××公司筹资管理制度

第一章总则

第一条

为规范公司经营运作中的筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，以提高资金运作效益，依据相关规范，结合公司具体情况，特制定本制度。

第二条

本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。

第三条

本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。第四条

筹资的原则

1．遵守国家法律、法规原则；

2．统一筹措，分级使用原则；

3．综合权衡，降低成本原则；

4．适度负债，防范风险原则。

第五条

资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。

第二章权益资本筹资

第六条

权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。

1．吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹

资方式。

2．发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。

第七条

公司吸收直接投资程序

1．吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。

2．与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投

资收益与风险的分担等。

3．财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。

4．财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。

5．财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。

第八条

吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。

筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。

第十条

投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包括公司发行股票的溢价净收入）以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。

第十一条

发行股票筹资程序

1．发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股申请报告。2．董事会向有关授权部门申请并经批准。

3．公布公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，与证券经营机构签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。

4．招认股份，交纳股款。

5．改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公告。

第十二条

公司财务部建立股东名册，其内容包括股东姓名、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。

第三章债务资本筹资

第十三条

债务资本的筹资工作由公司财务部统一负责。经财务部批准分支机构可以办理短期借款。

公司短期借款筹资程序

1．根据财务预算和预测，公司财务部应先确定公司短期内所需资金，编制筹资计划表。

2．按照筹资规模大小，分别由财务部经理、财务总监和总经理审批筹资计划。

3．财务部负责签订借款合同并监督资金的到位和使用，借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式以及违约责任等。

4．双方法人代表或授权人签字。

第十五条

公司短期借款审批权限短期借款采取限额审批制，投资限额标准如下（超过限额标准的由公司董事会批准）：

1．财务部经理审批限额：10万元；

2．财务总监审批限额：50万元；

3．总经理审批限额：100万元。

第十六条

在短期借款到位当日，公司财务部应按照借款类别在短期筹资登记簿中登记。

第十七条

公司按照借款计划使用该项资金，不得随意改变资金用途，如有变动须经原审批机构批准。

第十八条

公司财务部及时计提和支付借款利息并实行岗位分离。

第十九条

公司财务部建立资金合账，以详细记录各项资金的筹集、运用和本息归还情况。财务部对于未领取利息单独列示。

第二十条

公司长期债务资本筹资包括长期借款、发行公司债券以及长期应付款等方式。

第二十一条

公司长期借款必须编制长期借款计划使用书，包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文件、借款金额、用款时间与计划以及还款期限与计划等。

第二十二条

长期借款计划应由公司财务部经理、财务总监和总经理依其职权范围进行审批。

第二十三条

公司财务部负责签订长期借款合同，其主要内容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式和资金来源、违约责任等。

第二十四条

长期借款利息的处理

1．筹建期间发生的应计利息计入开办费；

2．生产期间发生的应计利息计入财务费用；

3．清算期间发生的应计利息计入清算损益；

4．购建固定资产或无形资产有关的应计利息，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产的价值。

第二十五条

公司发行债券筹资程序

1．发行债券筹资应先由股东大会作出决议。

2．向国务院证券管理部门提出申请并提交公司登记证明、公司章程、公司债券募集办法以及资产评估报告和验资报告等。

3．制定公司债券募集办法，其主要内容包括公司名称、债券总额和票面金额、债券利率、还本付息的期限和方式、债券发行的起止日期、公司净资产、已发行尚未到期的债券总额以及公司债券的承销机构等。

4．同债券承销机构签订债券承销协议或包销合同。

第二十六条

公司发行的债券应载明公司名称、债券票面金额、利率以及偿还期限等事项，并由董事长签名、公司盖章。

第二十七条

公司债券发行价格可以采用溢价、平价、折价三种方式，公司财务部保证债券溢价和折价采用直线法合理分摊。

第二十八条

公司对发行的债券应置备公司债券存根簿予以登记。

1．发行记名债券的，公司债券存根簿应记明债券持有人的姓名、名称及住所、债券持有人取得债券的日期及债券编号、债券总额、票面金额、利率、还本付息的期限和方式以及债券的发行日期。

2．发行无记名债券的，应在公司债券存根簿上登记债券的总额、利率、偿还期限和方式以及发行日期和债券的编号等。

第二十九条

公司财务部在取得债券发行收入的当日，即应将款项存入银行。

第三十条

公司财务部指派专人负责保管债券持有人明细账，并组织定期核对。

第三十一条

公司按照债券契约的规定及时支付债券利息。

第三十二条

公司债券的偿还和购回在董事会的授权下由公司财务部办理。

第三十三条

公司未发行债券必须由专人负责管理。

第三十四条

其他长期负债筹资方式还包括补充贸易引进设备价款和融资租入固定资

产应付的租赁费等形成的长期应付款。

第三十五条

由公司财务部统一办理长期应付款。

第四章筹资风险管理

第三十六条

公司应定期召开财务工作会议，并由财务部对公司的筹资风险进行评价。公司筹资风险的评价准则如下：

1．以公司固定资产投资和流动资金的需要决定筹资的时机、规模和组合。2．筹资时应充分考虑公司的偿还能力，全面衡量收益情况和偿还能力，做到量力而行。

3．对筹集来的资金、资产、技术具有吸收和消化的能力。

4．筹资的期限要适当。

5．负债率和还债率要控制在一定范围内。

6．筹资要考虑税款减免及社会条件的制约。

第三十七条

公司筹资效益的决定性因素是筹资成本，这对于选择评价公司筹资方式有重要意义。公司财务部采用加权平均资本成本最小的筹资组合评价公司资金成本，以确定合理的资本结构。

第三十八条

筹资风险的评价方法采用财务杠杆系数法。财务杠杆系数越大，公司筹资风险也越大。

第三十九条

公司财务部应依据公司经营状况、现金流量等因素合理安排借款的偿还期以及归还借款的资金来源。

第五章附则

第四十条

本制度由财务部编制，解释权、修改权归财务部。

第四十一条

本制度经公司董事会审核批准后，自公布之日起实施。

公司投资管理制度

公司投资管理制度第一章总则第一条为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运用效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据外部规范与公司具体情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的投资行为。第三条本制度所指投资分对外投资和对内投资两部分。 1.对外投资指将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。 2.对内投资指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新改造以及购买和建造大型机器、设备等投资活动。第四条投资目的 1.充分有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。 2.改善装备水平，增强市场竞争能力，扩大经营规模，培育新的经济增长点。第五条投资原则 1.遵守国家法律、法规，符合国家产业政策。 2.符合公司的发展战略。 3.规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的发展。

第二章对外投资第六条对外投资按投资期限可分为短期投资和长期投资。 1.短期投资包括购买股票、企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。 2.长期投资（1）出资与公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体。（2）与境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目。（3）以参股的形式参与其他法人实体的生产经营。第七条投资业务的职业分离 1.投资计划编制人员与审批人员分离。 2.负责证券购人与出售的业务人员与会计记录人员分离。 3.证券保管人员与会计记录人员分离。 4.参与投资交易活动的人员与负责有价证券盘点工作的人员分离。 5.负责利息或股利计算及会计记录的人员与支付利息或股利的人员分离，并尽可能由独立的金融机构代理支付。第八条公司短期投资程序 1.公司财务部应根据公司资金盈余情况编报资金状况表。 2.证券资金部分析人员根据证券市场上各种证券的情况和其他投资对象的赢利能力编报短期投资计划。 3.公司的财务部经理、财务总监和董事会按短期投资规模和投资

企业公司筹资管理制度

中钞特种防伪公司筹资管理制度【最新资料，WORD文档，可编辑】

第一章总则第一条为规范中钞特种防伪科技有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为、降低资金成本、减少筹资风险、提高资金效益，根据国家有关财经法规、中国印钞造币总公司（以下简称“总公司”）有关规定，并结合公司具体情况制定本制度。第二条筹资是公司根据经营活动、对外投资和调整资本结构的需要，经济有效的筹集和集中资金的行为。本制度所指筹资，包括从总公司资金拆借筹资和银行贷款两种方式。第三条筹资的原则（一）总体上以满足企业资金需要为宜；（二）资金筹措由公司统一负责；（三）充分利用总公司、各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资；（四）适度负债，防范风险。第四条本制度适用公司各部门。第二章资金筹措第五条公司资金筹措的方式为：向总公司资金拆借筹资和银行贷款筹资。（一）总公司资金拆借筹资是指按照总公司规定，在需要进行资金筹措时从总公司下属的其他子公司中进行资金拆借。总公司资金拆借筹资包括总公司短期借款和总公司长期借款。（二）银行贷款是指按照国家有关规定、总公司有关规定向银行进行资金筹措。银行贷款包括银行短期借款、银行长期借款。

第六条按照总公司规定，公司在需要对外筹资时，首先考虑向总公司资金拆借的方式筹资。第七条规划财务部负责提出资金筹措计划，并准备相关资料，包括拟借方式、借款额、借款时间、借款期限、利率水平、预计筹资成本（包括利息费用和其他手续费）、还款时间（包括利息和本金）、还款方式、还款资金来源、对公司资本结构的影响等，提交公司领导审批：（一）短期借款（借款期限在1年以内），拆借资金在100万元以下的，报公司主管财务（副）总经理审批；拆借资金在100万元以上的，经公司主管财务（副）总经理核准后, 在报公司经理办公会审批；（二）长期借款（借款期限在1年以时间），经公司主管财务（副）总经理核准后，在报公司经理办公会审批。第八条规划财务部负责向总公司或者银行提交资金拆借申请以及相关资料，根据总公司审批的借款方式办理有关的报批手续。第九条总公司或者银行贷款筹资（一）规划财务部负责编制申请银行贷款的资料，向总公司或者银行提出借款申请，借款申请应包括借款的用途、借款金额、用款时间和计划、还款期限和计划等，并附总公司或者银行要求报送的全部资料。（二）在办理借款手续过程中，总公司或者银行规定报送的材料中需由规划财务部以外的其他部门提供的，规划财务部应提前通知相关部门。总公司或者银行临时要求报送的材料，规划财务部应在得到总公司或者银行通知时立即通知相关部门准备，通知内容及时间应形成文字记录。相关部门在接到通知后应在一天内提供所需资料，并形成文件交接记录。（三）公司主管财务（副）总经理负责组织与总公司或者银行签订借款合同。合同内容包括：贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式及资金来源、违约责任等。（四）需要进行抵押的借款项目，由规划财务部负责与总公司或者银行一起办理抵押物的抵押登记手续。

私募股权投资投资管理制度

某公司投资管理制度二〇一〇年十二月

第一章总则第一条为加强公司治理，规范公司的投资行为，提高投资决策的科学性，防范投资风险，促进公司及投资业务持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》及公司相关决议，制定本制度。第二条本制度所称投资，是指运用公司所管理的资产对外进行的股权投资及其他类型的投资行为。第三条投资管理制度体系是指公司为了防范和化解风险，保护资产的安全与完整，保证经营活动合法合规和有效开展，在充分考虑外部环境的基础上，通过制定和实施一系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施而形成的系统。投资管理制度体系包括本制度、公司章程、股东会决议、董事会决议中有关投资管理的内容及公司关于投资管理的规章制度。第四条本制度适用于公司参与投资管理业务相关的部门和人员。第五条公司投资管理业务采用集中领导、科学决策、分级管理、及时反馈的投资管理模式。第二章投资管理制度的目标和原则第六条投资管理制度的总体目标：（一）保证公司运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；（二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和公司资产的安全完整，实现公司的持续、稳定和健康发展。第七条公司投资管理应遵循的原则：（一）健全性原则。投资管理须覆盖公司投资相关的各部门和各级岗位，并渗透到投资业务的全过程，涵盖决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；（二）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理适用的投资决策流程，并适时调整和不断完善，维护投资决策的有效执行；

（三）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的投资管理成本实现最大的投资产出。第三章投资决策机构第八条投资决策委员会是公司对投资项目及投资方案进行评审与决策的常设机构，根据董事会的授权，负责公司投资业务的决策，以及投资策略、投资政策的确定等。第九条投资决策委员会由5名成员组成，成员由董事会决定，应当包含法律、财务方面的专业人士，可以聘请公司外人士参与投资决策委员会。投资决策委员会的组成人员可以根据项目进行调整。第十条投资决策委员会应当选举一名成员担任主任委员，负责会议的召集和主持。投资决策委员会主任委员应当是本公司员工。第十一条投资决策委员会就以下事项行使职权： 1、制定基金的募集方案； 2、决定报请董事会审议的投资项目； 3、制定投资方案； 4、制定投资项目的退出方案； 5、决定项目投资经理的人选； 6、根据董事会的授权享有的其他权利。第十二条投资决策委员会以会议表决方式进行决策，因故未能参加现场会议的委员，可以通过电话会议、视频会议等方式参加。投资决策委员会议在全体委员出席（有书面全权委托人代为出席亦为出席）的情况下方为有效。投资决策委员会的决议应取得半数以上成员通过；当投资决策委员会中对所提交讨论的投资项目赞成与反对票各占1/2时，由投资决策委员会主席做出投资决议。第十三条公司董事会对于投资决策委员会的决议可以行使否决权，但否决权的行使应当取得董事会四分之三以上成员的同意。第十四条项目初审会负责对项目的可行性、预期收益及风险进行审查并形成文字报告，供总经理决策是否对项目启动进一步调查研究。

公司项目投资管理制度

深圳市达晨创业投资有限公司项目投资管理制度（2007年颁布，2009年10月第三次修订）第一章总则第一条为了保证公司投资决策的规范化、科学化、制度化、流程化，提高决策效率，优化投资程序，加强风险管控，保障公司管理资产的保值与增值，根据电广传媒《创业投资决策管理办法》(修订)，结合本公司实际情况，特制定本《项目投资管理制度》。第二条《项目投资管理制度》是公司创投流程、管理的基本操作规范及指导制度。第二章组织设置及职能第三条董事会董事会是公司内部投资决策的最高权利机构，负责对拟投资的项目进行公司内部的最终决策。第四条投资决策委员会投资决策委员会（以下简称“投委会”）是公司投资管理、决策的常设领导机构，由董事会指定成员担任。投委会负责对本制度进行修订及解释，并对项目的立项、决策进行评审，对制度的执行情况予以监督及考核，实施奖罚。第五条部门职责创投部门是项目流程管理的主要责任人。主要职责是对外进行项目的收集、筛选、沟通、谈判、签约及后续跟踪、服务等工作，对内按公司管理规定提供项目的相关资料。风控部是项目流程管理的主要责任人和投委会的日常事务管理机构，直接对投委会负责。主要职责是代表投委会对投资流程监督、把关，项目的风险监控调查及投资相关事宜的管理。财务部等相关业务部门主要职责是按照投资管理流程规定，履行相应职责及相关配合工作。第三章投资流程第六条创业投资项目遵循以下投资管理流程

第四章具体投资流程及管理规定第七条项目信息收集、筛选创投部门投资经理负责项目信息的收集，内容包括项目方提供的《商业计划书》、项目的行业状况及未来发展趋势、主营业务、所有者资料、近两个会计年度的财务报表等。投资经理依照自身经验，对项目进行初步分析筛选，有继续跟进价值的项目报部门立项讨论。投资经理从项目开始接触到最终投资需全程记录《尽职调查底稿》（附件一）。第八条部门立项创投部门负责人是本部门项目立项的责任人。投资经理根据项目信息收集、项目初步尽调及和企业方初步沟通结果，向部门提出立项申请。部门负责人组织部门成员开会对项目立项进行讨论，按照一人一票的原则，达到或超过2/3人数同意，部门立项通过，投资经理方可进行进一步的尽职调查。同意人数未达到2/3的项目，部门立项不通过，部门投资总监可要求投资经理对项目重新调查或放弃项目。部门投资总监拥有一票否决权，有权决定放弃项目或暂缓立项。部门立项须形成会议纪要。参会成员必须在会议纪要上明示其意见（即同意或不同意）并签字确认。第九条进一步尽职调查部门立项通过后，项目进入进一步尽职调查阶段。投资经理是进一步尽职调查的责任人，对项目做进一步的调研和考查。在进一步尽职调查中，投资经理须注意按照公司行业划分的指导意见，与项目所属行业的投资总监充分合作，对项目进行调查。尽职调查不合格的项目经部门投资总监批准后终止。尽职调查符合公司要求，投资经理根据调查情况撰写《尽职调查报告》（附件二）。第十条投委会立项初审

制度：筹资管理制度

筹资管理制度 1.目的为规公司经营运作里的筹资运作行为，降低资本成本，减少筹资风险和危险性，以提高资金拨款运作效益，依据关联规，结合搭配公司具体状况，特制定本制度。 2. 适用围本制度适用于公司总部、各子公司同各分公司的筹资运作行为。 3.定义本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公司所有者投入以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金拨款，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 4. 权责部门资金拨款的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一规负责。 5. 权益资本筹资 5.1 权益资本筹资是经过吸取直接资金投资和发行股票两种筹资方式吸取的。 5.1.1 吸取直接资金投资是指公司以协议等形式吸取其他企业和个人资金投资的筹资方式。 5.1.2 发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 5.2 公司吸取直接资金投资程序。

5.2.1 吸取直接资金投资须经公司召开股东大会会议或董事会批准。 5.2.2 和资金投资者签订资金投资协议，约定资金投资者拨款额、所占股份、资金投资日期以及资金投资收益和风险的分担等。 5.2.3 财务部负责监督所筹集资金拨款的到位状况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续步骤，公司据此向资金投资者签发出资报告。 5.2.4 财务部在收到资金投资款后，应同时建立股东名册。 5.2.5 财务部负责办理工商变更登记和企业章程修正办理手续步骤。 5.3 不得吸取资金投资者已设有担保物权和租赁资产的出资。 5.4 筹集的资本金，在创造经营期间，除资金投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。 5.5 资金投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包括公司发行股票的溢价净收入）以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。 5.6 发行股票筹资程序。 5.6.1 发行股票筹资必须经过召开股东大会会议批准并拟订发行新股申请要求报告。 5.6.2 董事会向有关授权部门申请要求并经批准。 5.6.3 公布公告招股说明书和财务会计报表和附属明细表，与证券经营机关部门签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。 5.6.4 招认股份，交纳股款。 5.6.5 改组董事会、监事会，办理变更登记并向群众公告。 5.7 公司财务部建立股东名册，其容包括股东、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。

某金融投资公司员工手册管理制度

中国金融在线有限公司 CHINA FINANCE ONLINE CO.,LTD. 员工手册第一部分：前言及企业文化 (6) CEO致辞 (6) 如何使用员工手册 (8) 关于公司 (9) 企业愿景、使命、价值观和行为规范指引 (12) 公司愿景 (12) 公司立足点和使命 (12) 公司统一价值观 (13) 员工行为规范 (13) 一、核心价值观——尽责 (13) 二、核心价值观——协作 (14) 三、核心价值观——创新 (14) 中国金融在线员工职业道德准则（试行版） (15) 第一章总则 (15) 第二章爱岗敬业、优质高效 (15) 第三章诚实守信、公平公正 (16) 第四章遵纪守法、约束业外活动 (17)

第五章保密义务 (18) 第六章信息披露 (18) 第七章以企为家、节约成本 (19) 第八章杜绝任何形式的舞弊行为 (19) 第九章报告及举报 (21) 第十章培训、考核 (21) 第二部分：人力资源 (22) 第一节录用办法 (22) 1.1 招聘总则 (22) 1.2新员工入职培训/公司信息掌握 (23) 1.3 试用期规定 (24) 1.4 试用期后的工作确认 (24) 1.5 内部调动/竞聘 (25) 1.6 晋升 (26) 1.7 合同终止 (27) 第二节考勤管理规定 (28) 2.1 工作时间 (28) 2.2 考勤方式 (29) Page 2 of 64 China Finance Online

第三节假期管理 (31) 3.1 公共假期 (31) 3.2 年度有薪假期 (31) 3.3 婚假 (34) 3.4 产假相关规定（北京和上海） (34) 3.5 产假相关规定（深圳） (35) 3.6 病假 (36) 3. 7 丧假 (37) 3. 8 事假（无薪） (37) 3. 9 工伤假 (37) 第四节假期审批程序 (37) 第三部分：薪酬和福利 (38) 3.1 基本月薪 (38) 3.1.1 薪水支付 (38) 3.1.2 年度薪酬评估/绩效调薪 (38) 3.1.3 其他形式的薪资调整 (39) 3.2 绩效评估和绩效奖金 (39) 3.3 补充医疗保险 (39) 3.4餐补 (40) 第四部分：培训 (40) 4.1 培训原则： (40) 4.2 培训责任： (40)

投资公司管理制度

投资有限责任公司管理制度

投资有限责任公司目录业务流程指引--------------------------------------------------------------------------- 部门及岗位职责------------------------------------------------------------------------ 工资实施细则--------------------------------------------------------------------------- 财务管理制度费用管理办法--------------------------------------------------------------------------- 业务流程 1、项目搜集投资公司的项目主要有三个来源：（1）依托银行、担保公司、资产管理公司相关业务对接；（2）自有资金拥有闲散资金与资金需求方的双方对接；

（3）闲散小量资金的理财客户； 2、项目初审项目投资经理在接到商业计划书或项目介绍的七个工作日内，对项目进行初步调查，提出可否投资的初审意见并填制《项目概况表》。项目经过初选后分类、编号、入库。 3、服务协议在要求提供完整的商业计划书之前，项目投资经理应主动与企业签署服务协议。若企业一开始提供的就是完整的商业计划书，则在接受对方的商业计划书之后就可与之签署服务协议。 4、立项申请与立项项目初审后认为需要对企业做进一步调查研究的，项目投资经理填写《立项审批表》，报公司批准立项。立项批准一般在两个工作日内完成，经批准的项目可以进行调查工作。 5、基本调查立项批准后，项目风控经理到项目企业进行基本调查，或配合相关单位进行基本调查。 6、协助签订融资资协议 7、对项目企业的跟踪管理项目生效后，项目投资经理具体负责项目的跟踪管理，除了监控企业经营进展外，还应为企业提供战略性或策略性咨询等增值服务，使企业在尽可能短的时间内快速增值。

公司筹资管理规定

公司筹资管理规定 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】

第七条公司吸收直接投资程序 l. 吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。 2．与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。 3．财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。 4．财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。 5．财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。第八条吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。第九条筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。第十条投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额(包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。第十一条发行股票筹资程序 1．发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股申请报告。 2．董事会向有关授权部门申请并经批准。 3．公布公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，与证券经营机构签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。 4．招认股份，交纳股款。 5．改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公告。第十二条公司财务部建立股东名册，其内容包括股东姓名、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。第三章债务资本筹资

投资管理有限公司投资管理制度

XXXX投资管理有限公司投资管理制度二〇一五年六月

目录第一章总则 (1) 第二章投资管理制度的目标和原则 (1) 第三章投资决策机构 (2) 第四章投资标准和投资限制 (4) 第五章投资业务流程 (5) 第六章投资业务档案管理 (8) 第七章附则 (8) 附件一：投资工作流程图 (10) 附件二：项目概况表 (11) 附件三：立项申请表 (13) 附件四：投资决策委员会审核意见表 (14) 附件五：合同签署审批表 (15)

第一章总则第一条为加强公司治理，规范公司的投资行为，提高投资决策的科学性，防范投资风险，促进公司及投资业务持续、稳定、健康发展，实现投资综合效益最大化，根据相关法律，结合公司业务特点，制定本制度。第二条本制度所称投资，是指运用公司所管理的资产对外进行的股权、债权投资及公司开展的其它类型投资业务。第三条投资管理制度体系是指公司为了防范和化解风险，保护资产的安全与完整，保证经营活动合法合规和有效开展，在充分考虑外部环境的基础上，经过制定和实施一系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施而形成的系统。投资管理制度体系包括本制度、公司章程、股东会决议、董事会决议中有关投资管理的内容及公司关于投资管理的规章制度。第四条本制度适用于公司参与投资管理业务相关的部门和人员。第五条公司投资管理业务采用集中领导、科学决策、分级管理、及时反馈的投资管理模式。第二章投资管理制度的目标和原则第六条投资管理制度的总体目标：

（一）保证公司运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；（二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和公司资产的安全完整，实现公司的持续、稳定和健康发展。第七条公司投资管理应遵循的原则：（一）健全性原则。投资管理须覆盖公司投资相关的各部门和各级岗位，并渗透到投资业务的全过程，涵盖决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；（二）有效性原则。经过科学的内控手段和方法，建立合理适用的投资决策流程，并适时调整和不断完善，维护投资决策的有效执行；（三）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的投资管理成本实现最大的投资产出。第三章投资决策机构第八条投资决策委员会是公司对投资项目及投资方案进行评审与决策的最高权力机构，负责公司投资业务的决策，以及投资策略、投资政策的确定等。第九条投资决策委员会由3名成员组成，投资决策委员会的组

制度：筹资管理制度

筹资管理制度 1、目得为规范公司经营运作里得筹资运作行为，降低资本成本，减少筹资风险与危险性，以提高资金拨款运作效益,依据关联规范，结合搭配公司具体状况，特制定本制度。 2、适用范围本制度适用于公司总部、各子公司同各分公司得筹资运作行为。 3、定义本制度所指得筹资，就是指权益资本筹资与债务资本筹资。权益资本筹资就是由公司所有者投入以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还得资金拨款，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 4、权责部门资金拨款得筹措、管理、协调与监督工作由公司财务部统一规范负责。 5、权益资本筹资 5、1权益资本筹资就是经过吸取直接资金投资与发行股票两种筹资方式吸取得。 5> 1> 1吸取直接资金投资就是指公司以协议等形式吸取其她企业与个人资金投资得筹资方式。 5、1、2发行股票筹资就是指公司以发行股票方式筹集资本得方式。 5、2公司吸取直接资金投资程序。 5、2、1吸取直接资金投资须经公司召开股东大会会议或董事会批准。 5、2、2与资金投资者签订资金投资协议，约定资金投资者拨款额、所占股份、资金投资日期以及资金投资收益与风险得分担等。 5、2、3财务部负责监督所筹集资金拨款得到位状况与实物资产得评估工作，并请会计师事务所办理验资手续步骤,公司据此向资金投资者签发出资报告。 5、2、4财务部在收到资金投资款后，应同时建立股东名册。

量标准条件如下（超越限额标准得由公司董事会批准）：财务部经理审批限额：10万元；财务总监审批限额：50万元；总经理审批限额：100万元。 6、4在短期借款到位当日，公司财务部应依照借款类别分类在短期筹资登记簿中登记。 6、5公司依照借款计划好得策划使用该项资金拨款,不得随意改变资金拨款用途，如有变动须经原审批机关部门批准。 6、6公司财务部同时计提与支付借款利息，并执行岗位拨开与分离。 6、7公司财务部建立资金拨款台账，以详细完蔓记录各项资金拨款得筹集、应用与本息归还状况。财务部对于未领取利息单独列示。 6、8公司长期债务资本筹资包括长期借款、发行公司债券以及长期应付款等方式。 6、9公司长期借款必须编制长期借款计划罠划使用书，包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文档、借款金额、用款时间与计划好得策划以及还款时间得时期限制与计划好得策划等。 6、10长期借款计划好得策划由公司财务部经理、财务总监与总经理依其职权范围进行审批。 6、11公司财务部负责签订长期借款合同，其主要内容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款时间得时期限制、利息与本金得偿还方式、资金拨款来源、违约责任等。 6、12长期借款利息得处理。 6、12、1筹建期间发生得应计利息计入开办费。 6、12、1创造期间发生得应计利息计入财务费用。 6、12、3清算期间发生得应计利息计入清算权益。 6、12、4购建固定资产或无形资产有关得应计利息，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产得价值。 6、13公司发行债券筹资程序。

某投资公司母子公司管理制度(doc 3页)

中国**投资集团有限公司母子公司管理制度一、总则第一条为确立母子公司的出资关系,建立资本联结纽带,规范母子公司的权利、义务关系,充分发挥公司的整体优势,根据《中华人民共和国公司法》、国家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》（体改生 [1998]27号）,并结合公司实际情况,特制定本管理制度。第二条本制度所指母公司为中国**投资集团有限公司,子公司为中国**投资集团有限公司全资和控股（绝对或相对控股）子公司。二、母子公司权限划分第三条母公司是向子公司、参股公司出资并行使出资人（股东）职能,具有资本营运等多种效用的公司制企业。母公司是公司的决策中心、投资中心和财务中心。第四条母公司的主要职能是：依照法定程序和公司章程,组织制定和实施公司的长远规划和发展战略；开展投融资、企业购并、资产重组等资本营运活动；决定公司内的重大事项；推进成员企业的组织结构及产品结构调整；协调成员企业之间的关系；编制公司的合并会计、统计报表；统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产；建立公司的市场营销网络和信息网络；有利于形成公司整体经营优势的其他效用。第五条子公司包括全资子公司和控股子公司。母公司单独投资设立的公司为其全资子公司,母公司持有50%以上股权,或持有股权虽不足50%但拥有实

际控制权的公司为其控股子公司。子公司作为经营与利润中心,享有自主经营权。第六条母公司、子公司都是依法设立的公司制企业法人,各自享有独立的法人财产权,独立行使民事权利,承担民事责任。第七条母公司作为决策中心,各子公司的发展战略与规划必须服从母公司制定的公司整体发展战略与规划。第八条各子公司的投资行为必须按照《中国**投资集团有限公司投资管理制度》执行。第九条各子公司的财务管理必须服从《中国**投资集团有限公司财务管理制度》的有关规定。第十条人事任免。全资子公司的总经理由母公司董事会任免,副总经理、三总师、总经理助理由子公司总经理提名,母公司总裁批准,人力资源部备案；控股子公司总经理由子公司董事会聘任,母公司人力资源部备案,副总经理、三总师、总经理助理由子公司总经理提名,子公司董事会任命,母公司人力资源部备案。第十一条分配。全资子公司的税后利润应全额上缴母公司；控股子公司的税后利润分配由母公司提出利润分配预案,子公司董事会讨论通过。三、监督、考核与奖惩第十二条子公司必须接受来自母公司的监督与考核。母公司作为出资人（股东）,有权了解、监督子公司生产经营情况。第十三条子公司按照《中国**投资集团有限公司财务管理制度》的有关规定

筹资管理制度(1)

筹资管理制度(1) 筹资治理制度第一章总则第一条为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情形制定本制度。第二条本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、长期应对款等方式筹资。第三条筹资的原则：（一）遵守国家法律、法规原则；（二）统一筹措原则；（三）综合权衡，降低成本原则；（四）适度负债，防范风险原则。第四条公司财务部统一负责资金筹措的治理、和谐和监督工作。公司各职能部门无权对外进行筹资，经营活动中所需资金向公司财务部申请。第二章权益资本筹资第五条本公司权益资本筹资是指吸取直截了当投资的筹资方式。

吸取直截了当投资是指公司以协议等形式吸取其他企业和个人投资的筹资方式。第六条公司吸取直截了当投资程序：（一）公司吸取直截了当投资必须经公司股东会批准；（二）公司与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期、投资收益与风险的分担等；（三）公司财务部负责监督所筹集资金的到位和实物资产的评估工作，并请具有证券业资格的会计师事务所办理验资手续，公司据以向投资者签发出资报告；（四）公司财务部在收到投资款后及时建立股东名册；（五）公司企管部负责办理工商变更登记手续、企业章程修改手续。第七条公司不得吸取投资者已设立有担保物权及租赁资产的出资。第八条公司筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。第九条公司财务部建立股东名册，其内容包括股东的姓名或者名称及住宅，各股东所持股份、股票编号、股东取得股票的日期。第三章债务资本筹资第十条公司财务部统一负责债务资本的筹资工作。

筹资管理制度

XXX公司筹资管理制度第一章总则第一条为规范ABC股份有限公司（以下简称“公司”）的筹资管理工作，根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引、《ABC股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，并结合公司实际情况，制定本管理制度。第二条本制度所称筹资，是指公司为了满足生产经营发展需要，通过发行股票、债券或者银行借款等形式筹集资金的活动。第三条筹资管理的控制目标是：（一）加强对筹资业务的内部控制，控制筹资风险，防止筹资过程中的差错与舞弊；（二）保证公司生产经营所需资金，筹资决策科学、合理，降低筹资成本，提高资金使用效益；（三）保证合理、规范使用资金，确保资金安全；（四）不同岗位实施有效的制约和监督；（五）保证筹资相关记录完整、及时、准确。第四条本制度适用于公司及其下属的控股子公司。第二章岗位分工与授权审批第五条公司筹资应严格按照《中华人民共和国公司法》及其他相关法律、法规和《公司章程》等内部规章制度规定的权限履行审批程序。第六条公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司筹资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的筹资作出决策。其他任何部门和个人无权作出对外筹资的决定。第七条公司筹资实行专业管理和逐级审批制度。第八条公司资金管理部是公司贷款管理的主管部门，负责办理公司银行贷款、还款事宜，并负责相关筹资文件的收集、整理、归档、保管。第九条投资管理部门是公司发行公司债券、股票的主管部门，负责联络承销机构、拟定发行公司债券或股票筹资方案和相关文件的准备、起草、归集、协助申报，并负责相关筹资文件的收集、整理、归档、保管。如有必要，也可由公司指定其他相关部门提供协助。第十条办理筹资业务的人员应具备必要的筹资业务专业知识和良好的职业道德，熟悉国家有关法律法规及证券、金融业务。第三章筹资决策控制第十一条公司为实现筹资全局性、根本性和长期性战略目标，建立筹资业务决策环节的控制制度，确保筹资决策科学、合理、有效。第十二条财务部门根据公司发展战略和经营预算、计划，进行所需资金分析，根据成本效益原则，全面综合地衡量筹资环境、筹资规模、公司财务状况、收益情况、筹资成本、风险因素、偿还能力等，做到量力而行，拟定筹资方案。公司筹资方案应比较各种资金筹措方式的优劣和筹资成本的大小，要考虑最佳资本结构，确定所需资金筹措方式。

某公司投资管理制度

投资管理制度（试行）第一章总则第一条为规范公司的投资行为，防范投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根据国家有关法律、法规和公司有关规定，结合公司的实际情况, 制定本制度。第二条本制度规定了公司的投资原则、投资管理范围及组织机构、审批权限、投资运作程序、投资后评价等内容。第三条本制度所称投资包括对外投资和对内投资。、对外投资指将公司的货币资金和经资产评估后的房屋、机器、设备、存货等实物以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。包括短期投资和长期投资。（一）短期投资指购买股票、企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。（二）长期投资指出资与其它公司、经济组织成立的有限责任公司、股份有限公司及其他经济实体。二、对内投资指利用自有资金或融资进行基本设施建设、基础网络系统建造、业务系统建造、网络更新改造等活动。包括工程项目投资和技改项目投资。（一）工程项目投资指公司基本设施建设、基础网络系统建造、业务系统建造等投资。附《工程项目投资分类目录》。（二）技改项目投资指公司对现有生产性固定资产的技术改造、更新、新增等投资。附《技改项目投资分类目录》第四条本制度所称的各级有权机构指公司股东大会、董事会（董事长）、总经理办公会。第五条本制度所称的被投资单位指公司单独或与其他投资实体共同出资成立的单位。第二章投资原则第六条公司的投资应遵守国家的法律法规，符合国家的产业政策。第七条公司的投资应符合公司的发展战略，坚持以市场为导向，以效益为中心，以集约化经营为手段。第八条公司的投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行。

第九条公司的投资必须注重风险，保证资金运行安全。第三章投资管理范围及组织结构第十条公司投资管理的范围包括：投资项目的受理和申报；投资项目论证、评估、审批；编制年度投资计划和预算；投资项目的筹资；项目实施监控；项目竣工验收和后评价。第十一条公司作为投资主体，行使投资职能；各分公司无投资权，但有投资建议权；控股子公司无对外投资权，公司委派到被投资单位的董事、监事和其他高级管理人员应督促子公司建立相应的对内投资管理制度。第十二条公司股东大会是公司的投资决策机构，公司的重大投资行为应由股东大会审议通过。董事会（董事长）、总经理办公会是公司投资决策的受权者。根据股东大会的授权，董事会拥有授权范围内的投资决策权; 根据董事会的授权，董事长拥有授权范围内的投资决策权；根据董事会（董事长）的授权，总经理办公会拥有授权范围内的投资决策权。第十三条战略计划部是公司投资的归口管理部门，负责组织制定公司的年度投资计划，组织对长期投资和工程项目投资的前期论证及可行性研究、项目立项、实施监督和对外投资的后评价，负责组织对外投资项目的具体实施。第十四条（技术支持部）是公司投资的技术支持部门，负责对投资项目提供技术支持，并根据需要开展投资项目的技术可行性分析和对技改项目的后评价。第十五条规划建设部是公司工程项目投资的具体实施部门，负责提出工程项目建议，在项目批准立项后，负责组织工程项目的具体实施。第十六条运行维护部是公司技改项目的管理和实施部门，负责提出技改项目建议和项目获准立项后的具体实施，并负责工程项目投资的后评价。第十七条财务管理部是公司投资的财务管理、资金保障和经济可行性论证部门，负责编制公司年度投资预算，对投资项目进行效益评价、经济可行性分析、投资预决算管理、资金筹措、会计核算和财务管理, 并对投资项目的财务情况、预决算管理情况进行检查和监督，负责公司短期投资的管理。第十八条综合管理部是公司对内投资项目的物资供应管理部门，负责组织对内投资项目建设的物资供应及主要设备器材、备品备件采购的招议标工作。第十九条审计部是公司投资的监督和审计部门，负责对投资项目程序合法性、重大工程项目招投标的监督及投资项目的审计。

某集团公司投融资管理制度

海量免费资料尽在此横店集团投融资管理制度北大纵横管理咨询公司二○○三年十月十五日

目录第一篇筹资管理 (2) 第一章总则 (2) 第二章权益性筹资 (2) 第三章债务性筹资 (3) 第二篇投资管理 (3) 第四章总则 (4) 第五章投资审批权限 (4) 第六章投资审批程序 (6) 第七章投资项目监控 (7) 第八章项目的验收和考核 (8) 第九章其他 (9)

第一篇筹资管理第一章总则第一条为规公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第二条本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。第三条筹资的原则：（一）总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；（二）充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；（三）长远利益与当前利益兼顾；（四）权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响；（五）要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。第二章权益性筹资第四条各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不论是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财经委审核，经批准后方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。第五条合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。第六条合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；

投融资管理制度

成都康福家健康管理公司投融资管理制度第一章总则第一条为了规范成都康福家健康管理有限公司（以下简称：管理公司）项目投资运作和投融资行为，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下，稳健发展，赢取良好的社会效益和经济效益，并依照《中华人民共和国公司法》等国家有关政策法规，结合管理公司章程及具体情况制定本制度。第二条本公司及下属各单位在进行各项目投资时，均须遵守本制度。第三条本公司及下属各单位的重大投资项目由总经理办公会和董事会审议决定，由总经理和各项目经理负责组织实施。第四条本制度中的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增加实收资本；债务性是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资。长期债务性融资，是指负债期限超过一年（不含一年）的债务性融资。第五条本制度适用于成都康福家健康管理有限公司及其下属控股

子公司的一切融资行为。第二章项目的初选与分析第六条各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。第七条各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。项目分析内容包括：１.市场状况分析；２.投资回报率；３.投资风险（政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险）；４.投资流动性；５、投资占用时间；６.投资管理难度；７.税收优惠条件；８.对实际资产和经营控制的能力；９.投资的预期成本；10.投资项目的筹资能力；11.投资的外部环境及社会法律约束。第八条各投资项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，由项目投资单位提出项目建议，并编制可行性报告及实施方案，按审批程序及权限报送管理公司分管领导审核。分管领导对投资单位报送的报告经调研后认为可行的，应尽快给予审批或按程序提交有关会议审定。对暂时不考虑的项目，最迟五天内给予明确答复，并将有关资料编入备选项目存档。第三章项目的审批与立项第九条投资项目的审批权限：100万元以下的项目，由公司主管

公司筹资管理制度

第—章总则第一条为规范公司经营运作中的筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，以提高资金运作效益，依据相关规范，结合公司具体情况，特制订本制度。第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。第三条本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。第四条筹资的原则 1．遵守国家法律、法规原则； 2．统一筹措，分级使用原则； 3．综合权衡，降低成本原则； 4．适度负债，防范风险原则。第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。第二章权益资本筹资第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。 1．吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式。 2，发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。第七条公司吸收直接投资程序 l. 吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。 2．与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。 3．财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。 4．财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。 5．财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。第八条吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。第九条筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。第十条投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额(包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。第十一条发行股票筹资程序 1．发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股申请报告。