金融风险、金融危机与金融安全之我见

论防范金融风险的财政措施

一、我国金融风险的各种表现从我国以下金融风险的表现中就可以看出，有许多问题与财政有关。1.金融机构不良资产比例过高我国的商业银行、信托投资公司、城市信用社和农村信用社的不良资产（逾期、呆滞和呆账贷款之和）的比例较高，这是我国金融风险的首要特征。2.金融机构资本金严重不足国有独资商业银行（四大商业银行）1998年末的资本充足率大约是4％—6％，远达不到8％的国际标准，信托投资公司、城乡信用社的资本充足率更低。一些金融机构更是资本金不实，如借款注资、虚假增资、股东贷款返还资本、虚假股东等等。3.金融信息失真金融机构在一定程度上存在财务会计、统计数据失真，金融机构的账外账和虚假报表较多，信息透明度不够等现象，这是很大的风险隐患。4.部分金融机构挂账甚至亏损这当中以信托投资公司、城市信用社和农村信用社为甚。国有独资商业银行的帐面盈利水平也在下降，如果把呆账全部冲掉，利润就更少了。实际上，部分金融机构的亏损已经吃掉了相当部分的存款，这很危险的。5.部分金融机构出现支付危机从法人机构看，主要是部分地区的信托投资公司、城市信用社和农村信用社。另外，一些金融机构的汇款不能按时支付，压票、压单严重。6.隐蔽外债数量大从外债统计上看，我国的外债数量、期限结构、偿债率等指标都不错。但有相当部分外债没有进入统计，例如，有些投资名义上是外商直接投资，但实际中，地方政府或部门（项目单位）却许诺每年给予固定收益率并在若干年后还本金。此外还有未经批准的信托投资公司国外借款、非居民在境内的人民币存款和有价证券、以对外贸易支付名义的境外融资等。7.某些债券不能按期兑付1995年以前发行的地方企业债券在这两年已经逐步进入偿还期，在一些城市出现了企业无力兑付债券的情况。另外，某些国债代保管单不能兑付，这种情况主要发生在信托投资公司和证券公司的证券营业部，以及一些财政部门办的国债服务部。这些机构利用国债代保管单的形式吸收了个人存款，但资金并没有购买国债，而是用于贷款、炒房地产和股票，结果导致到期兑付不了。[!--empirenews.page--]8.一些地方的证券交易中心在柜台交易股权类凭证，引起混乱这些所谓的“场外”股票交易在上市公司、市场监管、资金清算、证券托管等方面都不规范，容易引起内幕交易和价格操纵。9.其他问题与风险这包括：第一，农村合作基金会问题严重。目前正在清理整顿之中，局部地区已出现支付危机。第二，非金融企事业单位乱集资、乱发各种债务凭证和乱办金融业务，引起兑付风险。第三，证券公司和信托投资公司挪用股民保证金从事股票自营和房地产投资引起支付风险。第四，大量金融诈骗犯罪以及账外账等金融机构内部违法行为引起的风险。第五，政策性银行的亏损和不良贷款较多。例如，中国农业发展银行贷款中，粮食企业挂账；开发银行贷款项目可能没有充足还款能力。二、防范金融风险的财政性措施近两年以来，在防范金融风险方面，我国政府已经采取了积极的对策，其中财政性措施引人注目，主要有：（1）1998年上半年以来，商业银行和其持股的证券公司、信托投资公司脱钩，其股权采取无偿划拨的方式。（2）1998年开始在广东实行新的贷款资产分类方法，由原来的“一逾两呆”改为五项分类法，对不良贷款资产的定义由期限原则改为（3）偿还性原则。这一方式于1999年下半年在全国推广，这对未来中央财政收入是有影响的。1998年3月，财政部发行特种国债2700亿元，用来补充国有独资商业银行的资本金。（4）1997 年开始加快国有商业银行的呆账冲销。1997年冲销了300亿元，1998年冲销了400亿元。与此同时改革了提取和冲销银行呆账准备金的方法。（5）1998年开始，将商业银行应收未收利息的计收年限，由原来的两年改为一年。这意味着，贷款逾期一年以后，其应收未收利息不计入商业银行营业税税基。（6）对农业发展银行逾期贷款的利息，由地方政府财政从1998年起在10年内偿还。（7）财政部已经禁止发行任何形式的国债代保管单，并开始清理财政部门的国债服务部。目前值得进一步研究的财政措施还有：金融机构的营业税税率8 ％可否降低，贷款应收未收利息的核算年限可否进一步减少为6个月，以贷款余额1％计算的呆账准备金制度可否改进，如依据五项贷款资产分类法建立特别准备金，提高呆账准备金比例，再增加

银行合规之我见六篇

银行合规之我见六篇【篇一】 “合规”概念渗透到我们工作中的方方面面，作为一名入行届满一年的新员工，我想结合自己这一年的所见所学，谈谈自身对合规的理解。关注合规风险，需系统地学习各项规章制度。这里讲的规章制度，指的不仅仅是按时上下班、不迟到早退等一般性的日常规章制度，更包括了银行办理各项业务的操作流程、实施细则等等。尤其是我们作为国有大型银行的一员，更要认真学习各项规章制度，深刻领会政策要点和文件精神，为实际工作中规范操作打下良好的理论基础。关注合规风险，需彻底地贯彻落实各项规章制度。我行出台的每一项规章制度，都是建行人集体智慧的结晶。只有将理论学习与实际操作相结合，严格按照规章制度办理业务，才能真正的把工作做对做好做到位。关注合规风险，需不断完善监督机制、査漏补缺。要通过自査、交叉检查、上级行抽查等各种检查和回头看的形式，不断发现问题，改正问题，从而完善自己、提高自己。要勇于承认自己的不足，向他人学习，取其精华去其糟粕，不断提高自我，真正让自己经手的每一项工作都依法合规。关注合规风险，最重要的是要树立合规意识。牢牢树立合规意识，确保自己的工作不出纰漏，这也是自我保护的最好方式。要时刻牢记“合规”二字，将合规固化在我们办理的每一项工作、每一笔业务之中，让合规成为习惯，让合规常驻心中。【篇二】

落实各个岗位的风险控制，加强风险监督管控。及时完善相关管理制度体系，从制度上做好风险管控。把合规管理理念渗透到日常经营的各个层次、各项业务流程。另一方面明确部门责任，突出工作重点，加强督导检查，建立工作协调机制，对于发现的问题及时正确的解决。做到事无巨细，件件合规，账无大小，笔笔查实。增加员工自身的职业道德修养内控合规的第一道防线在于每个银行从业人员的职业道德和操守。崇高的道德操守，坚定的道德准则必然由内而外的规范自身的言行。每个员工不仅要提升自身的职业道德操守加强风险意识的学习当发现身边同事的违规事件或风险点的疏忽也应该及时提醒或上报。我们应该更进一步夯实合规管理基础，健全合规管理机制让合规理念真正成为助力全行行稳致远的一种力量。【篇三】 “操作流程一念间，合规违规两重天”，合规是一种工作态度，它不是我们喊的口号，它需要我们身体力行，合规是业务发展的基石，是前行道路中保驾护航的坚强后盾。作为一线员工，做到合规心中留是我们对社会的责任，更是对自己的承诺。在实际工作中，合规与不合规，很多时候仅仅是一步之遥，甚至只是心中一个闪念。记得有一次，一位比较熟悉的客户找到我，想要我帮忙打印一下她爱人的银行卡交易明细，当时我就跟客户说：“交易明细属于个人的隐私，保护客户的隐私是我们的责任，虽然他是您的爱人，但我们所有的规定都是以维护客户利益出发的，我们要对每一位客户负责”。用比较委婉的方式拒绝了客户，客户当

怎样管理化解金融风险防范

遇到经济法问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>> 怎样管理化解金融风险的防范核心内容：建立金融监管的预警指标评估体系。金融风险预警系统通过金融风险预警指标体系来实现对风险的识别与评估。如何进行进一步的管理和化解金融风险呢？下文小编和你详细分析，希望下文可以帮助您。金融是现代经济的核心，金融安全直接影响经济安全。当今世界的金融市场的发展，资本流动的加速，为许多国家提供了急需的资金，促进了经济的发展;但资金流动加快、流量加大，各种金融衍生工具的发展，也给金融投机活动提供了可乘之机。前几年，东亚、俄罗斯、拉美等地爆发过严重的金融危机，产生很强的扩散效应，波及很多国家和地区，导致财富缩水、经济衰退、政局动荡，给国家政治、经济、社会安全造成严重冲击。我国的现代金融起步较晚，市场机制在金融资源配置中的作用还较为有限，法律监管体系还不完善，同时由于部门和地方利益驱动，部分行业和地区投资过热，带动能源原材料等价格上涨，交通运输紧张，给宏观经济的调控和运行带来一系列问题。随着我国加入世贸组织过渡期的相继结束，市场保护措施进一步减少，对外资开放的领域进一步放宽，银行、保险、证券等金融行业面临竞争压力不断增大。因此，需要我们高度重视金融领域的安全。

金融风险的特征：金融风险具有扩散性、波动性和可控性。金融风险的预警及防范金融风险预警指标体系指标类型评估指标主要功能宏观经济环境评估指标国内信贷/GDp的比率反映金融深化程度和宏观经济运行是否健康金融相关率(FIR) GDp增长率 M2增长率

固定资产投资增长率通货膨胀率企业资产负债率企业净资产受益率泡沫经济型风险评估指标市盈率反映泡沫经济程度和大小股票市价总值与GDp的比率商品房空置率银行内部风险评估指标银行不良贷款率反映银行资产的质量

中级金融专业-金融风险与金融危机(精选试题)

中级金融专业-金融风险与金融危机 1、我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此种情形说明该企业承受了（）。 A.转移风险 B.主权风险 C.投资风险 D.系统风险 2、可疑类贷款是本息逾期（）以上，无法足额还本付息，即使执行抵押和担保也要发生一定的损失的贷款。 A.60天 B.90天 C.180天 D.1年 3、判断是否出现银行危机的依据之一是银行系统的不良贷款占总资产的比重超过（）。 A.5% B.10% C.15%

D.20% 4、根据（），可以将金融危机分为货币危机、银行危机、外债危机与系统性金融危机。 A.金融危机爆发的领域 B.金融危机爆发的原因 C.金融危机的性质 D.金融危机的范围 5、“巴塞尔新资本协议”规定，最低资本充足率为（）。 A.4% B.8% C.10% D.15% 6、如果一国出现了短期利率、资产价格的急剧、短暂、超周期的恶化，则说明该国出现了（）。 A.货币危机 B.银行危机 C.外债危机 D.系统性金融危机

7、（）是还款能力出现明显问题，依靠正常收入不能保证还本付息，本息逾期90天以上的贷款。 A.次级类贷款 B.可疑类贷款 C.损失类贷款 D.关注类贷款 8、商业银行信用风险管理5C法所涉及的因素有（）。 A.经营能力 B.现金流 C.事业的连续性 D.担保品 9、（）是指有关主体(主要是跨国公司)在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性。 A.交易风险 B.折算风险 C.经济风险 D.投资风险 10、我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑

金融风险的产生及防范措施

金融风险的产生及防范措施 The manuscript was revised on the evening of 2021

金融风险的产生及防范措施提到金融风险就不得不提到金融安全。金融安全由于牵涉到政治、经济等多个方面。其主要关注的问题局限于经济全球化背景下的货币危机、资产泡沫、银行运行稳健性的削弱等问题。一、金融风险的种类金融风险的种类, 从不同的角度分类会有所不同, 从金融活动的经营者和经过程来看,金融风险主要分为信用风险、利率风险、购买力风险、外汇风险、证券价格风险、流动性风险等几类。第一，信用风险。信用风险又称违约风险, 是指由于信用活动中存在不确定性而使信用活动主体遭受损失的可能性,即受信人不能履行约定契约中的义务而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性, 它是金融风险的主要类型。信用风险出现,离不开两个方面:其一是经济运行的周期性。其二是影响公司经营的特殊事件的发生。第二，利率风险。利率风险是指由于利率水平的不确定变动, 而金融机构的资产项目和负债项目利率没有随市场利率变化而调整或调整不当, 导致其净利息收入减少或利息支出增加,从而形成损失的可能性。

第三，投资风险。投资风险是指有关主体在股票市场、金融衍生品市场进行投资中，因股票价格、金融衍生产品价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。第四，外汇风险。外汇风险又称汇率风险, 是指因外汇市场变动引起汇率的变动进而使行为人遭受损失的可能性。金融公司、企业或个人等行为人,在一定时期内对外经济、贸易、金融、外汇储备的管理与营运等活动中, 以外币表示的资产与负债会因外汇风险引起价值的增加或减少。外汇风险可能具有获得利益或遭受损失两种结果。第五，证券价格风险。证券价格风险是指由于证券价格的不确定变化导致行为人遭受损失的可能性。第六，流动性风险。流动性风险对于经济实体是指由于金融资产流动性的不确定性变动而使其遭受经济损失的可能性;对商业银行等金融机构而言是指其无力为负债的减少、资产的增加提供融资而造成其损失或破产的风险。二、现代金融风险产生的原因第一，杠杆率问题。杠杆化运作是金融的内在属性(最典型的银行、投资银行都是此类运作模式)，如何有效把握好适度杠杆率，是始终未能解决的问题，每次金融危机都与过度杠杆化密切相连。第二，传染性问题。金融交易相互交错、相互连接，因而，往往一家机构、一个地区出现问题，极容易快速波

合规操作之我见

合规操作之我见仲景南路支行---高静银行作为高风险行业，既面临着外部经济大环境的冲击影响，又面临着来自系统内部的风险威胁，所以如何有效地防控风险至关重要。“千里之堤，溃于蚁穴”，对于银行业来说也是如此，一点一滴的疏漏往往会铸成大错，所以对于风险防控要从源头抓起，时刻谨记合规操作，真正做到防患于未然。说到“合规”二字时，也许有些人会说：上班以来我一直小心谨慎，从没有犯过什么大错，如果你一直这样想那就错了。不要因为没有犯错就忽视了隐形的风险，其实违规时常出现在我们的生活中。让我们大家一起想一想，你有没有因为客户是你的熟人或朋友而打开方便之门呢？你有没有为营销业务而走捷径、逆程序呢？这些毫不在意的“小小举动”，很可能给我们的工作带来不堪设想的隐患。只有绷紧合规之弦，杜绝可能会发生的隐患，才能弹奏幸福之音。在我们的日常工作中，各种检查形式多种多样，每次发现的违规问题更是比比皆是，可同样的问题往往还会继续存在。这是我们才发现“合规经营、杜绝案件”只是经常挂在嘴边的一个口号，我们往往所注重的不是怎样看待发现的问题，而是怎样隐瞒问题不让发现；注重的是怎样才能让检查组早点离开，而不是对存在问题的整改。如此以来，所有的检查都成为形式，治表不治本，所以违规现象继续发生。追究其原因，并不是制度的不完善，也不是稽核的不及时，而是合规经营的理念没有深入人心。如果每位员工没有从思想上真正认识

到合规经营的重要性，而是为了制度规避违规，那么违规永远会是野地的杂草，遇风则生。因此，树立合规的经营理念，从思想上转变我们每位员工对违规的看法势在必行。合规意识深入人心只是第一步，合规操作时刻在日常工作中。作为一名前台员工，我深深的感受到合规操作的重要性，我们一定要在自己的职责与权限范围内办理每一笔业务。作为服务窗口的一名员工，我在时刻牢记“客户至上”、“以客户为中心”宗旨的同时，严格按照规范化合规操作来接待每一位客户，比如在实际工作中，我们经常会遇到开户资料不全的客户要求开户，不能支取现金的客户想违规提现，但作为前台人员，我们要提供服务也要坚持原则，这就需要提高与客户沟通的技巧，在客户的要求不符合规章制度的时候，我们不能只是简单生硬地说“不”，而是要用良好的态度向客户解释不能办理的原因，在防范风险的同时依然提供了优质服务。 “路漫漫其修远兮”，合规建设任重而道远。合规操作不能流于形式，需要我们大家从自身做起，从我们经办的每一笔业务做起。我们相信，只要我们高扬合规文化旗帜，投身于合规文化沃土，才能让合规蔚然成风，让违规无处遁形。

金融风险及防范对策研究

金融风险及防范对策研究作为一个双重转型国家,经过三十多年的改革开放,我国的经济建设取得了举世瞩目的成就,金融领域的改革也不例外。但与此同时,金融风险以及不稳定因素的累计也令人担忧。2008年金融危机给全球经济带来了不小的冲击,虽然中国在这场危机中损失较小,但并不能说明中国已经具备了非常稳定的金融体系,事实恰恰相反,还需进一步改进和完善金融体系建设。本文综合运用多个学科的理论,从金融风险理论入手,结合定性与定量研究方法,分析我国金融业存在的风险及主要影响因素,立足我国转型经济特征,探讨如何通过有效措施防范金融风险、保持金融稳定,提出较为系统的政策建议。第一章导论部分主要讨论金融风险的理论和实践意义,介绍国内外学者对金融风险的研究情况,梳理已有的金融风险研究成果,主要包括金融风险的宏观理论分析、金融风险的微观理论分析、金融风险来源及影响因素,最后给出本文的内容框架和研究方法,并对本文的创新点及不足之处进行总结。第二章从财政的角度对金融风险的基本理论进行分析。本章从经济学原理分析金融风险的生成机理,介绍金融风险成因的相关理论与假说。在分析金融风险与财政风险联动机制的关系时,首先从财政与金融的关系入手进行分析,其次研究了金融风险向财政风险的转化、财政风险向金融风险的转化、金融风险和财政风险相互转化的原因,并论述金融风险与财政风险联动机制的博弈模型。最后介绍了金融风险的两大类型,即微观金融风险和宏观金融风险,得出政府应当承担宏观金融风险财政责任的结论。第三章研究了国外防范化解金融风险的主要经验。为了应对此次全球金融危机,各国政府都采取了积极的财政政策与货币政策,以防范和化解金融风险,促进经济的复苏。本章主要通过对美国、欧盟、日本和俄罗斯的实证分析,较为系统地探讨了各国政府应对突发性金融危机的政策措施,并简要评价了政策实施的效果,在此基础上总结了各国应对金融风险的经验教训。第四章分析我国金融业面临的风险,划分了三个时间段进行研究。首先,介绍了计划经济体制下的金融风险主要表现为政策风险和操作风险。其次,介绍了转轨时期金融风险的基本类型及生成机理,分析了金融风险对我国经济的影响。再次,分析了金融自由化对国内金融机构和金融监管体系的影响。

金融理论与政策_中央财经大学_9 第九讲金融风险与金融危机_(9.4.1) 9.4课件

（一）系统性金融风险概念与传导途径（二）系统性金融风险转化为金融危机（三）历史上几次重大金融危机（四）金融危机的经验教训与启示

（一）系统性金融风险概念与传导途径 ◆1、系统性金融风险 ?系统性金融风险，BIS的定义，是指一个金融活动的参与者不能履行其合同责任，由此产生连锁反应，进而引起其他参与者违约，导致广泛金融困难的可能性。系统性风险的实质在于整个金融系统功能受损乃至失灵的可能性 ◆2、系统性金融风险的传导途径 ?源头：利率风险 ?中介：市场风险（商品、资产价格） ?回归：信用风险路径见右图

（二）系统性金融风险转化为金融危机 ?系统性风险一定程度上削弱金融系统功能，如果不能及时控制并加以化解，就不可避免地使整个系统的功能遭到破坏，实体经济运行严重受挫，形成金融危机?金融危机表现：普遍违约，挤兑蔓延，银行接连倒闭，证券价格急跌，汇率严重贬值，支付和偿债机制严重受阻，投资者信心丧失，资本大量外逃等 ?金融危机常常从某一局部领域爆发，如货币市场、外汇市场、证券市场、房地产市场的大幅波动，或银行挤兑，机构、政府偿债困难，后波及整个系统，成为全面的危机 ?金融危机可分为货币汇率危机、银行危机、债务危机等

（二）系统性金融风险转化为金融危机?系统性风险转化为金融危机及演变过程

（三）历史上几次重大金融危机 ◆1637年荷兰“郁金香泡沫” ?1593年，君士坦丁传入荷兰，1630年染病变种；1635年，一种叫Childer售价1615弗罗林；1637年2月名为“永远的奥古斯都”的郁金香售价高达6700弗罗林（相当于一个人45年的收入）；2月4日下跌90%。 ?1637年4月，荷兰政府决定终止所有合同 ?投机者：贵族、教会、商人、外资、百姓 ?影响：产业结构变化（造船-花卉）国际竞争力（海上马车夫）衰落的帝国（被英国取代）

金融风险的产生及防范措施方案

金融风险的产生及防措施提到金融风险就不得不提到金融安全。金融安全由于牵涉到政治、经济等多个方面。其主要关注的问题局限于经济全球化背景下的货币危机、资产泡沫、银行运行稳健性的削弱等问题。一、金融风险的种类金融风险的种类，从不同的角度分类会有所不同，从金融活动的经营者和经过程来看，金融风险主要分为信用风险、利率风险、购买力风险、外汇风险、证券价格风险、流动性风险等几类。第一，信用风险。信用风险又称违约风险，是指由于信用活动中存在不确定性而使信用活动主体遭受损失的可能性,即受信人不能履行约定契约中的义务而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。信用风险岀现，离不开两个方面:其一是经济运行的周期性。其二是影响公司经营的特殊事件的发生。第二，利率风险。利率风险是指由于利率水平的不确定变动，而金融机构的资产项目和负债项目利率没有随市场利率变化而调整或调整不当，导致其净利息收入减少或利息支出增加，从而形成损失的可能性。第三，投资风险。投资风险是指有关主体在股票市场、金融衍生品市场进行投资中，因股票价格、金融衍生产品价格发生意外变动，

而蒙受经济损失的可能性。第四，外汇风险。外汇风险又称汇率风险，是指因外汇市场变动引起汇率的变动进而使行为人遭受损失的可能性。金融公司、企业或个人等行为人，在一定时期对外经济、贸易、金融、外汇储备的管理与营运等活动中，以外币表示的资产与负债会因外汇风险引起价值的增加或减少。外汇风险可能具有获得利益或遭受损失两种结果。第五，证券价格风险。证券价格风险是指由于证券价格的不确定变化导致行为人遭受损失的可能性。第六，流动性风险。流动性风险对于经济实体是指由于金融资产流动性的不确定性变动而使其遭受经济损失的可能性;对商业银行等金融机构而言是指其无力为负债的减少、资产的增加提供融资而造成其损失或破产的风险。二、现代金融风险产生的原因第一，杠杆率问题。杠杆化运作是金融的在属性（最典型的银行、投资银行都是此类运作模式），如何有效把握好适度杠杆率，是始终未能解决的问题，每次金融危机都与过度杠杆化密切相连。第二，传染性问题。金融交易相互交错、相互连接，因而，往往一家机构、一个地区出现问题，极容易快速波及其他貌似无关的机构或地区，这种传染往往因为金融机构普遍的杠杆化运作而放大，即产生所谓的“蜘蝶效应”，最终酿成全局性的灾难。第三，资产泡沫事先确认的困难。几乎每次危机，都与各类资产泡沫的破灭有关。但是，由于资产价格取决于未来的现金流，而未来具有

化解应收账款风险之我见

化解应收账款风险之我见【关键字】化解应收账款风险【摘要】本文结合实际，着重从宏观、微观两个方面分析如何化解应收账款的风险，具有可操作性。 2006年2月6日的《中国经营报》报道说，超过200亿元的存量债务正悄悄趴在全国出版业产业链上，而且还像一颗毒瘤日益膨胀。据有关部门统计，我国每年因为逃废债务造成的直接损失约为1,800亿元，由于三角债和现款交易增加的财务费用约有2,000亿元。对于应收账款形成的原因和应收账款的风险,很多文章都进行了分析，这里不再赘述。本文着重从宏观、微观两个方面分析如何化解应收账款的风险。一、宏观方面 1、亟需建立一套可供公开查询的信用体系。从宏观上看，建立信用制度体系对整个经济的影响非常大。格林斯潘曾说，如果没有信用制度体系，美国的GDP会降低5％－6％。从人性的角度看，我更认同人既不可能是纯粹的经济人，也不可能是纯粹的道德人，而是居于二者之间的道德人的看法。理论上，无论是群体还是个人，其道德行为均出于当事人对收益和成本的综合评价。当违约失信成本较低的时候，就会出现失信的情况。应收账款是我国商业信用缺失的体现，建立一套可供查询的信用体系非常重要。如果交易各方的信用状况都能公开查到，我们就能解决信

息不对称的问题，让失信成本更高，使失信者望而却步。所以，必须建立一套可供查询的信用体系。值得可喜的是，我国金融系统已经建立了统一的个人信用信息基础数据库，并已于2006年1月正式运行。由于该数据库的应用范围、涵盖的信息还很少，也不能公开查询，这些都不能满足社会的需要，我国亟需建立一套可供公开查询的信用体系。 2、亟需建立、健全金融管理体系，增加融资手段。西方国家比较流行的应收账款管理方法是应收账款有价证券化和保理业务，或将应收账款进行抵押与让售。企业通过抵押或让售业务将应收账款变现。应收账款抵押是企业以应收账款为担保品，预先取得货款，收到客户支付欠款时再如数转交给金融机构作为部分借款的归还。一旦客户拒绝付款，金融机构有权向企业追索，企业必须清偿全部借款。应收账款让售是企业将应收账款出售给从事此项业务的代理机构以取得资金，售出的应收账款无追索权。客户还款时直接支付给代理机构，一旦发生坏账，企业不须承担任何责任。这项业务可以使企业将全部风险转移。这些融资方式在西方比较盛行。我国某些金融机构也在对资信好的企业逐步建立这样的金融业务，这些都有利市场分工和健康发展。而目前我国应收账款有价证券化和保理业务等金融工具开展的很少。所以，建立健全金融管理体系，增加融资手段非常重要，也很紧迫。二、微观方面应收账款管理是一项系统工程，必须对应收账款进行全程跟踪管理，

关于防范金融风险工作的调研报告【模板】

关于防范金融风险工作的调研报告【模板】根据县人大常委会工作安排，X月上旬，县人大常委会副主任X 带领调研组对防范金融风险工作进行了专题调研。同县金融办、银监办、人民银行等X个单位进行了集中座谈。现将调研的有关情况报告如下：一、基本情况近年来，全县上下深入学习贯彻全国金融工作、省市经济工作暨金融工作会议精神，不断提升金融服务水平，着力优化金融生态环境，全县金融业发展态势良好，为实现高质量发展提供了有力支撑和保障。（一）全县金融业基本情况 1、银行业金融机构情况：全县共有银行业机构X家。截至X月底，各项存款余额X亿元，较年初增加X亿元；贷款余额X亿元，较年初增加X亿元;余额存贷比为X%，新增存贷比为X%。 2、非银行业金融机构情况：保险业机构X家。其中财险公司X 家，寿险公司X家，从业人员X人。截至目前，共实现保费收入X亿元，其中财产险保费收入X亿元，人身险保费收入X亿元。 3、政府性债务和社保基金情况。截至X月底，我县政府债务余额为X万元，其中，政府债券形式的存量债务X万元，非政府债券形式的存量债务为X万元。社会保险基金收入X亿元（其中保费收入X亿元），参保人数（企业养老X人，机关养老X人，居民养老X人，职工医疗X人，居民医疗X人。）五项基金支出X亿元，累计结余X亿元。其中，养老保险收入X亿元，基金支出X亿元；医疗保险收入X亿元，基金支出X亿元；失业保险由市级统筹；工伤保险收入X万元，基金支出X 万元；生育保险收入X万元，基金支出X万元。（二）主要成绩

1、金融支持县域经济发展能力进一步增强。近年来，县委、县政府不断加强协调、服务，积极发展并完善金融组织体系，设立工农中建四大国有商业银行，建立县农发行、县农商行，引进村镇银行、临商银行、民生银行，发展设立X家小额贷款公司、X家融资性担保公司、X家民间资本管理公司，引导部分银行机构及新型金融组织在乡镇设立分支机构，延伸服务触角。积极通过制定信贷投放指导计划、签订目标责任状等方式，引导全县金融机构加大信贷投放力度，支持全县经济社会发展。今年X月，召开了全县政银企合作推进会，现场签约X亿元。 2、金融监管体制机制进一步完善。健全完善监管体系和监管队伍建设，把金融办的编制由X人增加为X人，同时设立金融监管局，进一步强化金融监管力量。按照中央及省市部署，出台《关于加快全县金融业发展的实施意见》、《全县民间融资规范发展的实施意见》等多项政策文件，为强化全县金融风险监管提供了政策依据和支撑。成立了金融风险防范化解工作领导小组，由县委书记和县长共同担任组长，县财政局、公安局等相关单位负责同志担任成员，统筹全县金融风险防范化解工作，为推动全县金融风险防控工作提供了组织保障。 3、防范化解金融风险能力显著提升。县政府及相关部门定期研究金融领域潜在风险，制定相关防范措施。强化协调沟通，积极调研全县企业资金使用及经营情况，引导企业科学合理使用资金，防止出现资金链断裂问题。出台了《X县企业信贷风险预警和应急处置工作方案》、《全县金融突发事件应急预案》等文件，明确防范金融风险的原则、措施及相关要求，积极化解流动性风险。建立政、银、企沟通对话机制，召开相关债委会及协调会，帮助企业渡过难关，确保正常经营。 4、全县金融环境持续稳定。经常性开展对全县农民专业合作社

防范和化解银行金融风险的对策

防范和化解银行金融风险的对策随着我国社会主义市场经济的发展不断引向深入，银行金融在国民经济运行中已处于举足轻重的地位。当前银行金融形势总的来说是好的，促进了国民经济适度、健康发展;但近年来积聚起来的银行金融风险正逐步暴露出来，不仅制约着银行金融业的健康发展，而且有可能危及经济发展和社会稳定的全局，成为亟待解决的重大经济问题之一。一、当前银行金融风险的表现形式从近年来已暴露出来的银行金融风险隐患来看，有以下几种主要表现形式： 1?信用风险。银行业特别是国有商业银行资产信贷质量持续下降，成为当前最为突出的银行金融风险。企业和个人逃废银行债务的现象仍然十分严重，有些借贷方甚至有钱还也不还。目前国有商业银行的不良贷款?逾期、呆滞、呆帐贷款?占全部贷款的余额数超过20%。分地区看，不发达地区国有商业银行的不良贷款率明显高于发达地区，有的高达40%。据调查，今年以来，国有商业银行的资产信贷质量仍在下降。特别是有许多地区银行上报的不良贷款统计数据是经过处理的，已将大量逾期贷款展期为正常贷款。实际统计数字还要大。信贷资产质量不断下降的另一表现是，国有商业银行应收未收利息数额大量增加，目前累计达数千亿元。 2?流动性风险。主要体现在银行业对客户提取现金的支付能力不足。目前国有商业银行的流动性风险虽未显现，但潜在的支付困难因素日益增多，当前主要集中在中小银行金融机构上，一些城乡信用社因管理不善，不良贷款率高，随时都会出现支付困难。 3?财务风险。主要表现在国有商业银行资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两方面。目前国有商业银行资本充足率不足6%，已经低于8%的国际最低标准。由于银行的资产增长速度大大

防范发生金融风险【金融风险防范工作预案】

防范发生金融风险【金融风险防范工作预案】为及时处置金融系统突发性支付风险，维护金融稳定，保证金融各项改革顺利进行，特制定本预案。一、突发性支付风险的防范措施㈠我支行要密切关注可能发生支付风险的诱因：1、已发生的或可能发生的严重自然灾害及类似“非碘”等公共卫生事件； 2、可能引发突发性支付风险的各类谣言； 3、媒体对金融改革或其他方面的负面报道； 4、金融系统发生抢劫盗窃等重大刑事案件或高级管理人员畏罪潜逃； 5、其他金融机构发生挤兑、限兑或停兑的； 6、可能引发支付风险的其他信息。㈡非现场监测及预警1、要根据非现场监管数据及风险监测台帐，按日、旬、月、季定期测算农村信用社资金状况，重点分析储蓄存款变化情况及原因、备付金变化情况、资产流动性等，从中发现可能发生支付的苗头，及时提醒告诫农村信用社要加以警惕和防范。2、根据《农村信用社风险评价和预警指标体系》相关要求，定期对县辖农村信用社进行排查，确定可能发生支付风险的农村信用社，列为重点关注对象，严密监控，及时预警，并要求农村信用社尽快落实各项防范和化解风险的对策措施。3、对列为重点关注对象的信用社，要根据其支付风险状况，立即派人进行现

场检查，并拿出针对性的整改意见。㈢报告1、接到联社或信用社风险报告后2小时内报告上级，风险报告表在当日起逐日报送。2、可根据风险处置情况，要求农村信用社和各联社增减报告内容和次数。 3、突发性风险报告中要包括以下内容：金融机构基本情况、风险基本情况，原因、时间、涉及信用社或分支机构数、各项存款和储蓄存款的下降情况，已采取的和拟采取的措施、发展趋势分析等。二、处置程序㈠接到联社或信用社的风险报告后，要立即责成县联社实施风险处置和同业救助方案，同时根据实际情况，进一步提出具体化解措施和对策，并监督信用社实施。㈡要立即组成由行长带队、相关人员参加的专门监管工作小组，进驻金融机构，直接履行监管职责。㈢要牵头，协调县政府、银监办、联社等有关部门组成风险救助小组，商讨给予财政资金支持等事宜。㈣督促金融机构及时提出动用存款准备金和紧急再贷款的申请，并协调尽快给予答复。㈤在处置风险过程中，要统一宣传口径。遇到新闻媒体采访时，要由处置风险的主要负责人亲自或指定人员答复。对于举报投诉和反映情况的存款人要热情接待，依法解释，但不得作出“保证还款”等承诺。㈥对引发支付风险或处置风险过程中的违法违规行为，依法严肃查处。

合规经营之我见

合规经营之我见随着中国经济的快速发展，居民的收入资金的增多，对保险的需求也日益加深，保险公司将是欣欣向荣的产业，客户对保险公司的投资回报率、收益率、风险管控将密切关注。作为一名寿险公司的内勤，肩负的重大责任和使命感，为客户要尽心尽力、尽忠尽职，为公司的每一项工作要尽善尽美，合规经营的理念思想将让我们脚踏实地、步步为营的前进。一、内控合规是寿险公司业务发展的前提，是业务发展的保障。俗话说：“不成规矩不成方圆。”一家卓越的寿险公司，更要把内控合规做得更加完善。这些制度的坚持，虽然有些繁琐、有些苛刻、有些不尽人意，但是合规的背后是公司健康发展的保障。例如：寿险的营销部，对业务伙伴的身份证、保险代理人资格证书等的严格要求，就避免一些业务营销员无证上岗和多个公司上代码，他们不专业的理念、投机倒把的思维，将为对客户进行营销误导、险种的模糊概念。等到出险时候，不应该赔款的被原先说成了赔款，一些明显的险种说明都误导，让客户对保险公司大打折扣，从而流失客户。如果坚持合规经营，不但让新老业务伙伴，更加了解寿险的专业知识，还明了寿险的真谛，有一颗火热的爱心去感染身边的客户，营造一个专业、爱心的保险代理人，每一位客户都能深刻了解自己保单的利益，造福客户、造福民生！可以说是一个“三赢”的局面，对客户起到保障、对业务伙伴起到提升自己的知名度和转介绍率，对公司将源源不断地带来新的客户流和良好的口碑。

公司的每个部门，坚持不懈按照合规经营的内容去做，将会把每件事做得细致入微、做得有条不紊、做得循序渐进，呈现和谐而又健康的局面。寿险公司将会有专业化、人性化、服务化服务于大众。规模保费、人力增员将双丰收！所以始终坚持合规经营为主线，将是业务发展的夯实保障！二、发展是合规的基础，是合规的目的。作为一家专业的寿险公司，追求效益是目标，是核心，是第一要素，而发展是必由之路。发展是硬道理，不发展就是过，发展慢了也是过，而盲目发展、无序发展、违规发展就是自取灭亡。业务发展是公司的命脉、关键点。没有业务的长足发展，公司就谈不上什么经营，就成了无源之水、无本之木。业务的快速发展关系到股东的利益，员工收入的增长。没有业务的持续增长，公司就失去了存在的意义，员工的收入也提不上来，会丧失干劲、失去精神，从而在根本上失去竞争力、从而一蹶不振。所以不管是内外勤，始终坚持扩大市场的氛围，真正以客户为中心，用心让服务无处不在。真正的发展是在合规的框架下构建的，是良性的发展，是健康的发展，是和谐的发展，是实现动态平衡的和谐发展。合规与业务发展是并行不悖的，合规经营的过程就是防范风险的过程，同样也是创造价值的过程我们要深深把握这一点。三、合规和发展相辅相成，互相促进。合规为业务发展提供良好的制度保障，创造良好的氛围。只有这样，业务才能得以持续、健康、协调、快速发展。业务的不断发展，

[工作汇报]全市防范化解重大金融风险自查报告

[工作汇报]全市防范化解重大金融风险自查报告全市防范化解重大金融风险自查报告按照（皖金函〔20XX〕652号）要求，淮南市对照督察内容进行了全面自查，现将有关情况报告如下：一、工作开展情况（一）建立防范化解重大风险工作机制情况。20XX年2月，淮南市印发了（淮办秘〔20XX〕15号），明确了领导小组的主要职责、成员组成及工作机构，市防范化解重大风险工作领导小组办公室设在市政府金融办。制定了，最大限度预防和减少金融突发事件对经济和社会造成的危害，维护金融和社会稳定。（二）制定防范化解金融风险工作实施方案进展情况。印发了（淮府办秘〔20XX〕86号），聚焦地方金融机构不良资产压降行动、互联网金融专项整治行动、违法违规金融活动打击行动，对全年防范化解金融风险工作进行安排部署，对每一项工作任务确定牵头单位和责任部门，做到工作有计划、有重点、有措施。（三）防控农村商业银行机构风险进展情况。淮南银监分局要求各农商行制定真实反映资产质量规划，真实入账不良贷款，全面暴露信用风险问题，并提出监管建议。截止9月末，全市4家农商行不良贷款余额亿元，贷款余额亿元，不良率%，比上年末上升个百分点。人行淮南市中心支行、淮南银监分局、市金融办联合印发了（淮南银发〔20XX〕75号），进一步健全农村商业银行系统流动性风险应急处置机制。要求各农商行根据自身实际情况，应对不良资产真实反映可能带来的风险，制定应急预案，目前4家农商行均已制定应急预案。督促辖内农商行建立流动性互助机制，截至目前，4家农商行均与省联社签订了流动性互助协议。（四）防控重点企业重大信用违约风险进展情况。今年以来，全市实现债券融资亿元。其中，淮南矿业集团160亿元，中煤新集10亿元，市建发集团亿元，市产发集团5亿元。市委市政府高度重视债务风险防控，全力压实风险防控主体责任，要求市县两级政府融资平台公司积极强化债务管理，健全完善风险防控机制，坚决守住不发生重大信用违约风险的底线。截止目前，全市共有2家上市公司（中煤新集、山河药辅），均不属于高风险上市公司。督促银行机构组成债权人委员会，充分发挥债权人委员会作用，化解银行债权风险。截至目前，全市共有债权人委员会3家，其中1家已完成相关工作，正在履行退出程序。贯彻落实房地产信贷政策，认真组织开展个人消费贷款流入房地产现场检查。高度关注房地产金融运行情况，把落实差别化房地产信贷政策作为宏观审慎管理的一项内容。（五）严厉打击非法金融活动进展情况。召开了全市防范和处置非法集资

我国商业银行防范外部金融风险的措施

一、美国次级贷危机产生的缘由美国抵押贷款市场的“次级”（Subprime)及“优惠级”（Prime)是以借款人的信用条件作为划分界限的。根据信用的高低，放贷机构对借款人区别对待，从而形成了两个层次的市场。信用低的人申请不到优惠贷款，只能在次级市场寻求贷款。两个层次的市场服务对象均为贷款购房者，但次级市场的贷款利率通常比优惠级抵押贷款高2%?3%。次级债务的固定期限不低于5年。除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。美国次级贷原本只是普通的银行和住房人之间的借贷现象，为刺激不景气的消费，尤其是房地产业，美国银行业放松信贷管制，把钱借给了那些没有还贷能力的人们。无论从哪个角度来说，这也只是银行借贷中的问题，不过这种金融行为被包装为产品出售，穿上了金融衍生工具的外衣，性质就完全两样了。当一项金融产品进入资本市场自由交易之后，如果没有建立相应的制度，使之能够完全公开透明地受到市场的监督，人们只能“盲人摸象”谁也看不到产品流程了。由美国次级贷风波造成的资金流动性短缺扩散到全球后，欧洲央行紧急给流动性短缺的银行注资，也只是一些银行流动性短缺的时候才发现问题的严重性，全球如今吞食的只是“次级贷”变为金融衍生品进入市场后的最终“成果”。从2001年以来美国次级抵押贷款的发放量逐年上升（图1)，这样在次级抵押贷款资产证券化过程中（图2), 就加大了风险。在许多人无法还贷的情况下，危机就爆发了。银行的资金缺乏，严重影响其流动性。同时由于是市场上大多数人无法还贷，即使银行把房屋拿来拍卖，也没有购买者了，这样越积越多的情况下，房贷金融机构不得不倒闭。从而又影响了银行的贷款，居民对银行的信用降低，出现挤兑现象。世界许多金融机构对美国这样的金融衍生产品进行了投资，在危机爆发时，严重影响了银行的流动性，丁?是通过银行把这样的危机带入了欧洲和亚洲以及世界其他的市场，于是形成了一场世界性的危机。二、美国次级贷危机的影响 (一）对世界经济的影响对于美国“次级贷”的影响几何，其能量传递会在何时消散，都有待进一步观察。最近卷入风潮的国家越来越多，受牵连的证券市场也越来越多，已经有经济学家和金融专家提示：要注意全球金融危机的出现。首先，对丁?爆发源头美国来说，受次级贷危机的影响，美国经济己经陷入整体下滑状态，进入一个新的调整期。美国一些大型的金融集团，如花旗等也大量裁员，来缓解次级贷危机的影响。美国居民的整体消费水平大大下降，特别是对房地产的影响。世界经济已经陷入次级贷危机影响之中，大多数国家的外汇储备中以美元计价的占大多数，这样许多国家的外汇储备大量缩水。欧洲地区的经济也放慢了增长的步伐。世界主要的股票市场出现了下跌趋势。一些银行因为挤兑风波而被政府托管，巴黎银行经过政府的几次大量注资依然没有从次级贷危机中走出来。亚洲等其他地区的影响相对来说要小点，主要是这些地区市场和美国的联系没有欧洲市场那么紧密。其次这些地区的投资理念相对比较保守，对于新兴的金融衍生产品持谨慎的态度投资。 (二）对我国商业银行的影响

个人房贷风险防范之我见

个人房贷风险防范之我见徐晓飞　(大庆市住房公积金管理中心　黑龙江　大庆) 当前,各家银行相继开办了个人住房贷款业务,对于其参与市场竞争、调整信贷结构、培育新的经济增长点起到了积极的推动作用。从总体而言,个人住房贷款的质量是良好的,已成为银行的“精品业务”。但是随着这项业务的规模化发展,市场风险也正在逐步呈现。 1　个人住房贷款的风险种类 1.1　借款人的风险借款人风险是指在贷款过程中由于借款人违约而导致银行贷款资金损失,使银行不能按期收回贷款本息的风险,主要体现在以下几个方面: ①借款人的道德风险。一些借款人为了取得较高的伞人信用等级获得银行贷款,伪造虚假资料提供给贷款银行。 ②借款人的信用风险。首先,市场经济初步建立的过程中,市场中的种种失信行为已导致了严重的信用危机,一部分借款人缺乏诚信观念,信用意识淡薄,不重视个人信用,不催不还的淡薄意识仍属于一种信用不良的违约现象。其次,由于我国目前尚未全面建立个人信用系统,因此,银行对借款人及其家庭成员的信用状况和偿债能力难以确切查证,只能依据借款人所提供的证明材料判定。 ③借款人的意外风险一方面由于受整体经济环境的影响,一部分借款人因失业、商业投资、投机失利等原因造成经济收入下降,也是导致借款人还贷能力受到影响的重要因素,因而增加了借款人违约的可能性。另一方面,借款人因疾病或婚姻状况发生变故乃至其他意外情况导致借款人违约。 1.2　银行经营管理风险银行经营管理风险,是在发放个人住房贷款的整个过程中,由于银行工作人员的失误或银行管理制度的缺陷导致银行贷款产生损失的可能性。 ①贷前调查不实。由于一些银行信贷人员工作责任心不强,综合业务素质不高,给贷款安全留下隐患。 ②贷时审查不严不细。一是贷款审查人和审批人没有对调查人报审的贷款资料的真实性进行认真审查,没有单位出具的个人工资收入证明,有的是虚假工资收入证明。二是主次不清,以第二还款来源为审批依据,造成由于借款人的第一还款来源不足,导致发放的贷款直接变成了高风险贷款。三是部分银行依据借款人第二还款来源审批发放贷款时,没有对借款人提供担保的合法性、有效性和可靠性进行严格审查,导致抵押物评估报告不真实以及抵押物有及时对借款合同、担保合同借据等法律文件及凭证的规范性和完整性进行检查,导致合同要件不全,造成事后无法以法律渠道进行监督。二是贷款发放后,没有监督借款人按借款合同约定用途使用贷款,挪用贷款现象时有发生。 2　个人住房贷款风险 2.1　国家宏观经济导向和地区经济环境将直接影响住房业的发展水平。 2.2　目前,我国正处于经济体制改革与社会转型时期,个人收入的透明度更加模糊不清,加之我国个人信用体系尚未建立,以有效规避和防范借款人的信用风险。 2.3　目前房地产市场还不够规范,监督管理乏力。一方面,开发商开发行为与销售行为不规范。另一方面,由于住房市场信息披露不充分,借款人对房屋质量标准、买卖规定等缺乏足够了解。 2.4　市场经济不成熟,住房二级市场不活跃,抵押房屋处置变现难度大,使银行面临一定风险。 2.5　金融体制改革滞后是导致银行经营管理风险的重要原因。产权不明晰,责权利不落实,人为加大风险。 3　个人住房贷款风险的防范 3.1　银行应理性地开展房地产信贷业务。 ①银行要提高认识,高度重视房地产信贷风险及其危害性,增强防范金融风险的意识。 ②按照有关规定,严格审批手续,杜绝不符合规定的开发商和购房者获取贷款。 ③加强贷款管理,对发放的贷款实行全过程动态监控,适当提高个人购房首付款。 ④运用利率杠杆,调整楼房开发结构,对高档住宅适当上浮利率。 ⑤银行要进一步完善房地产抵押贷款风险的措施,形成有效地化解金融风险机制。 3.2　加强对房地产信贷业务的监督 ①要系统研究国内外房地产业的行情和银行房地产信贷风险情况,制定正确的监管方针和策略,为房地产贷款风险的防范、分散和消除创造基本的条件。 ②强化对房地产信贷业务的监管。 ③建立房地产信贷风险监测报告制度,信息共享。(4)对银行房地产信贷违规违法行为进行必要的查处,严厉打击。 3.3　强化管理,从源头控制风险 ①优选开发商和开发项目。从源头上防范风险,避免“烂尾”项目的出现,确保银行贷款安全。同时,由于开发商实力较强,一旦出现超期违约客户,开发商也具备回购能力,能够履约实现回购,从而大大降低贷款的风险程度。 ②严格贷款的审查和管理。虽然我国的个人信用系统尚未全面建立,信贷人必须具有高度的责任心,认真进(下转第172页)