票据管理制度
票据管理制度
4.1.1.1.3
票据背书人或是被背书人是否在票据后面签字或盖章，检查背书是否连续。
4.1.1.1.4
骑缝章是否加盖齐全，是否清晰。
4.1.1.1.5
关注票据的出票银行，对于城市商行、合作社、地方性质银行票据，必须经财务部经理同意，方可接收。
4.1.2
应收票据的使用：
出纳将收到的票据，登记<应收票据备查明细表>，加盖财务印鉴，并复印后将复印件交应收帐款往来分析专员进行账务处理。
4.1.2.1
出纳将票据原件，放存保险箱保存，并对票据安全负责。
4.1.2.2
出纳将应收票据背书转让供应商抵付货款时，在<应收票据备查明细表>记录背书信息后，将票据复印后，要求领取人在复印件上签字确认后，方可将原件交给领取人。
4.2
应付票据
4.2.1
开立：出纳必须遵循《资金管理制度》4.11.3的要求，并根据各银行开据票据对资料准备的要求，收集准备齐全相关资料，并与银行签订合同后，到银行开据票据。
4.2.2
登记：出纳将当月开立的应付票据登录到<应付票据备查明细表>。
4.2.3
转让：出纳要求供应商领取人在应付票据出票人联次上签收确认后，方可将应付票据的收款人联交供应商领取人。
5.3J-610-049<发票使用登记表>（本文件附件 保存七年）
6. 相关文件：
6.1《中华人民共和国票据法》
6.2《中国人民银行结算办法》
6.3《中华人民共和国税收Fra bibliotek收管理法》6.4《中华人民共和国发票管理办法》
票据管理制度
票据管理制度
票据管理制度是一套规范和管理企业票据使用的制度，旨在确保票据的安全、准确和合法，并防止票据被盗用、伪造或滥用。
以下是票据管理制度的几个关键要点：
1. 票据领用和分发：规定了对票据的领用和分发流程，例如明确指定责任人、记录领用数量和日期，确保票据不会被滥用或丢失。
2. 票据存储和保管：规定了票据的存储和保管要求，例如要求将票据放置在安全的地方，并备有相应的存档记录，以备日后查阅和审核。
3. 票据使用和填写：规定了票据的使用规则和填写要求，例如要求填写完整且准确的票据信息，包括金额、收款人姓名、日期等，并对填写错误的票据进行修正。
4. 票据审核和审批：规定了票据审批流程，例如要求票据使用前需经过责任人审核和主管领导审批，确保票据的合法性和准确性。
5. 票据监督和检查：规定了对票据使用情况进行监督和检查的要求，例如定期或不定期地进行内部审计，检查票据的使用情况和账务记录是否符合规定。
6. 票据报废和销毁：规定了票据报废和销毁的程序，例如要求对过期、作废或不再使用的票据进行及时报废和销毁，并保留相应的销毁记录。
通过建立和执行票据管理制度，可以有效地控制和管理企业的票据使用，减少票据风险和损失，维护企业的财务安全和诚信形象。
单位票据管理制度
单位票据管理制度一、制度目的本制度旨在规范单位票据的管理，确保票据的安全、准确和合规性，提高企业的财务管理水平，保护单位利益。
二、适用范围本制度适用于我单位所有部门、员工以及相关合作单位。
三、管理责任1.公司法务部门负责制定、修订和解释本制度，并对单位票据管理进行监督和检查。
2.财务部门负责具体票据的使用和保管工作，确保票据的发放和回收流程合规。
3.各部门负责通过合理使用票据，保证有效的内部控制。
四、票据管理标准1.票据申领和发放–所有在单位中使用的票据，由财务部门负责管理。
员工需要提出书面申请，说明所需票据种类和数量，并经主管部门审批后，由财务部门发放。
–严禁私自收购、使用非公司规定的票据。
–出具单位票据的员工应当熟悉票据使用规范，并遵守公司相关制度。
2.票据使用和保管–在办理业务过程中，票据应正确、准确地填写相关内容，并在票据上加盖公司公章。
–凭票据发生款项、收款、付款等业务活动时，必须填写详细账务记录和相关凭证。
–彩色票据在使用过程中应注意保护，避免沾污和破损。
3.票据盖章管理–公司章程规定的票据应盖正式公司公章，盖章人员必须为授权人员，任何人不得私自使用、盖章。
–盖章人员需仔细核对票据、凭证上的信息，确保准确无误后再盖章。
–盖章人员应将盖章记录填写完整，并定期报告给财务部门。
4.票据回收和销毁–公司员工在使用完票据后，应及时归还财务部门，由财务部门核对并记录。
–对于短期内不再使用的票据，应定期或不定期进行清点，确保票据的安全性。
–实行票据销毁制度，定期对已作废、过时或失效的票据进行销毁，销毁过程需进行记录并保存相关凭证。
五、考核标准1.票据管理流程的执行情况。
2.票据使用和保管的准确性和规范性。
3.票据盖章操作的规范性和准确性。
4.票据回收和销毁的及时性和有效性。
5.票据管理相关人员对票据管理制度的遵守情况。
六、责任追究1.如发现员工私自使用非规定的票据或私自购买票据的，将视情节轻重给予相应的纪律处分。
票据管理制度(3篇)
票据管理制度为加强公司各种发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等各类票据、票卡的管理,完善公司票据管理制度的规定,对公司使用的各类票据、票卡等定额、非定额票据一律视同有价证券进行管理，并制定本制度。
一、适用范围:二、公司现行使用的各类发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等,以及今后使用的作为收费凭据的各类票据、票卡。
三、票据管理:所有票卡一律由公司财务部统一在税务部门购买或印刷并统一编号,并由会计人员造册登记。
发放票据时,加盖金额印章和财务专用章,分别票卡的种类及面额交由具体使用人员签字领用。
严禁未经公司财务部门私自启用任何新的票据。
四、票据领用1、各类票据,由生产部在公司财务部统一申请领用,对交由非财务人员经管的票据如停车票、摩托票等,一次不得发放超过二天使用量的票据,并实行先缴款后领票的方式进行管理;2、对交由财务人员经管的票据如停车票、摩托票、停车卡、摩托卡、乘车卡等,一次不得发放超过十五日使用量的票据,并实行定额票据领销存月报表制度,按月上报。
3、对由公司统一印制的各类月卡、出入证等,在发放时应加盖金额章,统一编号后发放使用。
对非定额票据:如装修出入证等,应按月检查收回证件数与退还押金数是否相等。
五、票据注销:1、对由非财务人员经管的票据,一律实行先缴款后领票:即凭缴款收据领取新的票据,并由具体票据经管人员在票据领用登记簿上注明收款收据号码。
2、对由财务人员经管的票据,实行定额票据领销存月报表制度:即日常收款应在收款当日随同其他收入一起送存银行;在每月末由具体票据经管人员编制当月各类定额票据领销存月报表,交公司财务部会计审核。
3、对各类非定额票卡、证,应由卡、证的经管人员将当月领用、收回、结存情况上报公司财务部以便核对。
六、票据结存检查:1、每月末,由会计人员在审核当月月报表的基础上,检查票据经管人员的库存票卡的结存数是否相符,并做出检查记录表(一式四份,检查记录表可用定额票据领销存月报表代替),由检查人和被检查双方签字后,报公司财务部。
2024中学票据管理制度
2024中学票据管理制度
2024年中学票据管理制度是指在2024年中学阶段，学校对票据的使用和管理进行规范和监管的制度。
1. 票据种类：中学票据包括学费收据、书籍费收据、餐费收据等。
2. 票据编号：每张票据都应有唯一的编号，以便于追踪和查证。
3. 票据发放：学校应根据学生的缴费情况和需求，合理发放相应的票据。
4. 票据管理：学校应建立票据管理系统，记录每个学生的票据使用情况和剩余数量。
5. 票据领用：学生应凭有效证件（如学生卡）准确填写领用票据的信息，并签字确认。
6. 票据存档：学校应将票据存档，确保其完整性和安全性，以备日后查验和审计。
7. 票据使用：学生在使用票据时，需如实填写相关信息，并保证合法合规。
8. 票据归还：学生应在规定的时间内归还使用完毕的票据或未使用的票据。
9. 票据丢失或损坏：学生如遇到票据丢失或损坏的情况，应及时向学校报备，并按规定办理补办手续。
10. 票据审计：学校应定期进行票据审计，核实票据使用情况和结存数量。
通过建立和执行中学票据管理制度，能够有效规范票据的发放和使用，减少票据丢失和滥用的风险，保障学校和学生的权益。
票据管理制度及流程
票据管理制度及流程一、票据管理制度1、票据管理的目的票据是企业在市场经济活动中的一种重要凭证，对企业管理和财务监督具有重要意义。
票据管理制度的目的是规范票据的领取、使用、保管和注销，防范票据风险，保障企业资金的安全和合法性。
2、票据管理的基本原则（1）合法合规原则：票据管理必须依法操作，遵守相关法律法规和规章制度。
（2）凭据真实原则：票据的领取、使用必须真实、准确、清晰，不得涂改、篡改。
（3）一票一用原则：每张票据只能使用一次，不能重复使用。
（4）密封保管原则：票据必须放在封存、保密的地方，避免遗失和外泄。
3、票据管理的主体责任（1）公司领导对票据管理负有全面的领导责任，对票据管理制度进行总体监督和管理工作。
（2）财务部门是票据管理的主要部门，负有票据领用、使用、保管和销毁等工作。
（3）票据使用人员必须遵守票据管理规定，严格按照规定操作，做到合法、规范、安全。
4、票据管理的内容（1）票据领用：公司领导和财务部门负责票据的领用工作。
领用人员必须凭借领用人员证明书领取票据。
（2）票据使用：票据使用必须真实、准确，不得涂改、篡改。
每次使用需填写使用登记表，记录票据使用情况。
（3）票据保管：票据必须保管在安全、密封的地方，禁止私自带出。
定期检查票据的存放情况，防止遗失和损坏。
（4）票据销毁：票据使用完毕或过期需及时销毁，使用后的票据不得再次使用。
销毁票据需有相应的销毁记录和销毁证明。
5、票据管理的监督与检查公司领导和相关部门负责对票据管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，对于违反票据管理制度的行为及时进行处理。
二、票据管理流程1、票据领用流程（1）票据领用人填写领用申请，交于财务部门审核。
（2）财务部门核对领用申请，确认无误后，发放票据，并填写领用记录。
（3）领用人员签收票据，并签署领用单，保管好领用单据。
2、票据使用流程（1）使用人员在使用票据前填写使用登记表，记录票据用途、金额等信息。
票据管理制度模板
一、总则第一条为加强公司票据管理，确保资金安全，防范财务风险，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与资金相关的票据，包括但不限于支票、发票、收据、借款单、费用报销审批单、费用支付申请单、材料出入库单等。
第三条公司应建立健全票据管理制度，明确票据的领用、保管、使用、销毁等环节的管理职责，确保票据的真实性、合法性、完整性。
二、票据的领用第四条票据领用实行“一票一申请”制度，领用人需填写《票据领用申请单》，注明领用票据的种类、数量、用途等。
第五条领用申请单需经相关主管领导审批后，方可领用票据。
第六条票据领用后，领用人应妥善保管，不得遗失、损毁或擅自转借他人。
三、票据的保管第七条票据保管实行专人负责制，指定专人负责票据的保管工作。
第八条票据保管人应定期对票据进行清点，确保票据数量与登记相符。
第九条票据保管人应做好票据的登记工作，包括票据的种类、数量、领用人、领用日期、归还日期等。
第十条票据保管人应定期向财务部门汇报票据保管情况，确保票据安全。
四、票据的使用第十一条票据使用应严格按照相关规定执行，不得随意变更用途或金额。
第十二条票据使用时，需填写《票据使用登记簿》，详细记录票据的使用情况。
第十三条票据使用人应妥善保管票据，确保票据的真实性、合法性。
五、票据的销毁第十四条票据销毁应严格按照相关规定执行，确保票据的保密性。
第十五条票据销毁前，需填写《票据销毁申请单》，经相关主管领导审批后，方可销毁。
第十六条票据销毁时，需有专人监督，确保票据被彻底销毁。
六、责任追究第十七条违反本制度规定，导致票据遗失、损毁、泄露等问题的，依法依规追究相关人员的责任。
第十八条对票据管理工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。
七、附则第十九条本制度由公司财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
票据的管理制度_票据的管理制度规定
票据的管理制度_票据的管理制度规定票据的管理制度篇1一、确定专人对票据进行管理，负责票据的领发、登记、核销和保管工作。
二、领用票据应遵照“凭证核发，限量供应，核旧领新，限时缴存，票款同行，定期清理”的管理原则。
三、严格规范使用票据。
严格区分收费票据(专用票据)和内部往来结算收款收据的使用;财政所内部各经管人员领用的票据不得串用;要做到一事一据、一次一据、一人(户)一据，不得混杂开具;填写时应逐项、逐栏填列，书写工整，字迹清晰、票面整洁，不得涂改、挖补、撩草，金额大小写书写规范一致准确，对填错的发票，各联应加盖“作废”戳记，保存备查;票据记账联和收据联须印章齐全。
四、严肃内部牵制纪律。
票据管理员不得领用票据，经管现金收支业务不得兼任票据管理员，做到管票的不用票，用票的不管票;票据管理员在核销票据时凭相关责任人在票据存根核签后方可核销。
五、严禁收入款项的坐收坐支和体外循环，严肃资金解缴纪律，严格按规定时限缴存收入。
六、票据管理员要建立票据领用核销登记薄，实行领、核双项签字;要经常盘点结存的票据，及时向主管部门核销、领用票据，确保票据供应;要每季组织清查，并向所长报告票据领、发、核、存情况。
七、财政分局至少每半年结合内部审计、业务评比开展票据全面清理盘点，实行重大事项的报告制度，及时发现和解决问题;要专柜保存票据，确保票据安全;核销的票据存根要纳入单位会计档案立卷归档。
票据的管理制度篇2为进一步规范我校的票据管理工作，根据《江苏省财政厅关于印发江苏省财政票据管理暂行办法的通知》、《江苏省财政厅关于明确学校票据购领有关问题的通知》关于印发江苏省票据年检办法的通知》文件精神，结合学校实际，特制定本规定。
一、票据的管理会计室是学校各类票据的管理部门，校内所有票据由会计室向市财政局领购，并指定专人负责票据的领用、发放、保管、缴验、销毁、检查、监督等日常管理工作。
二、票据的种类目前我校使用的财政票据有徐州市政府非税收入一般缴款通知书，徐州市政府非税收入收款收据。
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票据管理制度（试行）
本制度阐明了票据管理的内容、方法及违反处罚，适用本企业的票据管理。
一、管理内容和方法
（一）本规定所称的票据是指在税务局取得的各种税务专用发票,在财政部门领取的行政事业收款收据、一般收款收据、银行票据及从外单位取得的原始票据。
（二）财务部门统一负责本企业票据管理工作，并指定专人负责票据管理。
票据管理人员负责票据的领购、发放、回收、上缴、核销和保管工作。
票据管理人员调离工作岗位时，必须认真办理票据移交手续，移交手续不清不得离职。
（三）票据管理人员按有关规定设置票据领购登记账薄，规范票据领用登账方法，妥善保管各种票据和缴销凭证。
（四）各部门领用的票据，应由各部门指定专人具体负责票据的领用保管工作。
所需票据都应从财务部门领取并相应建立适合本部门实际情况的票据签领、核销制度。
使用整本票据时，应当先检查有无缺联、缺号，如发现有缺联、缺号的票据，应及时交回财务部门，并由财务部门退回原发放部门处理。
（五）开具票据应按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章或者发票专用章。
在填写票据时，字迹应工整清晰，如填写出现错误时，不能涂改、挖补，应将此联全部作废。
已作废票据全部联次应完整保留，不能拆页撕毁。
（六）不得擅自转借、转让、代开票据，各票据未经发放和监督管理部门批准，不得拆本使用票据，不得自行扩大票据使用范围。
对不按规定使用票据的，付款单位和个人有权拒付，财务部门不得报销。
（七）每本票据使用完后，经手人必须在票据封面填写这本票据
所开具的总金额，票据起止号码，并加盖经手人印章，交财务部门审核，由财务部门票据管理人员集中在下次领购票据时送原发放部门查验审核无误后，在封面上填写核销日期予以核销，存根联退回使用单位保存。
（八）应按各票据管理机关的票据管理规定有效保管票据。
已开具的税务专用发票和在财政部门领取的发票存根联和发票领用登记薄应当保存五年，保存期满，报税务和财政部门查验、审核同意后按照会计档案销毁工作程序进行销毁。
未经批准，不得擅自销毁。
（九）使用增值税防伪税控开具专用发票时，应经税务机关批准同意，严格按照税务机关的规定执行，不许擅自破坏、改动、拆卸税控系统和超越权限开具专用发票。
开具增值税专用发票后的存根联应按照顺序号装订成册。
（十）使用发票的单位或个人应当妥善保管票据，各部门发票移交实行签收制度，明确责任人。
如发现票据遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向单位领导汇报并写出书面检查，自遗失之日起十五日之内报原票据发放管理机关，并在报刊和电视等传播媒介上公开声明作废。
同时，由于票据遗失而使企业受到经济损失的，其损失金额由责任人承担。
（十一）从外单位取得的原始凭证应及时报账。
增值税票如有遗失，企业损失由责任人承担，其他原始票据如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原始票据的号码、金额和内容等，经财务部门负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始票据。
二、处罚
凡不按票据管理规定开具的票据，经检查发现或票据发放机关审核后不给予核销，应由原票据使用人员全额负担所造成的经济损失并按有关规定对其进行相应的行政处分。