筹资管理制度(模板)

筹资管理制度

第一章总则

第一条目的

为规范XXXXXXX有限公司（以下简称“XXXX”或“公司”）筹资行为，降低筹资成本，减少筹资风险，提高资金使用效益，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，及公司经营管理需要，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于XXXX筹资管理。下属子公司参照本制度执行。

第三条定义

本制度所称“筹资”是指公司为了满足生产发展、日常经营和资本运作等需要，通过一定渠道，采取适当方式筹措资金的行为，包括银行借款和公司直接在证券市场上发行股票。

第二章分工与职责

第四条股东大会、董事会作为公司筹资的决策机构，各自在其权限范围内，对筹资业务做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外筹资的决定。

第五条筹资审批权限

（一）单笔融资合同或综合授信合同所涉总金额不超过公司最近一期经审计总资产50%的，须提交董事会审批；

（二）单笔融资合同或综合授信合同所涉总金额超过公司最近一期经审计总资产50%的，须提交董事会审议、股东大会审批。

第六条财务部作为借款业务的归口管理部门，在董事会的授权范围内，负责办理银行借款、还款事宜，并负责相关筹资文件的收集、整理、归档、保管。

第七条证券部门作为公司发行股票的归口管理部门，负责联络承销机构、拟定

发行股票筹资方案和相关文件的准备、起草、归集，并协助申报。如有必要，也可由公司指定其他相关部门提供协助。

第八条办理筹资业务的人员应具备必要的筹资业务专业知识和良好的职业道德，熟悉国家有关法律法规及证券、金融业务。

第三章筹资决策控制

第九条为实现全局性、根本性和长期性的筹资战略目标，公司应建立筹资业务决策环节的控制制度，确保筹资决策科学、合理、有效。

第十条财务部应根据公司发展战略和经营预算、计划，进行资金需求分析；根据成本效益原则，综合考虑筹资环境、筹资规模和公司状况，拟定筹资计划/方案。拟定筹资计划/方案时，至少应考虑以下因素：

（一）年度资金需求情况；

（二）自有资金情况；

（三）公司的筹资能力；

（四）筹资成本，如利息支出、筹资费用；

（五）风险因素；

（六）公司的偿付能力。

第十一条筹资计划/方案应比较不同筹资方式的优劣和筹资成本的大小，考虑最佳资本结构，确定资金筹措方式。

第十二条筹资计划/方案审批程序

（一）财务部拟定筹资计划/方案后，应提交总经理、董事长审核评估；

（二）审核评估后,应根据有关审批权限上报董事会或股东大会审批。

第十三条筹资计划/方案审批通过后，财务部负责拟定借款方案；借款方案包括但不限于银行授信申请及银行借款申请。

证券部门负责起草发行公司股票方案，其他部门配合。

第十四条拟发行公司股票时，证券部门应根据发行股票的需要，综合考虑各中介机构资质、条件是否满足公司筹资需求，选出符合条件的承销商、券商、律师等中介机构，并充分考虑相关中介机构的意见和建议。

第四章筹资执行控制

第十五条银行授信额度申请程序

（一）财务总监根据经审批的筹资计划/方案，与银行洽谈融资事宜，了解并确认银行可提供的授信额度及授信条件；

（二）财务部总监根据洽谈结果，填写《授信额度合同》，包含授信银行、授信额度、授信期限、授信条件等信息；

（三）法务人员对合同进行审核，关注合同的合规性及完备性，避免权利义务约定、合同条款表述等方面的疏漏，审核通过后提交董事长审核审批；

（四）董事长对授信额度、授信条件、授信期限等是否符合公司实际情况及发展需要进行审核后，审批同意；

（五）合同经审批后，一般由公司法定代表人签署，根据授权情况也可以由其他被授权人员签署。

第十六条银行借款申请程序

（一）取得授信批复后，财务部应根据资金存量及未来的资金使用情况，确定借款的必要性；确实需要申请借款的，由财务总监与银行确认拟申请的借款金额（授信额度内）、期限、利率等；

（二）财务总监填制银行提供的借款合同；

（三）法务人员对借款合同进行审核后，报董事长审批；

（四）借款合同经审批后，一般由公司法定代表人签字，根据授权情况也可以由其他获授权人员签订；

（五）出纳将签字用印完毕的借款合同送至银行办理借款手续；