企业资金管理制度大全
企业资金管理制度大全企业资金管理制度 1.0 目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。
2.0 要求2.1 术语和定义2.1.1 现钞,指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。
2.1.2 现金,指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。
即:通常所说的银行存款。
2.1.3 资金管理,企业现钞和现金收付管理。
2.2 资金管理制度2.2.1 财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。
2.2.2 资金管理制度包括:, 现钞收支管理, 银行存款收支管理, 信用卡管理2.3 现钞收支管理2.3.1 企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
2.3.2 现钞的收入来源主要有:, 职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。
, 收取不能转账的单位或个人的销售收入。
, 处理各类废旧物资的收入。
收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工,费等。
, 其他不足转账付款起点的小额收入。
, 客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。
2.3.3 现钞支付范围, 支付给职工个人的差旅费、备用金。
, 职工小额福利补助。
, 转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
, 根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。
, 小额零星采购付款。
2.4 现钞收支管理政策2.4.1 企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。
2.4.2 企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。
由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。
2.4.3 企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。
降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。
2.4.4 企业应书面规定现钞支付的最高限额。
超过限额的支付必须通过银行账户办理。
2.4.5 所有外汇现钞的使用必须经过CFO批准;超过一定数额的外汇现钞必须经授权董事批准。
．2.4.6 公司所有现钞必须存放在符合规定的保险柜中。
出纳人员不得将私人现钞存放在公司保险柜中。
2.4.7 出纳人员应对其保管控制下的现钞负安全保管的责任。
2.4.8 企业现金保险柜必须设置在由适当防盗和报警装置的办公室内。
2.4.9 公司保险柜中的隔夜现钞最高数额必须符合国家或当地银行规定。
2.4.10 出纳人员必须依据经授权人员批准后的付款申请单办理付款。
2.4.11 出纳人员原则上不得制作现金收付凭证并登记现金账，即实行通常所指的账钱分管制度。
特殊情况经批准后允许由出纳人员制作的现金凭证必须经过其他独立会计人员的审核后方可过账。
2.4.12 出纳付款后应在记账凭证及全部原始凭证上加盖付讫章。
2.4.13 企业各部门严禁设立“小金库”。
2.4.14 公司销售人员原则上不得收取现钞，特殊情况应经财务部事先书面授权批准。
收到现金的销售人员必须在一个工作日内将现金通过当地银行或邮局汇回公司。
2.4.15 企业门卫或有关部门收到邮局汇款单后，必须立即交出纳人员办理签收手续。
出纳人员收到邮局汇款单后，应在一个工作日内送邮局承兑现钞。
2.4.16 出纳人员赴银行、邮局收送现钞(特别是大额提现)必须由内部保安人员或相关人员陪同。
发生现钞被盗被抢后，必须立即报警并向CFO & CEO 汇报。
2.4.17 销售人员或其他授权收取现钞的人员，如果将收到的公款不交或不及时交公司财务部(自收取之日起超过7个工作日)将视同挪用公款处理。
2.4.18 销售人员或其他授权收取现钞的人员，如果收到公款后，长期占用不报公司财务部，或被财务部及其它人员检查发现占用公款超过60个工作日的，则视同贪污公款处理，企业将视金额大小报警。
．2.4.19 公务出差返回人员不得长期占用差旅费借款。
其借款余额必须在递交报销手续的同时交给企业出纳人员。
出差人员报销后，如果占用借款余额超过规定期限者，财务部应与人力资源部共同从其个人工薪账上进行扣款。
2.4.20 借用备用金的人员工作变更后，必须在5个工作日内将备用金余额退还财务部。
财务部主管人员应定期向各备用金借款人核对备用金借款数额。
2.4.21 一切现钞收入，出纳人员都应开据收款收据。
收款收据应交由其他非出纳人员管理;出纳人员领用后保管人员应办理签收登记手续。
2.4.22 每月末会计人员应根据开出收据的存根与已入账的收据联按编号、金额逐张进行核对注销。
作废的收据应全联粘贴在存根上，要确保开出的收据无一遗漏地收到款项。
2.4.23 财务总监和财务经理应定期对库存现钞进行盘点，并按规定表格记录盘点结果。
发现短缺应立即查明原因并提出处理意见。
2.4.24 遵循其他国家会计法有关现金管理规定的要求。
2.5 现金,银行存款管理2.5.1 企业财务部应根据本制度制定相应的现金,银行存款管理制度，规范企业使用支票、办理银行汇款单等业务工作。
2.5.2 企业财务部银行出纳负责企业所有银行存款的收付管理工作。
2.5.3 现金的收入来源主要有:, 股东注资, 客户销售收款, 客户预付货款, 各类废旧物资的处理收入收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加,工费等, 银行贷款拨付, 保险和事故索赔收入, 其他合法收入2.5.4 现金支付范围:, 企业经营管理过程中发生的所有支出, 归还股东投资及股东分红, 归还银行贷款, 其他所有现钞支付的范围2.5.5 现金收入主要形式:, 客户或其他单位签发的银行付款支票, 客户或其他单位交付的银行承兑汇票, 客户或其他单位交付的商业汇票, 客户或其他单位以电汇或信汇方式划入企业银行账户的款项, 银行直接拨入企业账户内的贷款和存款利息2.5.6 现金支出的主要形式:, 签发支票(包括现金支票), 办理银行信汇或电汇, 背书转让银行承兑汇票, 支付银行利息的付款单2.6 现金,银行存款收支管理政策银行出纳人员负责银行存款收支工作。
2.6.12.6.2 企业各项付款特别是采购付款，每月必须编制付款计划，并经财务经理或财务总监和总经理的批准。
2.6.3 各部门主要是采购部门具体需要安排大额付款时，必须提前通知财务部。
2.6.4 所有付款必须由银行出纳根据公司资金审批制度审批的付款凭证进行。
付款凭证由会计编制后直接传递给出纳，由出纳人员办理有关支付手续。
严禁会计将批准好的记账凭证和原始凭证直接交给付款申请人。
2.6.5 所有付款凭证必须经由专职会计审核后方可过账。
当日发生的业务原则上必须当日录人电脑。
2.6.6 禁止签发没有抬头或没有金额限制的空白支票。
2.6.7 禁止出纳保管全部支票使用印鉴;印鉴和财务专用章应该分别保管。
2.6.8 禁止下属机构坐支销售收入。
下属机构必须严格按实行收支二条线原则办理其日常收支业务。
2.6.9 禁止企业各部门或各下属机构设立“小金库”。
发现设立“小金库”的部门或机构，一经查实，将对有关主要负责人和直接经办人予以严厉处罚;涉及贪污挪用公款者，应报警处理。
2.6.10 禁止为外单位办理支票提现或现金转支票、汇票。
购买和保管空白支票、领取银行对账单业务应当指定非银行出纳人员办理。
出纳人员只保管少量空白支票。
2.6.11 银行出纳必须登记记录所有银行支票和汇票收支辅助记录。
要求以连号方式登记已使用、作废及未使用的支票。
退回或作废的支票应在其上面加盖作废章，并由出纳统一保管，定期编制在会计凭证中。
2.6.12 财务部银行业务主管会计应负责按月办理银行账户余额调节表;调节表应经财务经理或财务总监审核。
．2.6.13 银行未达账项必须当月完成账务处理。
对于长期跨月未达账项必须立即查明原因并落实处理责任人。
2.6.14 内控经理应每季度检查一次支票使用情况，并做好记录，检查记录应妥善保管。
2.7 公司信用卡管理2.7.1 企业财务部负责制定公司信用卡管理制度并负责监督管理公司信用卡的使用情况。
企业原则上禁止给企业雇员发放公司信用卡。
2.7.2 信用卡发放对象。
由于特殊原因或工作需要，企业可以向公司总裁、财务总监或其他高级管理人员发放公司信用卡。
2.7.3 企业为上述人员申请办理信用卡前，必须事先获得公司董事会授权董事的书面批准。
财务部必须根据董事批件才能到银行办理申请发卡手续。
财务部应当与发卡银行签订公司信用卡管理协议，要求发卡银行每月直接向企业财务部提交信用卡使用对账单。
2.7.4 企业财务部应事先设计好信用卡使用规定和承担后果责任保证书。
企业所有领卡人在领卡时，必须同时填写保证书。
(见附录4,“信用卡使用保证书”)。
2.7.5 企业财务部应指定专人负责管理公司信用卡的登记、账单收取、与银行和持卡人对账、办理消费报销、收回核销、文件资料登记等工作。
2.7.6 持卡人在没有办理完毕信用卡报销和交卡手续前，企业不得为其办理其个人的人事调动手续。
2.7.7 企业内控经理应定期对公司信用卡使用和管理情况进行监督检查。
发现问题应及时报告企业总经理内控经理应妥善保存检查记录。
2.7.82.7.9 禁止企业信用卡持卡人利用公司信用卡从事个人业务，如垫支个人开支、为他人作担保等经济舞弊行为。
财务部如发现信用卡舞弊情况后应立即报告企业总经理，集团财务总监。
有关规定进行调查处理。
3.0 职责图(RASIC)活动 R职责 A批准 S支持 I通知 C咨询制定现金财务部总裁各部门各部门集团财管理制度务部现钞收付及出纳总裁相关部相关部门保管财务总监门相关会计现金盘点会计财务经理出纳财务部内控经内控经理理编制现金和会计财务总监出纳相关部门财务部银行收付凭财务经理证登记支票簿出纳财务经理会计财务部检查支票登内控经财务部财务经记理出纳理现金、支票管财务财务总监相关部各部门财务经理部财务经理门理信用卡管理财务部董事会持卡人相关部门财务部总裁信用卡申请总裁董事会财务部财务部4.0 文件与记录现金盘点表现金和银行日记账支票登记薄．现金收据存根银行余额调节表附录1-现钞收支管理流程图附录2-支票管理流程图附录3-信用卡管理流程图附录4-信用卡使用保证书5.0 参考资料《外商投资企业财务管理制度》《现金管理规定》《银行账户管理制度》《《 AMP002-资料与记录的保存》票据和AMP203-银行账户管理》AMP201-《有价证券管理》附录1-现钞收支管理流程图交款人员现钞收入开收据出纳收款现金日记账存入保险箱将现钞送缴银行付款申请审核否是制作会计凭证否审核是出纳付款出纳进行现金日盘点附录2-支票管理流程图财务会计购买支票，登记号码保存在保险箱中出纳领用，登记领用号码按公司程序规定开支票付款出纳登记所有领用的支票状况审查支票的使用和保管附录3-信用卡管理流程图使用人提出书面申请董事会指定董事批准否同意否,是财务部与信用卡申请人签财务部准备办理公司信用订保证书卡的相关资料财务部到银行办理手续信用卡对账单资料财务、持卡人、银行对账存档费用报告公司付款记录附录4-信用卡使用保证书本人，(姓名:)__________，因工作需要使用公司信用卡，卡号为:_________: 并保证如下1( 本卡只用于与公司业务有关的活动; 2( 本卡不出借、转让给任何其它人使用; 3( 按银行关于信用卡使用的所有规定使用该卡; 4( 每月与公司财务对账;5( 愿意承担信用卡遗失导致的一切损失; 6( 离开公司时，一定交还此卡;如违反保证，本人愿意接受公司的一切合法的惩罚。
公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)
公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。
第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。
2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。
第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。
2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。
3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。
4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。
第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。
2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。
3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。
4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。
第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。
2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。
3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。
第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。
2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。
3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。
第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。
2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。
企业资金管理制度5篇
企业资金管理制度5篇在日新月异的现代社会中，制度对人们来说越来越重要，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么拟定制度真的很难吗？下面是小编帮大家整理的企业资金管理制度，欢迎大家分享。
企业资金管理制度篇1一、筹资管理制度企业筹资是指企业根据生产经营、对外投资以及调整资金结构等活动对资金的需要，通过一定的渠道，采取一定的方式，获取所需资金的一种行为。
企业的筹资活动，按时间区分，有创建时的初始筹资和经营期间的筹资；按筹资的性质区分，有权益筹资和债权筹资。
不论什么时候，筹集什么性质的资金，由于筹资有不同的渠道、不同的方式可供选择，筹资的成本、筹资风险又各不相同，因此，为保证筹资活动的有效、合理进行，企业应建立有关制度。
（一）筹资计划制度筹资计划是在对企业短期和长期所需资金进行预测的基础上，分析计算不同筹资方式的筹资成本、筹资风险，选择适合自已的筹资方式，并确定在什么时候，用什么方式，筹集多少数量的资金。
筹资计划的编制可以使企业用尽可能低的代价，取得所需资金，并能有效防范风险。
一项完整的筹资计划应包括：1.企业资金需求量的预测；2.筹资方式的选择及筹资数量安排；3.筹资程序及时间安排；4.筹资前后企业资金结构及财务状况的变化；5.筹资对企业未来收益的影响。
（二）筹资审核制度筹资计划的编制人员应与审核人员适当分离，以便审核人能从独立的立场来衡量计划的优劣。
负责审核的人员可自行完成对筹资计划的审核，也可聘请法律顾问和财务顾问共同审核该项筹资活动对企业未来净收益的影响以及筹资方式的合理性。
同时，还要审核筹资计划的实施细则，以书面形式记录审核结果，并特别注明筹资的执行程序及各项手续。
（三）筹资检查和考核制度筹资检查制度是指及时了解筹资活动的进展情况，发现筹资活动中可能出现的问题，以及筹资计划的执行情况。
筹资检查可定期或不定期进行，视筹资规模、筹资方式、筹资程序而定。
筹资考核是将筹资结果与筹资计划进行比较，对产生的差异进行分析，找出原因。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
资金管理制度（通用7篇）
资金管理制度（通用7篇）资金管理制度篇1第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
第七条财务审核。
财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。
第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。
企业资金管理制度办法【5篇】
企业资金管理制度办法【5篇】【第1篇】企业资金管理制度办法企业资金管理制度办法企业资金管理制度1.0目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。
2.0要求2.1术语和定义2.1.1现钞-指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。
2.1.2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。
即：通常所说的银行存款。
2.1.3资金管理-企业现钞和现金收付管理。
2.2资金管理制度2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。
2.2.2资金管理制度包括:现钞收支管理银行存款收支管理信用卡管理2.3现钞收支管理2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
2.3.2现钞的收入来源主要有：职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。
收取不能转账的单位或个人的销售收入。
处理各类废旧物资的收入。
收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。
其他不足转账付款起点的小额收入。
客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。
2.3.3现钞支付范围支付给职工个人的差旅费、备用金。
职工小额福利补助。
转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。
小额零星采购付款。
2.4现钞收支管理政策2.4.1企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。
2.4.2企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。
由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。
2.4.3企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。
降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。
2.4.4企业应书面规定现钞支付的最高限额。
企业资金管理制度(3篇)
企业资金管理制度是指企业内部为了更好地管理、运用和扩大企业资金，确保企业资金的安全性和高效性而制定的一系列规章制度。
企业资金是企业经营和发展的基础，合理而稳健的资金管理对企业的发展具有重要的意义。
本文将从资金管理的基本原则、资金管理的组织机构、资金管理的具体措施等方面，对企业资金管理制度进行详细的阐述。
一、资金管理的基本原则资金管理的基本原则是指在资金管理过程中遵循的一些基本规则和原则。
1.合理性原则：即在资金运作过程中，要合理规划和安排资金的使用和调动，确保各项资金投入的合理、高效和节约。
2.安全性原则：即资金使用和调度过程中要确保资金的安全性，避免资金遭受损失、滥用和挪用。
3.高效性原则：即资金的调度和使用要高效，确保资金的流动性，提高资金的使用效果和投资回报率。
4.透明度原则：即资金管理过程要透明可查，确保资金管理的公开和公平，防止资金管理中的腐败和不正当行为。
5.风险控制原则：即资金管理过程中要加强风险控制，预测和评估资金管理中可能面临的各种风险，并采取相应的措施进行防范和控制。
二、资金管理的组织机构为了更好地实施资金管理制度，企业需要建立一个健全的资金管理组织机构。
1.资金管理部门：一般由企业的财务部门负责资金管理工作，该部门主要负责资金的筹措、使用和调度等各项工作。
2.资金管理委员会：由企业高层管理人员组成，负责对企业的资金管理工作进行指导和监督，决策重大资金管理事项。
3.内部控制部门：负责对企业的资金管理进行监控和审计，确保资金管理的合规性和安全性。
4.相关部门合作：资金管理部门需要与其他部门（如采购部门、销售部门等）进行紧密合作，确保资金调度和使用的衔接和协调性。
三、资金管理的具体措施在资金管理制度中，企业可以采取一些具体措施来实施资金管理。
1.资金预算和计划：制定年度资金预算和计划，包括资金筹措计划、资金使用计划和资金预测等，确保资金的周转和使用有序。
2.资金流动管理：建立资金流动管理制度，确保资金的流动性，防止资金闲置和滞留，提高资金使用效果。
企业货币资金管理制度(5篇)
企业货币资金管理制度1、强化企业资金预算管理。
企业应依据市场经济环境的发展变化、企业的经营发展需要和企业资金资金的实际状况来科学合理的编制企业资金预算。
企业要严格按照资金预算来筹集、使用和管理企业资金，不可随意的筹集使用资金，确保企业的资金预算更好的服务于企业的资金管理，对企业资金的有效管理发挥作用。
资金预算管理有切实有效的贯彻执行，规范货币资金的管理程序，确定货币资金执行的审批权限和制度，超限额或重大事项资金支付要实行____审批，严格控制无预算或超审批权限的资金支出。
严格企业内部资金收入和支出审批程序以先进的计算机技术为手段，健全财务规章制度，减少人为因素，实现高效率的信息化管理。
加强对货币资金、会计凭证、原始的管理，要依法建账，及时核对银行账目，认真履行定期对账、报账的制度，建立定期进行检查的制约机制。
不符合审核程序不能支付资金，按规定实事求是报账，不作假账。
但如果在预算的执行过程中确实发现了预算的不合理，可以对于企业的资金预算进行全面的考察并结合企业决策者的意见了合理的修订企业的资金预算，以确保企业的资金预算更符合企业的需要。
2、建立健全资金管理制度体系，强化日常资金管理3、完善资金管理监督制度，确保企业资金的安全、完整。
企业货币资金管理制度（2）是指企业对其资金流动进行规范管理的一套制度。
其目的是确保企业资金的安全和合理利用，提高企业的资金使用效益。
企业货币资金管理制度应包括以下内容：1. 资金流动规程：明确资金流动的程序和要求，包括资金的收入、支出、调拨等操作流程。
规定资金流动需要经过哪些环节和责任人的审批、核准。
2. 资金收付管理：规定资金的收付方式，要求企业建立健全的资金收付凭证和账务系统，确保资金的真实性、准确性和完整性。
同时，要求明确规定资金收付的时间和金额限制，避免超出合理范围的资金收付。
3. 资金运营规定：明确企业对资金的运营管理原则和方法，包括资金的投资、融资、周转等方面的规定。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。
（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。
第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
企业资金的管理规章制度
企业资金的管理规章制度关于企业资金的管理规章制度（精选7篇）资金是企业进行生产、开展经营活动的源泉。
没有足够的资金，企业的生产、经营就不可能正常运转，企业的经济效益也就无从谈起。
所以，作为企业管理中心之一的财务管理，首先必须抓住资金管理这个核心，以此来搞好整个财务管理。
下面爱汇店铺整理的关于企业资金的管理规章制度，供你参考。
企业资金的管理规章制度篇1一、基本制度1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。
建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。
每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。
2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。
二、现金管理制度1、所有现金收支专人(出纳)负责。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账(流水账)，每天结出余额并核对实存。
做到日清日结，账实相符。
3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须存入银行(一般户)。
4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。
经手人一定要有经手依据。
5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经理)签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销(详见差旅费报销规定)。
三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
并建立支票登记备查簿(包括支出和收取支票两本)。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账(流水账)，结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。
作到日清日结，账实相符。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批(详见支出审批制度)。
所开出支票必须封填收款单位名称。
支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。