票据管理制度
票据管理制度
4.1.1.1.3
票据背书人或是被背书人是否在票据后面签字或盖章，检查背书是否连续。
4.1.1.1.4
骑缝章是否加盖齐全，是否清晰。
4.1.1.1.5
关注票据的出票银行，对于城市商行、合作社、地方性质银行票据，必须经财务部经理同意，方可接收。
4.1.2
应收票据的使用：
出纳将收到的票据，登记<应收票据备查明细表>，加盖财务印鉴，并复印后将复印件交应收帐款往来分析专员进行账务处理。
4.1.2.1
出纳将票据原件，放存保险箱保存，并对票据安全负责。
4.1.2.2
出纳将应收票据背书转让供应商抵付货款时，在<应收票据备查明细表>记录背书信息后，将票据复印后，要求领取人在复印件上签字确认后，方可将原件交给领取人。
4.2
应付票据
4.2.1
开立：出纳必须遵循《资金管理制度》4.11.3的要求，并根据各银行开据票据对资料准备的要求，收集准备齐全相关资料，并与银行签订合同后，到银行开据票据。
4.2.2
登记：出纳将当月开立的应付票据登录到<应付票据备查明细表>。
4.2.3
转让：出纳要求供应商领取人在应付票据出票人联次上签收确认后，方可将应付票据的收款人联交供应商领取人。
5.3J-610-049<发票使用登记表>（本文件附件 保存七年）
6. 相关文件：
6.1《中华人民共和国票据法》
6.2《中国人民银行结算办法》
6.3《中华人民共和国税收Fra bibliotek收管理法》6.4《中华人民共和国发票管理办法》
票据管理制度
票据管理制度
票据管理制度是一套规范和管理企业票据使用的制度，旨在确保票据的安全、准确和合法，并防止票据被盗用、伪造或滥用。
以下是票据管理制度的几个关键要点：
1. 票据领用和分发：规定了对票据的领用和分发流程，例如明确指定责任人、记录领用数量和日期，确保票据不会被滥用或丢失。
2. 票据存储和保管：规定了票据的存储和保管要求，例如要求将票据放置在安全的地方，并备有相应的存档记录，以备日后查阅和审核。
3. 票据使用和填写：规定了票据的使用规则和填写要求，例如要求填写完整且准确的票据信息，包括金额、收款人姓名、日期等，并对填写错误的票据进行修正。
4. 票据审核和审批：规定了票据审批流程，例如要求票据使用前需经过责任人审核和主管领导审批，确保票据的合法性和准确性。
5. 票据监督和检查：规定了对票据使用情况进行监督和检查的要求，例如定期或不定期地进行内部审计，检查票据的使用情况和账务记录是否符合规定。
6. 票据报废和销毁：规定了票据报废和销毁的程序，例如要求对过期、作废或不再使用的票据进行及时报废和销毁，并保留相应的销毁记录。
通过建立和执行票据管理制度，可以有效地控制和管理企业的票据使用，减少票据风险和损失，维护企业的财务安全和诚信形象。
单位票据管理制度
单位票据管理制度一、制度目的本制度旨在规范单位票据的管理，确保票据的安全、准确和合规性，提高企业的财务管理水平，保护单位利益。
二、适用范围本制度适用于我单位所有部门、员工以及相关合作单位。
三、管理责任1.公司法务部门负责制定、修订和解释本制度，并对单位票据管理进行监督和检查。
2.财务部门负责具体票据的使用和保管工作，确保票据的发放和回收流程合规。
3.各部门负责通过合理使用票据，保证有效的内部控制。
四、票据管理标准1.票据申领和发放–所有在单位中使用的票据，由财务部门负责管理。
员工需要提出书面申请，说明所需票据种类和数量，并经主管部门审批后，由财务部门发放。
–严禁私自收购、使用非公司规定的票据。
–出具单位票据的员工应当熟悉票据使用规范，并遵守公司相关制度。
2.票据使用和保管–在办理业务过程中，票据应正确、准确地填写相关内容，并在票据上加盖公司公章。
–凭票据发生款项、收款、付款等业务活动时，必须填写详细账务记录和相关凭证。
–彩色票据在使用过程中应注意保护，避免沾污和破损。
3.票据盖章管理–公司章程规定的票据应盖正式公司公章，盖章人员必须为授权人员，任何人不得私自使用、盖章。
–盖章人员需仔细核对票据、凭证上的信息，确保准确无误后再盖章。
–盖章人员应将盖章记录填写完整，并定期报告给财务部门。
4.票据回收和销毁–公司员工在使用完票据后，应及时归还财务部门，由财务部门核对并记录。
–对于短期内不再使用的票据，应定期或不定期进行清点，确保票据的安全性。
–实行票据销毁制度，定期对已作废、过时或失效的票据进行销毁，销毁过程需进行记录并保存相关凭证。
五、考核标准1.票据管理流程的执行情况。
2.票据使用和保管的准确性和规范性。
3.票据盖章操作的规范性和准确性。
4.票据回收和销毁的及时性和有效性。
5.票据管理相关人员对票据管理制度的遵守情况。
六、责任追究1.如发现员工私自使用非规定的票据或私自购买票据的，将视情节轻重给予相应的纪律处分。
票据管理制度(3篇)
票据管理制度为加强公司各种发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等各类票据、票卡的管理,完善公司票据管理制度的规定,对公司使用的各类票据、票卡等定额、非定额票据一律视同有价证券进行管理，并制定本制度。
一、适用范围:二、公司现行使用的各类发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等,以及今后使用的作为收费凭据的各类票据、票卡。
三、票据管理:所有票卡一律由公司财务部统一在税务部门购买或印刷并统一编号,并由会计人员造册登记。
发放票据时,加盖金额印章和财务专用章,分别票卡的种类及面额交由具体使用人员签字领用。
严禁未经公司财务部门私自启用任何新的票据。
四、票据领用1、各类票据,由生产部在公司财务部统一申请领用,对交由非财务人员经管的票据如停车票、摩托票等,一次不得发放超过二天使用量的票据,并实行先缴款后领票的方式进行管理;2、对交由财务人员经管的票据如停车票、摩托票、停车卡、摩托卡、乘车卡等,一次不得发放超过十五日使用量的票据,并实行定额票据领销存月报表制度,按月上报。
3、对由公司统一印制的各类月卡、出入证等,在发放时应加盖金额章,统一编号后发放使用。
对非定额票据:如装修出入证等,应按月检查收回证件数与退还押金数是否相等。
五、票据注销:1、对由非财务人员经管的票据,一律实行先缴款后领票:即凭缴款收据领取新的票据,并由具体票据经管人员在票据领用登记簿上注明收款收据号码。
2、对由财务人员经管的票据,实行定额票据领销存月报表制度:即日常收款应在收款当日随同其他收入一起送存银行;在每月末由具体票据经管人员编制当月各类定额票据领销存月报表,交公司财务部会计审核。
3、对各类非定额票卡、证,应由卡、证的经管人员将当月领用、收回、结存情况上报公司财务部以便核对。
六、票据结存检查:1、每月末,由会计人员在审核当月月报表的基础上,检查票据经管人员的库存票卡的结存数是否相符,并做出检查记录表(一式四份,检查记录表可用定额票据领销存月报表代替),由检查人和被检查双方签字后,报公司财务部。
2024中学票据管理制度
2024中学票据管理制度
2024年中学票据管理制度是指在2024年中学阶段，学校对票据的使用和管理进行规范和监管的制度。
1. 票据种类：中学票据包括学费收据、书籍费收据、餐费收据等。
2. 票据编号：每张票据都应有唯一的编号，以便于追踪和查证。
3. 票据发放：学校应根据学生的缴费情况和需求，合理发放相应的票据。
4. 票据管理：学校应建立票据管理系统，记录每个学生的票据使用情况和剩余数量。
5. 票据领用：学生应凭有效证件（如学生卡）准确填写领用票据的信息，并签字确认。
6. 票据存档：学校应将票据存档，确保其完整性和安全性，以备日后查验和审计。
7. 票据使用：学生在使用票据时，需如实填写相关信息，并保证合法合规。
8. 票据归还：学生应在规定的时间内归还使用完毕的票据或未使用的票据。
9. 票据丢失或损坏：学生如遇到票据丢失或损坏的情况，应及时向学校报备，并按规定办理补办手续。
10. 票据审计：学校应定期进行票据审计，核实票据使用情况和结存数量。
通过建立和执行中学票据管理制度，能够有效规范票据的发放和使用，减少票据丢失和滥用的风险，保障学校和学生的权益。
票据管理制度及流程
票据管理制度及流程一、票据管理制度1、票据管理的目的票据是企业在市场经济活动中的一种重要凭证，对企业管理和财务监督具有重要意义。
票据管理制度的目的是规范票据的领取、使用、保管和注销，防范票据风险，保障企业资金的安全和合法性。
2、票据管理的基本原则（1）合法合规原则：票据管理必须依法操作，遵守相关法律法规和规章制度。
（2）凭据真实原则：票据的领取、使用必须真实、准确、清晰，不得涂改、篡改。
（3）一票一用原则：每张票据只能使用一次，不能重复使用。
（4）密封保管原则：票据必须放在封存、保密的地方，避免遗失和外泄。
3、票据管理的主体责任（1）公司领导对票据管理负有全面的领导责任，对票据管理制度进行总体监督和管理工作。
（2）财务部门是票据管理的主要部门，负有票据领用、使用、保管和销毁等工作。
（3）票据使用人员必须遵守票据管理规定，严格按照规定操作，做到合法、规范、安全。
4、票据管理的内容（1）票据领用：公司领导和财务部门负责票据的领用工作。
领用人员必须凭借领用人员证明书领取票据。
（2）票据使用：票据使用必须真实、准确，不得涂改、篡改。
每次使用需填写使用登记表，记录票据使用情况。
（3）票据保管：票据必须保管在安全、密封的地方，禁止私自带出。
定期检查票据的存放情况，防止遗失和损坏。
（4）票据销毁：票据使用完毕或过期需及时销毁，使用后的票据不得再次使用。
销毁票据需有相应的销毁记录和销毁证明。
5、票据管理的监督与检查公司领导和相关部门负责对票据管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，对于违反票据管理制度的行为及时进行处理。
二、票据管理流程1、票据领用流程（1）票据领用人填写领用申请，交于财务部门审核。
（2）财务部门核对领用申请，确认无误后，发放票据，并填写领用记录。
（3）领用人员签收票据，并签署领用单，保管好领用单据。
2、票据使用流程（1）使用人员在使用票据前填写使用登记表，记录票据用途、金额等信息。
票据管理制度模板
一、总则第一条为加强公司票据管理，确保资金安全，防范财务风险，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与资金相关的票据，包括但不限于支票、发票、收据、借款单、费用报销审批单、费用支付申请单、材料出入库单等。
第三条公司应建立健全票据管理制度，明确票据的领用、保管、使用、销毁等环节的管理职责，确保票据的真实性、合法性、完整性。
二、票据的领用第四条票据领用实行“一票一申请”制度，领用人需填写《票据领用申请单》，注明领用票据的种类、数量、用途等。
第五条领用申请单需经相关主管领导审批后，方可领用票据。
第六条票据领用后，领用人应妥善保管，不得遗失、损毁或擅自转借他人。
三、票据的保管第七条票据保管实行专人负责制，指定专人负责票据的保管工作。
第八条票据保管人应定期对票据进行清点，确保票据数量与登记相符。
第九条票据保管人应做好票据的登记工作，包括票据的种类、数量、领用人、领用日期、归还日期等。
第十条票据保管人应定期向财务部门汇报票据保管情况，确保票据安全。
四、票据的使用第十一条票据使用应严格按照相关规定执行，不得随意变更用途或金额。
第十二条票据使用时，需填写《票据使用登记簿》，详细记录票据的使用情况。
第十三条票据使用人应妥善保管票据，确保票据的真实性、合法性。
五、票据的销毁第十四条票据销毁应严格按照相关规定执行，确保票据的保密性。
第十五条票据销毁前，需填写《票据销毁申请单》，经相关主管领导审批后，方可销毁。
第十六条票据销毁时，需有专人监督，确保票据被彻底销毁。
六、责任追究第十七条违反本制度规定，导致票据遗失、损毁、泄露等问题的，依法依规追究相关人员的责任。
第十八条对票据管理工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。
七、附则第十九条本制度由公司财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
票据的管理制度_票据的管理制度规定
票据的管理制度_票据的管理制度规定票据的管理制度篇1一、确定专人对票据进行管理，负责票据的领发、登记、核销和保管工作。
二、领用票据应遵照“凭证核发，限量供应，核旧领新，限时缴存，票款同行，定期清理”的管理原则。
三、严格规范使用票据。
严格区分收费票据(专用票据)和内部往来结算收款收据的使用;财政所内部各经管人员领用的票据不得串用;要做到一事一据、一次一据、一人(户)一据，不得混杂开具;填写时应逐项、逐栏填列，书写工整，字迹清晰、票面整洁，不得涂改、挖补、撩草，金额大小写书写规范一致准确，对填错的发票，各联应加盖“作废”戳记，保存备查;票据记账联和收据联须印章齐全。
四、严肃内部牵制纪律。
票据管理员不得领用票据，经管现金收支业务不得兼任票据管理员，做到管票的不用票，用票的不管票;票据管理员在核销票据时凭相关责任人在票据存根核签后方可核销。
五、严禁收入款项的坐收坐支和体外循环，严肃资金解缴纪律，严格按规定时限缴存收入。
六、票据管理员要建立票据领用核销登记薄，实行领、核双项签字;要经常盘点结存的票据，及时向主管部门核销、领用票据，确保票据供应;要每季组织清查，并向所长报告票据领、发、核、存情况。
七、财政分局至少每半年结合内部审计、业务评比开展票据全面清理盘点，实行重大事项的报告制度，及时发现和解决问题;要专柜保存票据，确保票据安全;核销的票据存根要纳入单位会计档案立卷归档。
票据的管理制度篇2为进一步规范我校的票据管理工作，根据《江苏省财政厅关于印发江苏省财政票据管理暂行办法的通知》、《江苏省财政厅关于明确学校票据购领有关问题的通知》关于印发江苏省票据年检办法的通知》文件精神，结合学校实际，特制定本规定。
一、票据的管理会计室是学校各类票据的管理部门，校内所有票据由会计室向市财政局领购，并指定专人负责票据的领用、发放、保管、缴验、销毁、检查、监督等日常管理工作。
二、票据的种类目前我校使用的财政票据有徐州市政府非税收入一般缴款通知书，徐州市政府非税收入收款收据。
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票据管理制度
1.0目的
规范票据管理，加强资金防范意识，保证资产安全，确保票据结算工作有序进行。
2.0适用范围
适用于公司所有应收、应付票据的管理。
3.0职责
3.1票据安全保管及正确使用是公司每位员工的职责。
由于票据保管、使用不当造成公
司财产损失，有关责任人必须赔偿公司损失，情节严重的将移交司法机关处理，
确保公司资产安全。
3.2出纳负责银行票据的登记、领购、填制、保管、回收和缴销管理。
3.3财务部指派专人负责公司发票、手写收据的登记、领购、保管、回收和缴销管理。
4.0制度内容
4.1票据管理以“责任到人、手续齐全”为原则。
4.2票据种类
4.2.1银行票据：支票、银行本票、银行汇票、银行承兑汇票等。
4.2.2税务机关提供的发票（网打发票、机打发票、手写发票）；
4.2.3收据：手写收据、收费系统机打收款收据；
4.3票据填制要求
4.3.1发票及收据填制要求：发票、机打收据或手写收据的填制，必须按号码顺序填开，
内容（收费细项、业主名称、房号、收费期间）要齐全，日期、单价、数量、面
积、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，数量和金额要准确，全部联次一次复
写、打印内容完全一致，大、小写一致，涂改无效；经办人签字工整，发票须加
盖“发票专用章”，项目用于收款的机打收据或手写收据须加盖“收款专用章”，
财务部出纳用手写收据须加盖“财务专用章”。
4.3.2银行票据填制要求：须严格按《中华人民共和国票据法》及人民银行颁布的《票
据管理实施办法》、《支付结算管理办法》规定办理。
4.4发票的领购、开具、保管
4.4.1发票的领购：须严格按税务局《领购发票的规定》办理。
4.4.2发票的开具：销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发
生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票，特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。
开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具。
大额定额发票存根联和顾客联的顾客名称和开票日期必须填写齐全清楚。
填用发票后，必须在发票本封三填写发票使用情况。
4.4.3发票的保管：已经开具的发票存根联和《发票登记表》、《发票领购簿》，应当
保存五年。
保存期满，报经主管税务机关查验后销毁。
4.5发票使用说明
4.5.1由发票管理人员从税务局购买发票并对所购发票逐号登记《发票登记簿》并保管，
出纳、项目财务管理员为未填开发票领用人，道闸口收银员、秩序维护员为定额发票领用人，领用时须逐号登记领用发票票号和数量；对本公司相关业务经办人领取的已填开发票，设《已开发票签收登记簿》列明所开发票单位名称、金额、开票日期、领用日期、领用人姓名，经办人签收。
4.5.2；定额发票一般为公司收取临时车位费时所用发票，每本定额发票须连号使用，不
得跳号。
道闸口收银员、秩序维护员领用要建立《定额发票登记簿》，对领到和
使用的定额发票进行登记，保证账、票一致；财务管理员应对定额发票进行登记
管理，道闸口收银员、秩序维护员领用新定额发票时，要交回已用完定额发票存
根（每本）；道闸口收银员、秩序维护员上交的款项总计必须大于或等于已使用
定额发票存根合计金额。
4.5.3机打发票、手写发票为公司收取物业费、其他收入等时所开发票，每本发票开具
时须连号规范填开，不得跳号；财务管理员领用要建立《发票登记表》，对领到和使用的发票进行逐笔登记，保证账、票一致，票、款一致，会计对此有审核、监督责任。
4.5.4网打发票为公司收取物业费、其他收入等时所开发票，出纳或财务管理员均为网
打发票的开具人及登记人。
开票时通过税务局开票系统，按所购发票序列号顺序
开票；网打发票为单联发票，无存根联和记账联，发票号为开票系统随机生成，开票人员在打印完发票后，须及时按发票序列号、随机发票号登记《发票登
记表》记录发票使用情况，并于当天下班前在税局网站下载《税收电子通用发票明细》与《发票登记表》记录情况进行核对，保证账、票一致，票、款一致。
分管会计须定期或不定期核查库存空白发票与开票系统的发票结存数是否一致。
4.5.5发票作废时，发票上须加盖“作废”章或手写“作废”字样，注明作废原因，经
项目经理签字证明。
作废发票应整份保存装订在存根联上，并与已使用发票存根联一起上交分公司财务部。
网打发票需作废时，须出具《发票作废清单》说明作废原因。
每月一次或多次到税局上门核销作废（须核销已作废发票才能领购新发票）。
4.5.6发票的填开、遗失、缴销等按《中华人民共和国发票管理办法实施细则》办理。
4.6收款收据使用说明
4.6.1收费系统机打收款收据为公司已上收费系统的各后期管理项目记录收入的唯一凭
据，项目财务管理员为安全保管的第一责任人；机打收据须连号顺序打印，不可重复打印；若因系统、网络或打印机问题造成打印出错，或人为原因开错收据须通过OA形式申请后台补打。
4.6.2手写收据为未上收费系统的后期管理项目及前期销售配合项目记录收入的唯一凭
据和财务部日常现金收款的凭据，由会计保管并逐号登记《票据登记簿》，项目财务管理员及出纳领用收款收据；收款收据须连号规范填开，不得跳号。
4.6.3收款收据作废应说明作废原因并整份保存装订在存根联上，不得擅自撕毁。
已使
用收款收据存根联须在领用新收款收据时交回财务部核销。
4.7银行票据使用说明
4.7.1应收银行票据（收到外单位交来的银行支票、本票、汇票等的收款）
4.7.1.1 出纳对当日所收银行支票、本票、汇票必须及时填写银行进账单并于当日到银
行进账。
4.7.1.2出纳须每日核对银行存款余额，如有退票现象发生，必须及时与业务部门取得
联系，采取有效措施追回款项，杜绝发生欠款，避免公司形成坏帐损失。
4.7.1.3出纳应每日通过网银核对银行存款余额，及时查询业务单位通过电汇、信汇委
托收款形式汇入我司的收入款项，尽量避免欠款发生。
4.7.2应付银行票据（应付外单位款项的银行支票、本票、汇票等）
4.7.2.1应付银行票据的填开必须以经济合同及付款申请为依据，严格按公司《费用报
销制度》、《付款管理流程》及《现金管理制度》相关制度规定办理票据支付手续。
4.7.2.2银行票据的使用和填开须严格按人民银行《支付结算管理办法》规定办理。
4.7.2.3出纳应建立《银行票据签收登记簿》对已开出银行票据进行登记管理。
支票签
发后需由持票人在支票头签收，同时填制连续签收记录，完整存档；银行汇票签
发时由持票人在银行汇票复印件上签收，银行汇票复印件要完整存档；
4.7.2.4大额银行票据的交付应在确保安全的前提下操作，尤其是现款银行票据不得采用
邮寄方式操作，原则上由本公司员工专人送交，以保障资金安全。
4.7.3银行票据作废及销毁须严格按《中华人民共和国票据法》及人民银行颁布的《票
据管理实施办法》规定办理。
5.0相关文件
5.1《中华人民共和国票据法》
5.2《票据管理实施办法》
5.3《中华人民共和国发票管理办法实施细则》
5.4《费用报销制度》
5.5《付款管理流程》
5.6《现金管理制度》
5.7《支付结算管理办法》
6.0相关记录
6.1《票据登记表》
6.2《银行票据签收登记表》
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