票据管理办法
票据管理办法
票据管理办法票据管理办法，指的是针对票据的管理制度和规定的一系列措施。
票据作为一种重要的交易工具，不仅在商业交易、贸易活动、金融体系中起着重要的作用，而且还与每个人的日常生活息息相关。
因此，制定并实施票据管理办法是非常必要的。
一、票据的定义和种类票据是指规定了权利和义务的书面文件，一般用于支付货款、债务、交通运输等方面。
票据的种类繁多，其中最常见的包括支票、汇票、本票、转让支票、银行本票等。
二、票据管理的重要性票据具有很高的风险和责任，一旦遭遇假票、红字/冲销、逾期未付等问题，会给交易双方及经济社会带来不良影响。
因此，制定和实施票据管理办法可以从以下方面确保票据的安全和合法性：1. 加强票据的发放和使用管控。
发票和使用前，应对票据的真伪、编号、金额、签名、背书等进行认真核对，保证票据来源与合法性。
同时，对各种票据种类规定的使用范围进行明确，例如本票只能在发票人规定的地点、时间及银行兑现。
2. 建立票据的出具流程及审批机制。
在出具和签发票据时，应设定相关流程和审批机制，审查票据上的金额、收款方、开票人等信息是否正确，以及对票据使用人是否有合法授权。
同时，安排专人或专门区域对票据进行印制，要求严格控制权责义务，防止票据的冒用和伪造。
3. 票据管理体系的完善。
建立合理的票据管理体系，规定各项权限、监管责任、数据归档备份等管理问题，增强票据的管理效率和安全性。
同时，通过定期的内部审计，不断完善和更新票据管理流程。
4. 建立健全的风险控制机制。
对于票据遇到逾期未支付、失窃、冒用、挪用等风险，应建立相应的风险措施和应急处理机制。
在票据小时，要第一时间向交易双方发出警示，并对应急措施进行具体部署，防止风险扩大和影响经济效益。
三、票据管理办法的实施票据管理办法不仅需要政府和相关机构的引导和监督，也需要广大企业、商家和民众的共同配合和落实。
认真实施票据管理办法，需要注意以下几点：1. 强化员工的风险意识培养。
员工培训是票据管理的基础，要注重工作人员对票据使用的了解，提高他们的风险防范和异常情况的处理能力。
银行票据管理办法及操作流程
银行票据管理办法及操作流程一、引言二、票据管理办法1.票据的注册与备案银行应建立健全票据的注册与备案制度，对存放在银行的各类票据进行登记注册，并进行备案，确保票据的真实性与有效性。
2.票据的保管与控制银行应制定细致的票据保管与控制制度，包括对票据的真伪鉴定、保管责任的明确、存放位置的安全控制等。
对于重要票据，应采取高度安全的措施，确保其不被盗窃、损毁或造假。
3.票据的背书与流转银行应明确票据背书的程序与要求，并建立良好的背书记录系统。
背书人应提供合法有效的证明文件，且背书信息需真实准确。
银行要规范票据的流转过程，确保票据的安全性和流通的合法性。
4.票据的交付与兑付银行在票据流转中应严格按照法定程序办理票据的交付与兑付。
对于兑付行为，要严格核验票据的真伪，并进行充分的资金准备，确保兑付的及时性和准确性。
5.票据的清算与注销银行应按照规定的时间和程序进行票据的清算和注销。
对于无效的票据，要及时予以注销，以免影响后续业务的进行。
三、操作流程1.票据的登记与备案银行在接收到票据后，应按照规定的流程进行票据的登记与备案。
登记内容包括票据的种类、金额、出票人、收款人等信息。
备案内容包括票据的照片、复印件、扫描件等。
2.票据的保管与控制银行应将注册备案的票据进行集中保管，并建立票据保管台账进行记录。
对于重要票据，可以采取加密、防火、防水等安全措施。
对于票据的存放位置，应设定专门的票据保管库房或保险柜。
3.票据的背书与流转背书人应按照银行制定的背书程序进行背书，并提供相应的证明文件。
银行应记录背书的时间、地点和人员信息，并将背书信息录入系统数据库。
对于票据的交付和流转，银行应进行严格的审核和登记，确保票据的安全性。
4.票据的交付与兑付银行在办理票据的交付和兑付时，应核实票据的真伪，并进行记录。
对于交付行为，要核对双方的身份信息，确保交付的合法性和准确性。
对于兑付行为，要进行充分的资金准备，确保兑付的及时性。
5.票据的清算与注销银行应按照规定的时间和程序进行票据的清算和注销。
票据管理办法
票据管理办法第一条为了规范票据管理，规范企业财务管理，促进企业正常经营和发展，根据国家有关法律、法规和规章，制定本办法。
第二条企业的票据管理应当遵循廉洁从业、科学经营等原则，确保票据文本的准确、合法性，使票据适用于企业会计分类、财务报表的填写、税务的申报、财务审计和财税管理等。
第三条企业及其财务部门应当建立健全票据使用、分类归档、保存和使用等规章制度，保证票据凭证编号正确、历史数据完整、有效，确保票据的有效使用、存档并建立应税票据核查制度，向有关税务部门报送有关税务文件。
第四条企业应根据有关财税政策和法律法规，建立和实施严格的内部审核制度，定期对票据管理进行审计检查，针对存在问题，及时进行整改。
第五条明确企业票据使用项目，并在当地税务机关开具登记表，予以严格管理。
禁止使用造假电子技术，禁止在票据上加盖或印制各种品牌标志。
第六条民营经营单位和征税登记单位应根据财政部门的要求，定期备案票据信息，并把有关信息实时通知财政部门。
第七条企业及其财务部门应分类存档票据，统一整理结构，定期清理杂金。
企业及其财务部门应建立票据发行、使用、核价收发等管理制度，并定期清算票据欠款。
第八条企业及其财务部门应当向有关税务部门报送管理票据。
报送票据信息应当包括票据号码、开票日期、发票金额、非税款和备注等。
第九条票据信息真实性和准确性应受到相应的税务监管和核查。
企业和财务部门应采取有效措施，妥善处理税务稽查发现的问题，并及时按照有关规定处理。
第十条企业及其财务部门应结合自身情况，制定票据保管措施，归档存货原票据，定期清理无效票据和废票据；对一些特殊票据应增加安全措施，妥善保存。
第十一条本办法自发布之日起执行，由企业及其财务部门负责解释。
财政票据管理办法及实施细则
财政票据管理办法及实施细则引言财政票据是财政部门用于执行财政收支职责的一种重要工具。
为了加强对财政票据的管理，提高财政资金使用效率，确保财政资金安全和防止财政风险，我国财政部制定了《财政票据管理办法》和《财政票据管理实施细则》。
本文将对这两个文件进行介绍和解读。
一、财政票据管理办法《财政票据管理办法》是对我国财政票据管理的总体原则和基本要求进行规定的文件。
主要内容包括财政票据的定义、财政票据的种类和形式、财政票据的发行和管理、财政票据的监督和检查等。
1. 财政票据的定义《财政票据管理办法》明确了财政票据的定义指财政部门用于收集、堆积和管理财政资金的书面凭证，包括国债、国库券、地方政府债券、优惠券等。
2. 财政票据的种类和形式财政票据分为长期票据和短期票据两种形式。
长期票据主要包括国债和地方政府债券，用于筹集财政资金和推动经济发展。
短期票据主要包括国库券和优惠券，用于满足政府日常资金需求。
3. 财政票据的发行和管理根据《财政票据管理办法》，财政部门在国务院批准的预算和资金计划范围内，经过审批程序，发行财政票据。
同时，财政部门应建立财政票据发行和管理制度，确保财政票据的正常发行和使用。
4. 财政票据的监督和检查为了加强对财政票据的监督和管理，财政部门应建立健全的内部监督机制，定期对财政票据管理工作进行检查和评估。
同时，将财政票据的管理情况纳入预算执行和财务审计的范围，确保财政票据的合规性和安全性。
二、财政票据管理实施细则《财政票据管理实施细则》是对《财政票据管理办法》的细化和补充，具体规定了财政票据管理的具体要求和操作步骤。
1. 财政票据的发行和清分根据《财政票据管理实施细则》，财政部门应根据实际需要制定发行计划，确保财政票据的合理供应。
同时，在财政票据市场上进行清分，剔除假票和过期票，保证财政票据的真实性和有效性。
2. 财政票据的使用财政部门应按照规定的用途和范围使用财政票据，严禁将财政票据用于其他用途。
财务制度票据管理办法
财务制度票据管理办法第一章总则第一条为规范企业票据管理，保障企业财务稳健运行，提高企业管理效能，制订本管理办法。
第二条本管理办法适用于公司内各单位的票据管理工作，公司高度重视票据管理工作，要求各单位严格按照本管理办法的规定履行票据管理职责。
第三条公司的票据管理应遵循法律法规，规范管理，方便监管，确保票据使用安全，使用合理。
第四条票据管理工作的责任部门是公司财务部门，各业务部门要按照财务部门的统一管理和要求，协助做好票据管理工作。
第五条公司应建立健全票据管理档案，定期进行票据管理自查，及时发现问题并及时整改。
第六条公司应定期对票据管理工作进行督导检查，对票据管理不规范的，要及时纠正。
第二章票据种类及领用第七条公司票据种类主要包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、支票、汇票、银行承兑汇票等。
第八条公司严格限制高值票据的领用，高值票据包括金额高于一定数额的、颇具盗伪利用价值的票据，领用高值票据需经公司财务部门审批。
第九条公司领用票据申请须有领用人签字、部门负责人审批，由公司财务部门统一领用，领用人应妥善保管票据，不得私自挪用、篡改或乱扔票据。
第十条票据领用申请表应存档备查，领用后的票据应按规定登记，并交财务部门备查。
第三章票据使用和管理第十一条公司票据的使用应合理有效，确保财务数据的真实性和完整性。
第十二条票据使用应根据业务需要，填写内容应准确清晰，不得涂改、划抹、涂改，如需修改应经过相关部门审批。
第十三条票据使用涉及到财务数据的记录和传递，应严格按照规定的流程和程序进行，确保信息的安全性。
第十四条票据使用过程中，如发现票据丢失、损坏、篡改等情况，应及时报告财务部门并根据规定程序处理。
第十五条票据的管理和使用应实行责任分工，明确票据的保管责任人，对票据的安全性负有全面责任。
第四章票据存档和归档第十六条公司应建立完善的票据存档系统，对所有票据进行按照规定的流程进行存档，并确保存档文件的完整性和安全性。
第十七条票据存档文件必须按照规定时限进行分类和归档，存档文件的查阅、调用应经过相关部门审批。
票据管理办法
票据管理办法
第一章总则
第一条为规范票据行为，保障票据活动当事人的合法权益，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内进行的票据发行、转让、承兑、贴现、保证等票据活动。
第三条票据活动当事人应当遵循诚实信用原则，依法订立和履行票据义务。
第二章票据的发行与转让
第四条票据的发行应当符合国家有关法律法规的规定，发行人应当具备良好的财务状况和偿债能力。
第五条票据的转让应当在合法、公平的基础上进行，转让双方应当签订书面转让合同，并明确双方的权利与义务。
第三章票据的承兑与贴现
第六条票据的承兑是指付款人对票据上所载金额在到期日无条件支付的承诺。
第七条票据的贴现是指持票人在票据到期前，将票据权利转让给金融机构，由金融机构按照一定的贴现率支付现金的行为。
第四章票据的保证
第八条票据的保证是指保证人对票据债务的履行提供担保的行为。
保
证人应当具备相应的担保能力和信用等级。
第九条保证人应当与票据债务人签订保证合同，并在票据上背书保证
字样。
第五章法律责任
第十条违反本办法规定的行为，将依法追究相关责任人的法律责任。
第十一条对于票据欺诈、伪造票据等违法行为，将依法予以严厉打击。
第六章附则
第十二条本办法由国家相关部门负责解释，并自发布之日起实施。
第十三条本办法如与新颁布的法律法规相抵触，按新法律法规执行。
请注意，以上内容是一个示例性的票据管理办法草案，实际的管理办
法应由相关领域的法律专家根据具体情况和法律法规的要求制定。
票据管理办法
票据管理方法票据是一种财务工具，用于记录交易，证明支出或收款，以及沟通公司财务事项。
票据和发票管理对于保持财务记录的精准性和适时性至关紧要。
以下是一些票据管理的方法，可以帮忙您确保对票据的管理和维护是合规的。
一、订立内部掌控制度为了避开内部作弊和失窃，公司必需订立内部掌控制度，保证各级管理层的监督和管理。
包括：1. 票据的管理责任应调配给一人或一组人员，建立“票据专用账户”，由专人管理，确保票据的精准、完整。
2. 建立票据的使用标准和规范，认真规定全部类别的票据的使用范围和限额。
3. 建立票据领用登记制度，每次领用时要记录领用人、领用数量、领用日期等信息。
4. 建立票据使用登记制度，包括票据出售、使用、盖章情况等。
5. 建立合规检查机制，定期对票据领用和使用情况进行检查，对不规范的操作进行改正。
二、严格掌控票据的发放在实行售票、开票的过程中，可以遵从以下的规定：1. 建立售票制度，票据只能在特定的售票窗口、特定的售票员进行销售，售票员必需经过严格审核、培训。
2. 在发票票面上要标明发票代码、票号、发票种类、开票日期、销售方名称、税号，以确保发票的真实性。
3. 在票面上全面注明机器编号、机器序列号、税控设备清单信息，同时注意附加值税专用发票应在开票当天办好抵扣手续。
4. 社会团体、企事业单位需要开具发票的，须向销售方供给证明文件、购买合同等。
三、保管票据时要注意在保管票据时，需要注意以下细节：1. 建立票据保管制度，严格依照保管制度标准、规程操作和资料整理保管制度进行票据管理。
2. 应建立票据背书、修改或注销的记录，每一笔背书、修改或注销都要在票据背面上注明时间、事由、背书、修改或注销的内容、背书人或注销人的签名、加盖公章等必要的信息。
3. 实行锁定柜台、专柜、专人保管等措施，对准备使用的票据要放置在安全的地方、防潮、防火、防盗，确保票据的完整性和安全性，对发票应登记使用人、发票的销售日期、金额、使用部门等信息，进行认真记录。
票据管理办法
票据管理办法票据管理办法1. 简介票据管理是企业财务管理中的一项重要内容，它涉及到企业经济利益的保障和风险控制。
良好的票据管理办法能够提高企业的资金使用效率，保障企业财务的安全和准确性。
本文将详细介绍票据管理的相关内容。
2. 票据种类票据是一种经过持票人签名或盖章的凭证，分为纸质票据和电子票据两种类型。
常见的票据种类包括支票、汇票、本票、票据等。
3. 票据管理政策3.1 内部控制制定详细的票据管理制度，规定票据的开具、登记、保管和使用流程；设立专门的票据管理岗位，负责票据的签发和登记工作；严格区分内部和外部票据，严格遵守票据使用规定。
3.2 外部控制与银行和金融机构建立良好的合作关系，加强对票据的审核和管理；定期对票据的质量和数量进行检查，及时发现和纠正问题。
4. 票据管理流程4.1 票据开具在接到需求后，填写票据内容并经过相关岗位审核确认；将票据交给负责人签署，并保留好复印件。
4.2 票据登记签署完票据后，需将票据信息录入到票据登记表中，并由审核人员复核确认；登记完毕后，将票据存放在专用票据柜中。
4.3 票据使用在使用票据时，提供有效的支持材料，并经审核确认；完成相关的支付或收款流程后，及时归档和结账，确保票据流程正常。
5. 票据管理的风险防范5.1 伪造风险定期对票据进行检查，查看票据的防伪标识是否完整；提高员工对伪造票据的识别能力，防范伪造风险的发生。
5.2 丢失风险设立专门的票据保管区域，并进行定期盘点；建立完善的丢失报告机制，及时处理丢失票据并追查丢失原因。
6. 票据管理的意义良好的票据管理不仅可以提高企业的财务效率，降低风险，还可以提升企业形象，增强合作伙伴和客户的信任度。
7. 结语票据管理是企业财务管理中不可或缺的一环，精细的票据管理办法可以为企业带来实实在在的利益。
希望本文对读者了解票据管理有所帮助。
以上是票据管理办法的简要介绍，希望能对您有所帮助。
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江苏宁靖盐高速公路有限公司票据管理办法第一章总则第一条为加强收费管理的基础工作，规范票据申领、使用、核销流程，明确职责分工，强化监督管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》等国家有关规定，结合公司实际，特制定本办法。
第二条公司内从事有关票据的印刷、领购、收发、使用、保管、核销的部门、单位和个人，应遵守本办法。
第三条本办法所指票据按业务种类和用途主要分为：1．车辆通行费打印票据（通用机打发票）2．车辆通行费定额票据（通用定额发票）3．清障业务定额票据（通用定额发票）另有增值税普通发票和专用发票（简称“增值税发票”），鉴于增值税发票的特殊性,增值税发票暂由公司财务部开具及管理,单独予以说明。
第四条公司票据应按照税务部门和财政部门的要求，统一设计，统一印刷，统一管理，统一使用。
第二章票据管理职责第五条公司财务部负责公司票据的印制、申领、发放和核销管理；公司营运安全部负责公司票据使用的监督管理；各基层单位（包括收费站、排障大队）负责本单位内部票据的使用管理。
第六条财务部票据管理职责：1．编制公司各类票据年度、季度计划。
2．根据公司计划，向税务主管部门申请印制或申购票据。
3．负责公司票据发放工作，定期发放到各基层单位，保证公司生产经营所必需的票据供应。
4．负责公司票据的核算工作，及时掌握公司总体票据的收、发、存等动态情况，并及时向税务机关报告发票的使用情况。
5．检查监督各基层单位的票据保管情况。
6．按照要求及实际情况，组织公司票据对外核销及销毁工作，经税务机关查验后销毁。
根据国家最新票据法规，负责公司不需要票据，以及保存满5年的已开具的票据存根、票据登记簿、票据记账凭证销毁申报工作。
7．加强对基层单位票据管理的检查工作，对检查中发现的问题提出处理、整改意见。
8．检查监督基层单位票据记账凭证及台账等操作的格式及规范工作。
第七条营运安全部票据管理职责：1．检查监督各基层单位内部票据发放及领用情况；2．检查监督基层单位票据记账凭证及台账等登记情况真实性、及时性和准确性。
3．检查监督各基层单位内部票据核销情况，核查预核销具体事项。
4．检查指导票据使用过程中特殊情况处理。
第八条各基层单位票据管理职责：1．制订本单位票据年度及季度计划。
2．制订本单位票据季度调整计划。
3．做好本单位票据的领用、发放、核销等工作。
4．做好本单位票据核算基础工作。
5．按国家法规、公司规定，准确、规范开具票据。
6．保证票据的安全。
第九条公司财务部设票据管理人员1名，负责公司票据的印制、申领、开具、发放、核算、监督和核销。
公司下属各单位设置专（兼）职票据管理员，在站（队）长领导下负责其工作范围内的票据申领、保管、发放、使用、核销工作。
票据管理人员变动，必须在公司财务部票据管理人员的监督下办理交接手续。
第十条票据管理员负责编制票据申领计划、收发、保管、核销工作及日常使用台账登记，及时做好票据存根的回收保管；每月组织进行票据、财务核对，库存票据盘点，确保账、票、款相符，并按规定做好各类统计报表上报工作。
第三章票据的申领、保管、使用第十一条车辆通行费打印发票、定额发票由公司向主管税务机关申请，并在其指定的企业统一印制，套印国税局发票监制章。
公司所属收费站、排障大队等单位于每年11月底前向公司财务部预报下年度票据的需要量计划，每季度第二个月底前申报下季度票据使用、调整计划，财务部结合年度计划和实际流量，原则上按季向税务部门申领发票。
票据实行不定期换版制度。
第十二条申领票据前各单位票据管理员填写《江苏宁靖盐高速公路有限公司票据申领计划表》，以此作为申领票据的依据。
第十三条为加强票据的计划管理，公司采取按季度核发票据的办法，原则上每季度末核发一次，每次的领用量不得超过一个季度的用量。
使用单位按通行费打印票据原则上不超过一周的使用量，向使用者审核发放票据，逐班交接使用。
通行费定额票据按本发放至收费班长，原则上各种面额均不超过一本。
各单位发放票据时要填制相应的票据领用单，以此编制票据记账凭证，做好票据入库、发出、结存三栏式收发台账和领用、使用、结存三栏式使用台账，并分级做好明细账。
第十四条票据管理人员及使用人员对领用的各种票据应当面查看清楚，如发现缺联、漏印、废页、错号等印刷错误及不符合规定的票据，应原貌封存，附正式说明并由单位负责人签字，单位盖章后上报财务部，经审核同意，填报核销单并办理退回手续。
第十五条严格票据保管制度。
设置专用库房，对入库的票据，要分品种，按序号贴标签上架存放，整齐有序。
专用库房要采取相应措施，切实做好防火、防盗、防霉、防蛀、防鼠、防丢失工作。
第十六条公司的通行费票据（打印、定额）专项用于通行费的收取，清障业务定额票据专项用于清障业务。
各类票据的使用应严格按编号顺序使用，未经税务机关批准，不得跳号与拆本使用。
第十七条通行费票据打印机故障产生废票时，优先使用管理健重新打印票据，特殊情况下使用定额票据以替代废票，在废票背面写明原因、票据替代金额，经收费班长签字，报值机室登记，将废票上交，粘贴在特殊情况记录上。
其他单位票据填写错误，必须联次保存完整，加盖“作废”章，随同存根上交票库，验证后视同票据存根管理。
第十八条使用过程中发生用户不要的“弃票”，必须于2分钟内在正面加盖“弃票”章，下班后将弃票交票据管理员核销。
第十九条公司票据应按指定用途使用，严禁票据之间的相互窜用，严禁擅自扩大发票的使用范围，严禁任何人转借，转让或代开发票。
禁止倒买倒卖票据。
第四章票据核销第二十条票据核销实行“当日预核，月末审定”管理，公司所属各单位的票据预核销，由各单位票据管理员负责，公司营运安全部负责督查，公司财务部负责对各单位的票据使用进行核销，发现不合格的情况，对已预核销的票据拥有否决权和处置权。
第二十一条收费站票据管理员根据“通行费收入班报表”核销收费员填报的“收费票据核销单”，编制通行票据核销凭证，据以登记“票据使用台账”。
第二十二条收费站每月对票据的领用、发放、使用进行核查，对库存票据进行盘点。
每月编制票据使用、结存、核销报告，在次月3日前报公司财务部，并以此作为申领票据的依据。
第二十三条票据登记处理中均需月计、累计，账簿的启用，借方、贷方、余额、发生额，红字与蓝字用法，错误数字的修改，以及凭证报表等资料归销工作均按会计规范操作处理。
第二十四条公司营运安全部对收费站、排障大队的票据使用情况原则上每季度开展一次稽查，每半年组织一次审查，公司财务部不定期抽查，每年组织对收费站、排障大队的票据使用情况进行一次核查。
第五章增值税发票管理第二十五条根据增值税发票使用情况及存量，由公司财务部统一向省国税部门领购，按税务机关相关要求办理相关领购手续。
第二十六条各部门及单位根据业务需求或实际需要，需开具增值税发票的，书面向财务部提出申请，准备合同等证明文件，并附开票单位相关资料，由财务部统一对外开具增值税发票。
对个人客户不得开具增值税专用发票。
第二十七条增值税发票由公司按照税务主管单位相关要求，统一进行核销，并及时做好增值税发票使用汇总情况的统计、整理、归档工作，以备税务机关核查。
第五章处罚第二十八条公司各单位使用的票据均为有价票据，各级人员应加强票据管理工作，严格执行票据管理规定，严禁贪污、挪用票据票款，各有关部门应将票据使用管理作为综合考评的重要内容。
第二十九条公司各单位发生票据遗失，必须2日内书面报告公司。
发生定额票据遗失，责任人按票面金额全额赔偿；打印票据及其它票据遗失，视情况予以经济赔偿。
发生大量票据遗失并造成重大经济损失或引发重大经济案件的，由相关部门提出追究责任人经济责任、行政责任的意见，报公司批准后执行，触犯刑律者，送司法机关追究其刑事责任。
第三十条对伪造、伪印和使用伪造、伪印、废票、弃票等非法票据的单位和个人，一经发现，作贪污论处，除追究其经济责任外，予以解除劳动合同，触犯刑律者，送司法机关追究其刑事责任。
第六章附则第三十一条本办法由江苏宁靖盐高速公路有限公司财务部、营运安全部负责解释与修改。
第三十二条本办法从颁布之日起执行。
江苏宁靖盐高速公路有限公司票据管理实施细则为进一步细化票据管理，规范票据管理作业，明确管理职能，根据《江苏宁靖盐高速公路有限公司票据管理办法》及公司实际情况，制定本实施细则。
一、票据的申领及发放各级票据管理员领用、发放票据统一实行：计划申报、及时领用、定量发放的原则。
（一）各单位向公司申领1.各单位应于每年11月中旬前向公司申报下年度票据的需要量计划，每季度第二个月底前申报下季度票据使用计划（见附件1）。
2.公司财务部负责对各所辖单位发放票据，原则上每季度核发一次。
各单位如遇特殊情况，应及时与公司财务部联系，进行票据的零星调拨。
3.领取时，由双方票据管理员填写票据领用单（见附件2），双方责任人查核所领票据的起止号及份数正确无误后，共同在领用单上签字，完成领用手续。
（二）站、区票据管理员向使用班组或个人发放1.打印票据的发放。
打印票据采取按车道发放，逐班移交的方式。
发放时，票据管理员根据车道一定的用量（原则上不超过一周）核定领用份数，班长核查所领票据的起止号及份数正确无误后，填写打印发票领用单（见附件3），共同签字完成领用手续，由班长按领用单所列发放至相应车道。
2.定额票据的发放。
定额票据采取由当班班长领用，逐班移交、保管。
发放时，由票据管理员在定额票据上加盖站名章，班长核查起止号及份数无误后，填写定额发票领用单（见附件4），共同签字完成领用手续。
3.票据管理员应每日核查车道票据的实际用量，及时安排班长领取打印发票、定额发票，确保收费工作正常进行。
4.复写式票据的发放。
以“本”为基本单位，视用量由使用人办理有关领用手续后，票据管理员核定发放。
二、票据的使用（一）打印票据的使用（统一由专用打印机打印使用）1.打印票据以道口为单位一次领取，连续使用，逐班按道口核销。
上一班收费员下班时，填写道口内打印票据使用交接记录，内容为：日期、班次、收费员工号、起止号码、使用张数等，并填写收费票据核销单；下一班收费员接班后，检查打印票据首张票据号是否与上一班使用止号相连接，并在使用交接记录本记录本次使用起号。
如接班后检查发现不连号，应立即报告当班班长，由当班班长报告票据管理员并报值班站长，但不能因此延误收费。
如亭内打印票据不能满足本班使用时，应报告当班班长，由班长领取票据。
2.打印票据应连号使用，不得跳号使用，更不得随意从中抽取空白票据作它用。
3.打印后的票据，应主动交付给缴款驾驶员，驾驶员未拿取的票据作为弃票，必须在2分钟内在票面上加盖“弃票”章并单独存放，不得再次投入使用，下班后交票据室核销。
4.票据管理员应及时掌握各亭打印票据的使用量和结存数，当某一亭内剩余票据不足一个班的使用量时，应组织好一定数量的票据，并通知收费班长领至收费亭备用。