怖 融资提出了9条特别建议
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金融机构反恐融资工作
• 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 • 反恐融资工作应当与日常反洗钱工作紧密结合起来 • 反洗钱的相关措施适用于反恐融资工作
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洗钱的过程
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处置阶段 离析阶段 归并阶段
浸泡
将钱款 进行初 步处理
搓洗
进行多 种复杂 的金融 交易
甩干
使钱款 以合法 面目回 到受控 人手中
洗钱的危害
• 危害社会安定 • 危害经济安全
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洗钱的危害
• 危害金融机构运转
• 危害每个人的生活
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（ＥＡＧ）
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反洗钱主要监管机构
• 我国：
– 中国人民银行 – 中国反洗钱监测分析中心 – 金融监管部门 – 反洗钱工作部际联席会议制度
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反洗钱主要法律法规
• 法律
– 《刑法》 – 《反洗钱法》
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反洗钱主要法律法规
• 行政规章
– 《金融机构反洗钱规定》 – 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 – 《金融机构客户身份识别和客户资料及交易记录保
地点：美国芝加哥
人物：以鲁西诺为首的贩毒集团
事件：开设洗衣店，将贩毒所得混 入洗衣店经营收入，一并报税后赃 款得以披上合法的外衣。
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我国立法中的洗钱
《反洗钱法》中的 洗钱：通过各种方 式掩饰、隐瞒毒品 犯罪、黑社会性质 的组织犯罪、恐怖 活动犯罪、走私犯 罪、贪污贿赂犯罪、 破坏金融管理秩序 犯罪、金融诈骗犯 罪等犯罪所得及其 收益的来源和性质 的活动。