集团资金管理解决方案.doc

XX集团资金管理解决方案1

一、概述

现代财务管理的具体职能，一是衡量并确定企业的资金需要量；二是筹集企业所需要的资金；三是有效地使用企业的资金。资金犹如血液渗透于企业集团的每一个组织层面，构成了纵横交错的运行网络。如何强化现金/资金控制并实现其运转的高效率，谋求财务资源的聚合协同效应，成为集团财务管理的关键。面对多层级的利益主体、复杂的财务管理对象与瞬息万变、日趋激烈的市场竞争环境，如何协调处理各方面的权责利关系，最大限度地激发成员企业经营理财的积极性、创造性与责任感，并在此基础上通过一体化的财务战略和财务资源的整合重组，实现并不断强化市场的竞争优势，推动资金运动的持续高效率性，就成为集团总部财务管理工作的核心。

KINGDEEEAS资金集中管理方案具备以下主要业务功能的作用：

融资中心：不仅有利于聚合起企业集团各成员企业分散、闲置以及重复占用的资金，以最大限度地实现集团内资金的横向融通与头寸调剂，而且可以进一步发挥资金聚合的优势，保障集团整体战略发展结构以及投资战略目标的贯彻与实现；不仅可以将市场经济的原则引入企业集团的融资管理过程，更重要的是可以借助财务公司的社会融资功能，大大拓展了企业集团整体的融资渠道与融资能力。

信贷中心：通过灵活多样的形式对集团内部开展存贷款业务，起到专业银行所无法替代的作用。

结算中心：这也是企业集团内部金融机构必不可少的一项重要功能。通过内部票据结算，以少量投入解决多家资金清算，加速内部资金周转。

投资中心：不仅能够有效地避开不同行政区域成员企业间资金纵向分配、条块分割、管理分散的弊病，充分发挥财务公司的理财功能以及资金运用的聚合优势，并根据集团总部的统一决策与投资政策，使整个资金的运用形成一个协调有序的管理系统。

二、目标客户

为不同集团型企业在经营资金、借贷资金、往来资金、权益投资以及银行现金方面的管理与控制提供全面的、个性化解决方案。

根据资本性企业集团、产业型企业集团和管理型企业集团不同的管理目标，解决对资金---这种财务资源整合需求，以适应多种类型企业集团；

根据企业集团成员企业集中一地或跨地域经营的不同状况，解决对资金运转的高效率需求，以适应多种分布状况的企业集团；

根据企业集团权益结构所反映出的各成员企业与集团的紧密与松散程度，解决对资金集中管理范围与程度不同的需求，以适应多种形式的企业集团；

根据多元化经营企业集团与专业化经营企业集团不同的发展要求，解决对资金不同类型与用途管理的需求，以适应多种经营结构的企业集团；

根据结算、融资、借贷、投资、信托等金融或类金融业务对资金管理的要

求，解决对资金管理在有偿、期间、信用方面的需求，以适应不同层次管理的企业集团。

三、产品设计思想

资金集中管理是企业集团聚合财务资源，提高资金运转效率的最为有效的方式与目标。而预算、计划、审批、集团支付、银企直连等管理模式与手段，

为集团企业在资金集中管理的个性化方面提供多种选择。金融工具与手段的引入又使资金管理在更高层次和更广阔领域的应用成为可能。因此，资金集中管理是贯穿这一方案的核心。考虑到各种不同的应用场景和应用对象，对实现资金集中管理的手段、方式、流程提供多种应用方案。

四、解决问题

·满足企业集团资金集中管理采用的不同组织形式，适应报账中心、结算中心、财务公司等模式对资金管理的要求；

·对资金的预算管理：从资金预算的编制、审批、汇总、执行到控制，完整体现资金的预算管理；

·对资金计划的审批：针对具体资金收付项目的计划按职责权限与流程进行审批；

·资金管理与会计核算的一体化处理：无论是管理机构，还是存贷机构，其资金收支的业务与日常会计核算同步处理；

·金融业务的处理：提供账户管理，贷款管理，信贷与委贷管理，定期与活期存款管理，各种利息计算；

·与网上银行集成，实现银企直连：银行业务处理系统化，实现银行账户统管和资金的集团集中支付；

·为企业集团资金集中管理面临的复杂组织架构、跨地域、目标管理及可能的金融业务提供个性化应用策略。

五、典型应用流程

·报账中心

报账中心是在业务处理的工作流中，将资金结算与现金收支活动相对集中的一种应用模式。是企业实行资金集中管理的一种重要形式。

在报账中心应用模式下，在统一的业务处理规则平台上，资金的结算与收支被同时处理，现金的流入流出得以集中控制。各种资金结算与支付请求以业务工作流形式在报账中心被触发，并按照一定的业务规则进行处理。无须专门的机构和资金处理业务流程，适用于企业机构间业务流程集中，没有特殊的金融类业务的处理，银企关系相对简单的企业。

主要应用流程：

（1）费用申请

费用申请是内部往来的第一步，费用申请单分为出差任务单和其他费用申

请单二类，费用申请单的内容包括：组织机构、费用申请单类型、费用申请单编号、单据日期、申请人、成本中心、费用要素、成本对象、费用所属期间、事由、申请金额、币别、预算余额、是否借款、出差日期起、出差日期止、出差起止地点、交通工具等。

（2）费用报销

费用报销是内部往来的最后一个步骤。费用报销单可以由费用申请单关联生成、由借款单关联生成、用户手工录入。费用报销单分为差旅费报销单和费用报销单。费用报销单的内容包括：组织机构、费用报销单类型、报销单号、报销日期、费用申请单、借款单、币别、报销人、借款金额、预计报销日期、资金占用费率、延期报销天数、应收利息、应收/付金额、事由、成本中心、费用要素、成本对象、费用所属期间、预算余额、付款银行、付款账号、结算方式、结算号、借款人开户行、借款人银行账号、备注、出差日期起、出差日期止、出差地点起、出差地点止、交通工具等。

（3）结算收款

报账中心收款单的包括的要素有：结算方式、结算号、收款银行、收款账号、付款人开户行、付款人账号、出纳收款。处理对内对外的收款结算。

（4）结算付款

报账中心付款单的包括的内容有：结算方式、结算号、付款银行、付款账号、收款人开户行、收款人账号、出纳付款。处理对内对外的付款结算。

SAP中的资金管理

ERP中的资金管理王纹孙健资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。围绕企业生存、发展、获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。降低库存的一个主要目的就是盘活资金。为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。在商贸企业中，高效的资金流管理和物流管理构成了企业的核心竞争力。如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。这种需求在结构庞大、产品线众多的企业里往往也会存在。 ERP是现代企业的内部管理平台。除了人们熟知的MRP等管理工具之外，ERP也为企业资金管理领域提供了丰富的分析工具。目前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资金管理。本文旨在介绍ERP环境下，资金管理的各种概念、工具及其实现。集成环境下的资金管理 ERP的一个重要特点是集成。现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。集成（Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。 ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看两个重要的资金管理概念。 1．会计科目的层次在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类、负债类、权益类或损益类。但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。如图1所示，会计科目被置于三个层次之上。ERP系统中资金管理对会计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。国内绝大多数会计软件对于《现金流量表》的处理方法是在输入会计分录时，增加现金和现金等价物科目的输入内容——即指明每笔现金收支是属于哪一个表项。这一方面增加了会计工作量，另一方面由于在每笔收付款时必须人工查找该笔往来最初产生的原因，使得输入的准确性大受影响。特别当一笔收付款对应多个表项时，如给供应商付款时包括了货款和增值税两个表项，这种方法要求将分录中现金行手工计算并拆分成几行，造成不必要的麻烦和错误。而ERP系统完全杜绝了此种方法的弊病。资金管理模块将会计科目分为三个层次：

乡镇财政性资金管理平台

乡镇财政性资金管理平台用户手册（预算共编）

目录第一章系统功能介绍 (2) 1.1系统登录 (2) 1.2主界面介绍 (5) 1.3公共按钮说明 (6) 第二章预算共编 (7) 2.1【预算共编】-- 单位基本情况 (8) 2.2【项目管理】 (10) 2.3【预算共编】-- 填写预算明细 (12) 2.4【预算共编】-- 报表查询 (15)

第一章系统功能介绍 1.1系统登录乡镇财政性资金管理平台系统数据库及应用服务器架设在区财政内，故乡镇财政及所辖单位需登录乡镇平台系统，需与区财政联网（联网方式可以为涉密网、政务网、公网三种网络中的一种）。登录系统的计算机需安装Windows2000以上操作系统，IE 6.0以上版本浏览器。在IE栏中输入网址： http://12.112.201.11:8080/web ，即可进入上海市乡镇财政性资金管理平台首页界面，如图1.1-1所示：图1.1-1 乡镇管理平台首页此时为了您日后更方便登录管理平台，请收藏本站点。点击IE浏览器工具栏【收藏夹】--->【添加到收藏夹】，添加“乡镇财政性资金管理平台”到收藏夹，或发送至桌面。下次登录只需在浏览器的【收藏夹】或电脑桌面上，选择“乡镇财政性资金管理平台”图标即可，无需重新输入网址。将本站点设置为可信站点，具体操作步骤如下：点击IE浏览器工具栏【工具】-【Internet 选项】，弹出如图1.1-2界面：

图1.1-2 Internet选项窗口选择【安全】-【可信站点】，点击【站点】按钮，将管理平台的网址输入到“将该网站添加到区域”中，点击【添加】。特别提示：对于初次使用本系统的用户，需在计算机中安装CA数字证书驱动。用户将数字证书套件中内含的驱动光盘放入计算机光驱中，光盘中出现如图1.1-3所示内容，选择“证书管理器+明华安装包.exe”，点击安装驱动，如图1.1-4所示。图1.1-3 数字证书驱动安装1

金蝶easv8.0资金管理演练方案说明

1.1资金集中管控解决方案 1.1.1总体说明环球集团的环球机械集团是环球机械主要生产数控机床的集团企业，采用资金集中管控模式。机械集团总部成立环球机械资金中心，将整个集团的资金集中到集团总部, 由总部统一调度、管理和运用。通过资金的集中管理, 企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配, 提高资金使用效率, 降低金融风险。 1.1.2系统操作说明 1.1. 2.1建立资金集中结算体系 1.1. 2.1.1建立环球机械资金中心业务说明设置环球机械资金中心。操作说明金融机构一般按银行结构树来设置，新增环球机械资金中心，需勾上选项“集团内部金融机构”，并选择对应的公司（环球机械集团本部）。若存在多个环球机械资金中心，新建非根级环球机械资金中心时，需指定上级中心。操作路径：【企业建模】->【辅助数据】->【财务会计数据】->【金融机构（银行）】演示数据：用户zx1张鑫(环球机械资金专员)登录查看“环球环球机械资金中心”环球机械资金中心信息。表 64结算中心基本信息编码环球机械资金中心名称是否内部金融机构对应公司启用日期jxjszx环球环球机械资金中心是环球机械集团本部2014-4-1 1.1. 2.1.2成员单位委托环球机械资金中心完成对外收款业务业务说明 5月20日，环球机械本部销售东方机械的货款2,100,需要收款，环球机械本部委托环球机械资金中心代为收款，记录环球机械本部内部存款的增加。主流程

环球机械本部收款单修改（新增）提交-审批-提交环球机械资金中心->环球机械资金中心对外收款单修改提交-受理-收款成员单位发起的对外收款业务结算中心成员单位生成凭证对账单收款对账余额调节表银行日记账（收款账号）收款单总账凭证生成凭证受理收款对外收款结算单总账凭证内部账户明细账（内部收款账号）银行日记账（收款中心账号）提交结算中心下载图 24成员单位发起的对外收款流程图操作说明环球机械本部出纳收款单修改业务种类为“对外收款”，提交环球机械资金中心（用户：zx1资金专员张鑫）。操作路径：【财务会计】->【出纳管理】->【收付款处理】->【收款查询】进入序时簿，选中收款单（表65）【提交】，回到收款单查询序时簿，选用工具栏按钮【审批】进行审批处理，然后刷新界面进行【提交结算中心】操作，下查，可看到生成的结算单，记住结算单号。表65收款单收款单号收款公司收款类型收款科目收款账户结算方式客户收款金额日期编码规则自动生成环球机械－集团本部其他，结算中心存款 nhjxbb001 31集中结算东方机械2,100,2014-5-20 2、环球机械资金中心进行集中结算处理。（用户：zx1资金专员张鑫）

资金管理解决方案

浪潮资金管理解决方案资金是企业的血液。对于集团企业，财资管理所涉及的资金金额庞大，开户银行众多，资金收付频繁，集团内资金结算、划拨手续复杂，资金计息考核工作量繁琐，决策层难以及时了解资金信息等。解决问题一方面需要集团有效的财资管理制度，另一方面也需要合适的财资管理工具。浪潮集团企业资金管理解决方案，为企业构建个性化、专业化的资金管理信息平台，通过企业ERP与外部结算银行的无缝集成，实现内部管理与银行结算流程的高效协同，帮助企业管理层对企业资金流进行集中有效的预测、监控及管理，实现资金的良性循环，降低财务成本和资金风险，增加资金收益，实现集团整体效益最大化。管理模式集团企业的资金管理建设，应首先选择与集团类型及管控力度相适应的资金管理模式，通常可采用的模式有以下几种：集中监管模式：分子公司独立开户，资金业务独立开展，总公司借助银企直联平台将把集团所有成员企业在各家银行的账户及收支信息集中起来，及时了解成员企业的资金状况。关键业务：银企直联、账户管理、资金监控分析该模式不改变各成员企业现行资金运行方式，各成员企业独立进行收支处理，通常适用于行业跨度大，地域分布广，管理相对松散的集团企业。资金划拨模式：集团开设归集账户（现金池），分子公司在集团统一管理和要求下，在相应的银行以实名制原则在各银行独立开户。收入账户资金根据与集团约定的归集策略进行资金归集，支出时则根据资金预算、资金计划经集团审批后，将资金从集团总账户下拨到企业支出户。

资金归集时，根据资金归集策略的不同，可以支持不同的资金归集模式，如：根据资金上划频率不同，可以支持实时上划、定时上划或日终上划等；根据上划的额度不同，可以支持全额上划、限额上划、比例上划；根据资金归集发起方的不同，可以支持银行自动归集、企业手工上划、集团强制上划等；关键业务：账户管理、资金预算、资金计划、银企直联、划拨管理、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、对账管理该模式下成员单位仍旧保留银行账户，自行开展收支业务。集团进行对闲置资金的归集、内部调剂和资金预算计划下的资金下拨，同时不会加大集团的工作量。适合有资金集中管理、内部调剂需求但同时资金管理岗位设置不是很充足的集团企业。集中结算模式：集团统一管理所有分子公司的银行账户、对外的收支结算。集中结算模式与资金划拨模式的账户开设模式、归集类似，主要是对外付款的管理流程不同。集中结算模式下，由集团审批企业的每笔对外付款，然后将付款指令通过银企直联平台发送到结算银行进行业务支付，支付时银行自动将资金从集团总账户先下拨到企业的子账户，然后再从企业的子账户完成对外支付。关键业务：账户管理、资金预算、银企直联、资金结算、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、票据管理、对帐管理等；考虑到资金集中结算模式下，资金管理的业务内容比较多，集团的业务量特别是企业的对外付款比较多，这种模式适用于已经建立相应资金管理机构如结算中心，且具有一定资金集中管理经验、岗位设置比较充足的集团公司。整体方案在集团公司内部建立统一的资金管理平台，该平台既是集团资金中心进行业务审批和处理的平台，同时也是下属所有分子公司进行业务申请、反馈和业务查询的平台，覆盖集团决策层、业务管控层、业务处理层和企业服务层。

(完整版)某集团资金集中管理办法

某某集团资金集中管理办法第一章总则第一条为加强资金集中管理，提高资金使用效率，防范资金风险，充分发挥财务公司职能作用，依据中国银监会《企业集团财务公司管理办法》、中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》及相关政策、法规，制定本办法。第二条本办法适用于集团公司及其子公司、合营公司、分公司、经费单位、社会团体和改制单位等有控制和重大影响的单位，以下统称成员单位。第三条财务公司行使集团资金集中管理职能，包括账户集中、货币资金（含商业汇票）集中、资金结算集中、筹资管理、预算监控、担保管理、保险代理、资金风险管理等：（一）负责成员单位银行账户和财务公司账户管理；（二）负责成员单位无限制用途资金结算和清算，并代管有限制用途资金；（三）负责集团公司对外筹资，协助其他成员单位对外筹资；（四）负责成员单位资金预算执行的控制与监督检查；（五）负责集团公司担保管理；（六）代理成员单位保险业务；（七）办理成员单位委托贷款和委托投资；（八）负责集团资金风险管理；（九）负责集团资金管理信息系统的管理；

（十）集团公司授权的其他管理职能。第二章账户管理第四条成员单位统一在财务公司开立账户。日常结算一律通过在财务公司开立的账户办理。财务公司在合作商业银行开立系统直联账户和非系统直联账户。第五条成员单位应严格遵守中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等规章制度，财务公司依法对成员单位的账户和日常结算进行监管。第六条未经批准，成员单位不得在银行开立任何形式的账户，对因纳税等特殊事项，确需在银行开立（保留）账户的，须向财务公司递交申请，由财务公司拿出意见后报集团公司或股份公司审批。第七条各成员单位经批准在银行开立的账户由财务公司代管。成员单位经批准自主管理的账户，应按月向财务公司报送银行账户对账单及相关资料，接受财务公司监管。第八条经批准，异地子公司可在当地一家银行开立基本账户，该账户仅限于经费零星支付。第九条各成员单位开通银行网银系统等增加（或变更）账户功能等，应向财务公司报备。第三章资金归集管理第十条集团公司无限制用途资金存入财务公司账户，有限制用途资金及商业汇票等由财务公司代管。第十一条物流类子公司货币资金全部存入财务公司，商业汇票、信用证等自主管理；其他子公司（含下属单位）货币资金全部

商务服务平台项目资金管理规定完整版

商务服务平台项目资金管理规定 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】

江苏省财政厅江苏省商务厅苏财规〔2010〕41号关于印发《江苏省商务服务平台项目资金管理办法（试行）》的通知各市、县（市）财政局、商务局，省属有关单位：根据《财政部商务部关于做好外贸公共服务平台建设资金管理工作的通知》（财企〔2010〕166号）及江苏省财政厅、商务厅《关于调整专项资金结构加快商务领域科学发展的指导意见（2010－2012）》（苏财工贸〔2010〕43号）精神，为加快江苏商务创新载体工程建设，推进江苏外贸发展方式转变，促进内外贸融合，有效提升我省商务事业发展质量和水平，结合我省商务事业发展现状，我们特制定了《江苏省商务服务平台项目资金管理办法（试行）》。现印发给你们，请遵照执行。附件：江苏省商务服务平台项目资金管理办法（试行）江苏省财政厅江苏省商务厅二○一○年十二月三十日主题词：商务公共服务平台△资金办法抄送：省政府办公厅。江苏省财政厅办公室2010年12月31日印发共印200份附件：江苏省商务服务平台项目资金管理办法（试行）第一章总则第一条根据《财政部商务部关于做好外贸公共服务平台建设资金管理工、的通知》（财企〔2010〕166号）及江苏省财政厅、商务厅《关于调整专项资金结构加快商务领域科学发展的指导意见（2010-2012）》（苏财工贸〔2010〕43号），为加快建设江苏商务创新载体工程，推进江苏外贸发展方式转变，促进内外贸融合，有效提升我省商务事业发展质量和水平，结合我省商务事业发展现

用友NC资金管理解决方案

集团企业资金管理解决方案 1．关键目标本解决方案重点解决集团企业资金管理中的如下关键问题：（1）如何建立集团企业的资金监控系统，掌握所有成员单位资金的流量、流向和存量；（2）如何加强资金结算管理，挖掘集团沉淀资金，降低资金使用成本；（3）如何对成员单位的资金流动进行统筹规划，平衡资金需求；（4）如何有效减少企业内部交易产生的不必要的资金流动；（5）如何有效防止下属企业资金的体外循环；（6）如何有效利用商业银行的优惠金融服务。 2．总体思路借助于网络技术和信息化手段，建立一个以资金平衡为基础，融合银行的金融服务，满足公司资金计划管理、结算业务管理、资金调度、财务核算、信贷业务、风险监管和决策分析一体化的集团资金管理平台。核心的价值点：

（1）掌控集团完整的资金流；（2）维持资金流动的均衡性，防范资金风险；（3）降低资金占用和使用成本；（4）充分利用商业银行的金融服务。 3．具体解决方案 3.1如何建立集团企业的资金监控系统，掌握所有成员单位资金的流量、流向和存量资金是企业的命脉，有效地通过对现金流的监督、控制和预测，实现对企业主要经济活动的安排和控制，防止企业发生支付危机，保持现金流动的均衡性，并通过现金流动有效控制企业的经营活动和财务活动，获取最大收益，更成为集团企业财务管理的核心内容。根据集团企业对全集团资金过程管理的程度不同，集团企业主要有集中监控和三算合一两种资金管理模式。 3.1.1集中监控应用模式集中监控模式下，集团企业及下属公司的资金管理不干预，在资金使用和用途上，给下属公司交大的自主权，自主安排资金运作的同时接受集团行政方面的资金调度。集团公司集中监控成员单位现金流，以行政手段调配资金。 1、总体流程图

微信支付平台资金管理问题探讨

微信支付平台资金管理问题探讨 [摘要]随着金融互联网技术的迅猛发展，第三方移动支付结算平台应运而生，商户使用微信支付平台收款的现象形成了爆炸式增长。面对发展如此之快的第三方移动支付结算平台，与之相应的资金管理问题亟待探讨和解决。本文站在商户的立场探讨使用微信支付平台收款的资金管理问题，以期为其安全有效地进行资金管理提供参考。 [关键词]小商户微信支付平台资金管理一、引言受益于我国智能手机产业的普及和互联网的快速发展，近年来掀起了“互联网+”时代的O2O金融之风。各式各样的移动APP市场带来了移动互联网的繁荣，越来越多的实体、设备、个人连接在一起，从而催生了支付产业快速变革推进。相对于传统的C2C这一简单交易方式，微信支付收款平台把小商户和用户这两个角色卷入其中，实现了B2C的新转变。然而，目前研究的资金管理问题主要站在大企业传统的经营运作立场上，很少有文章涉及对企业利用新兴支付平台存在的资金管理问题进行研究，尤其是对小额零散交易的小商户的研究更是稀缺。本文以小商户为分析对象，对以微信支付平台收款为代表的第三方移动支付结算平台中的资金管理问题进行探讨，以期为小商户安全有效地进行资金管理提供

参考。二、微信支付平台资金管理的利弊分析微信支付这一创新型业务实现了中小商户以及消费者之间经济、便捷、实时、高效的交易方式，也不可避免地为商户的资金管理带来了困扰，是一把“双刃剑”。（一）微信支付平台资金管理的优势 1.避免传统资金交易结算过程中的假币现象商户在传统的交易模式中，由于其面对的是广大零散的消费者群体，商户通过微信支付平台进行收款，能够减少交易过程中的现金流，有效地防范假币风险，利于加强资金管理。 2.资金秒到，随时归集使用微信支付平台进行收款，资金实时到账，随时归集，让商户资金得到解放，实现最大利用率。有效地避免了应收账款难以及时回收和坏账损失的风险，从而提高了商户的资金管理水平。 3.强大的数据统计功能微信支付收款平台自带独立后台，有强大的数据统计功能，商户可以在后台查看相应历史销售数据和资金数额，为商户进行有效的资金预算和管理及制定下一阶段发展战略提供精准的数据分析。（二）微信支付平台资金管理的缺陷

公司资金集中管理办法

郑州铁路工程有限公司资金集中管理办法第一章总则第一条为了加强资金管理，提高资金使用效率，降低资金成本，控制资金风险，保障资金需求，根据《通号（郑州）电气化局集团有限公司关于印发〈资金集中管理暂行办法>的通知》（通号郑电财〔2016〕14号）、《通号（郑州）电气化局有限公司关于印发<资金管理制度>的通知》（通号郑电财〔2016〕15号）的有关规定，结合本公司实际情况，制定本办法。第二条本办法所称资金集中管理，是指在公司内部实行资金统一筹集、使用和管理。采取自下而上进行资金归集，资金集中不改变原有资金的所有权、使用权和收益权。各项目部（指挥部）资金实行收支两条线管理。第三条本办法所称资金，是指广义的现金、现金等价物和应收票据。第二章管理权责第四条总会计师为资金集中管理责任领导，财务部为责任部门。公司财务部设专人（2-3人）负责全公司资金集中管理，具体执行上级部门资金管理规定，与开户银行和业主等单位进行沟通，签订资金集中管理协议。第五条资金管理服从于集团公司统一资金调度管理，满足集团公司资金集中需求。

第三章银行账户及资金归集管理第六条严格执行开户审批制度。公司及项目部（指挥部）应在集团公司指定的合作银行（指中国银行、中国建设银行、中信银行和招商银行）资金管理平台设立银行账户。确因特殊原因需在“合作银行”之外开立账户，按照规定程序报集团公司财务部审批后开立。银行账户开立、监管、变更、撤并等事宜执行《集团公司银行账户管理办法》。第七条及时清理银行账户，减少在“合作银行”之外账户数量。对收尾项目银行账户和长期不使用的银行账户要及时销户，禁止出现“久悬”账户等现象。第八条公司资金收支原则上通过经集团公司批准设立或备案的银行账户进行办理。日常经营收入通过收入账户对外收款，日常经营支出通过支出账户对外付款，实现收支分开。第九条项目资金收入的管理。项目部没有独立开设银行账户，项目收入直接收到公司开设的收入账户；项目部独立开设银行账户，无特殊要求，项目部收到款后须将款项归集到公司收入户。第十条项目资金支付的管理。项目部独立开设账户，允许保留一定限额资金，实行银行备用金额度管理：需支付账户管理费、税款、保函、承兑汇票、信用证等业务手续费的，因项目、

集团公司大额资金管理办法

集团公司大额资金使用管理办法第一条为进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规、公司章程等内部控制规章制度，结合公司的实际情况，制定本办法。第二条公司资金是指本公司及其所有子公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。第三条本办法所称大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容： 1、公司对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等； 2、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等； 3、公司对外的大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等； 4、公司的对外捐赠、赞助等活动； 5、其他大额资金使用情况。第四条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下资金支出为大额资金使用的范围，包括但不限以下内容： 1、10 万元以上的非生产性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）； 2、100万元以上的项目支出；3、10 万元以上投资及公司内部单位借款支出。第五条大额资金使用实行领导集体研究决策。领导集体决策是指由总经理办公会、董事会等形式作出的决策。第六条大额资金使用实行授权审批制。集体决策后，授权董事

长、总经理或财务分管领导签审。具体审批权限： 1、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等）由公司总经理办公会研究决定； 2、工程项目支出，由公司总经理办公会研究决定，上报公司董事会审批； 3、100 万元以上1000万元以下的投资和外部单位借款支出，由公司总经理办公会研究决定，超过1000万元以上的，由总经理办公会研究决定，并上报公司董事会审批；4、集团内部单位借款支出，由公司总经理办公会研究决定。第七条大额资金使用管理的前置条件 1、投资及工程项目的大额资金使用前必须有可行性论证； 2、工程项目的大额资金使用必须实行预算管理； 3、有关项目的需要报经上级公司的必须取得有关批复文件。第八条大额资金使用的审批程序 1、支付申请：由相关责任业务部门提出资金使用意向和额度的书面申请材料，申请中需注明资金的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同协议、原始单据或相关材料，报分管领导审核和签署审核意见，再提交公司财务部。由公司财务部结合近期资金状况和管理要求，提出资金使用的具体安排或建议后，再提交至公司总经理办公会、董事会讨论决定后做出决策。 2、支付复核：公司财务部对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由财务人员办理支付手续。第九条上会决策的大额资金使用事项应在会前2天内告知所有

资金管理信息化解决方案

用友NC资金管理解决方案是结合大型集团企业对资金管理的管理诉求及对信息化工具的诉求，所提供的大企业资金管理信息化解决方案及服务内容。旨在帮助大企业解决：资金集中监控：主动监控子司账户的资金流动、流向，实时掌握集团的所有资金存量及分布情况，及时发现资金使用的合法性、合规性、合理性。资源调配：通过建立现金池，盘活沉淀资金，在集团内部调剂余缺，提高集团资金保障能力，降低融资规模，实现企业存量资金的保值、增值。锁定风险：通过对银行授信、银行借款合同的管理，对合同执行情况实时监控，对计划数据提取预警。引导子公司合理安排债务结构、控制债务规模、降低融资成本。提升管理：通过对资金系统实数据的多维度分析，随时观测风险，监控指标的变化，为集团管理团队提供决策数据支持，进而提升其管理水平。 [概况] 资金管理的职责是监测现金流、管理现金和投资、跟踪风险及确保合规。但在信息化和互联网技术发生了翻天覆地变化的今天，银行的产品不断创新、系统功能越来越开放、直联接口与日俱增。集团企业在搭建资金管理系统的时候就不能照搬旧模式，闭门造车。要与时俱进，借助外脑，充分利用商业银行的产品、服务以及银企直联接口，结合用友公司的信息化解决方案，加快推进集团企业的资金集中管理，提高集团企业的精细化管理水平、体高融资能力和资金使用效益，促进集团企业健康可持续发展。集团公司在不改变资金所有权、使用权的前提下，按照“完善预算、规划融资、明晰流程、防范风险”的原则，结合集团实际，确定合适的资金管理模式。搭建出一套符合集团企业实际需要的互联网金融模式下的资金管理平台。 “银行开发创新的金融工具，软件商提供ＩＴ解决方案，双方合力为企业提供高附加值的服务，这种优势互补、三方共赢的模式是发达国家资金管理行业的成熟经验，也是中国企业资金管理未来发展的大趋势。” 用友资金信息化方案账户管理：账户管理主要用于处理银行账户的开户、销户全流程，支持开户（销户）单位申请集团审批、集团代办、以及单位自主管理模式；同时还可以处理内部账户的管理流程，用于资金组织（结算中心）对成员单位的内部账户进行管理，它管理的业务范围是：内部账户开户业务、销户业务、冻结业务、解冻业务等。现金管理：现金管理产品为单位提供了一个资金流入流出的平台，它集中处理单位各种形态的资金，强化对单个单位的资金管理，帮助其实现对日常业务引起的收付款项以及内部往来款项划拨的控制与管理，以达到规范单位的资金操作，降低费用成本、把好内部资金关口的目的。现金管理的应用场景除了用于单位的独立结算外，同时也是集团企业资金管理的重要组成部分，与NC资金管理的其他产品共同构建了集团企业资金流入、流出、及内部划转的平台，从不同的角度提供了对集团企业资金的核算和管理功能。包括企业的对外收付款、划账、结汇购汇、银行到账通知、银行对账、空白票据、期末关账结账、账户汇兑损益结转等业务。同时现金管理也支持国际化业务，包括：直接借记、贷记转账、直接借记退回业务，以及银行主动发起业务时，通过到账通知可以自动生成下游单据以及未达账项管理的功能。银企直联：银企直连通过同用友网银适配器灵活安全的配置，连通NC系统其他业务模块和网上银行企业客户端，用以适配企业的多个网上银行账户及同一开户行下的多个账号，支持大型集团企业多资金组织结算、多个收付款银行业务查询处理要求，为企业提供灵活安全的网上银行收付接口。63版本支持了欧洲银行应用的银企直联国际化相关功能，包括了贷记转帐指令查询及导出，直接借记指令查询及导出，取消直接借记指令查询及导出以及银行对账单的导入功能。

集团资金结算中心组建方案

目录前言 (3) 一、资金结算中心概述 (4) 二、组建资金结算中心的必要性 (5) 三、组建资金结算中心的可行性分析 (7) 四、集团公司资金结算中心运作方案 (9) （一）总体思路 (9) （二）功能定位 (10) （三）组织架构 (12) （四）管理内容 (13) 1、资金计划 (13) 2、账户管理 (14) 3、资金结算 (17) 4、内部贷款 (20) 5、融资业务集中管理 (22) 6、收益分配 (23)

7、风险防范 (23) 五、资金结算中心组建步骤 (24) 前言随着集团公司规模不断扩大，集团内部以单个企业为主体、各自为政、分散管理的传统资金管理模式弊端日益凸显，已不能适应集团公司进一步发展的需要。因此，建立与集团公司特点相适应的内部资金管理体系，实行资金集中管理，提高资金整体使用效益成为当前集团公司财务工作的当务之急。资金结算中心作为一种较为成熟的资金集中管理模式，为众多企业集团所采用。本着“集中、高效、可控”的目的，NC资金项目组在2012年筹建集团公司实施资金管理模块的基础上，对集团所属有关企业进行了调研，对结算中心项目进行了可行性分析，并分别咨询了中国银行、建设银行、中信银行业务部、银企互联部门有关人员的意见，也征询了商业公司、地产公司、超市等所属企业的意见。在调研和吸纳各方意见的基础上，项目组做了深入研究和综合，形成此组建方案。现将资金结算中心组建方案报公司，请公司领导

审示。一、资金结算中心概述资金结算中心是由企业集团内部设置的，以管理、协调集团内部各成员单位资金为主要业务的职能机构，它受集团委托，代表集团执行与资金管理有关的各项业务活动。通过筹措、协调、规划、调控资金，真正做到有效调节资金流向，宏观控制资金合理使用，盘活沉淀资金，挖掘资金使用潜力，加速资金周转，防止资金流失和体外循环，整合资金优势，全面提高企业集团的资金使用效率。目前国内很多大型企业集团对新的资金管理模式做出了新的探索，重新思考集团公司传统的对企业经营层的委托代理关系，重新界定集团本部和经营层的权限划定，将资金管理从成员企业传统的财务管理中分离出来，由集团本部直接负责资金业务的管理，成员单位经营层的管理重点更偏重于经营、销售等业务的管理。集团本部与成员企业委托代理关系的改变，需重新界定传统财务管理与资金管理的内涵，以适应企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心的财务与会计管理思路。

财务管理系统资金管理解决方案.doc

财务管理系统资金管理解决方案1 投资公司资金管理信息化方案 1 建设背景现金流是企业的血液，现代企业财务管理的基本理念把企业的资金管理放在一切经济业务的首位。集团资金管理是集团企业财务管理的核心，电力集团多元化、跨地区发展使资金的分布和活动状态趋于分散与复杂，往往导致电力集团家底不清楚，无法发挥电力集团整体的资金优势。因此电力集团需要建立资金管控平台，实现对集团资金存量、流量、流向的集中管理与监控，实现资金预算、资金调度、资金结算、资金监控、融资管理、资金分析等一体化业务管理，帮助集团提高运营效率，提高集团企业偿债能力，实时掌控资金流向，全面提升企业的核心竞争力。 2 管理思路集团化资金管理采取统借统还、收支两条线、资金调度、零余额账户等资金管理方法，实现资金集中结算、集约管理，在线监控，建立整个集团范围的资金预算管理，部署快速、稳定、安全的资金管理平台。对集团资金进行统一筹划、全面监控，充分发挥集团资金整体运作的优势，提高资金运用效率，降低资金成本，控制资金使用风险。资金集中管理：提供集团资金计划、资金集中结算、资金计划执行分析、票据管理、投融资管理等管理内容，全面整合集团资金，最大发挥集团整体资金优势，提高资金利用效率。

收支两条线管理：成员单位具有收入账户和支出账户，收入款项定期（日、周、月、自定义）归集到集团账户，集团按照定期（日、周、月、自定义）审批后的资金计划将款项拨付到子公司支出账户，由成员单位根据审批后的资金计划使用资金，将资金集中支付与少量划拨相结合，减少下级账户的资金沉淀。资金监控：以集团公司所有下属单位为数据集，同各大银行建立数据通道，实现资金存量和资金流量的实时管理和在线控制，加强集团各级企业对下级企业的现金流动的监控。 3 解决方案 3.1 概述 XX投资有限公司下设XX有限公司、国投晋城热电有限公司和国投晋城围滩水电有限公司三个跨行业控股公司，形成煤-电-水-化”产业链，采用集团资金集中管理模式，有利于打造集团优势，加强集团的管控力度，规避集团运营风险，增强集团核心竞争力。针对XX投资公司的业务背景，结合资金管理的先进的管理思想推荐采用集团资金集中管理模式，主要包括资金预算管理、资金收支管理、现金管理与分析、资金监控管理、融资管理等管理模块，实现集团资金统一计划、统一拨付、统一办理公司内部往来结算、统一对外筹资，实现资金存量和资金流量的实时管理和在线控制，并通过银企互联实现集团资金一体化的全程管理，帮助企业改善资金的使用计划，并与企业战略规划、预算有效地协调，产生集团资金聚合效应。

资金统筹平台在集团资金管理中的应用

资金统筹平台在集团资金管理中的应用摘要：随着经济的发展和市场的完善，企业集团逐渐成为市场经济中的中流砥柱。企业集团的资金管理问题是财务管理的重中之重，颇受关注。在金融产业持续发展，新兴技术不断突破的当下，结合集团具体情况建立属于自身的资金统筹平台不仅能够实现资源的合理配置，提高集团的资金利用率，还能优化集团的业务流程，增加集团的管理效率，最终实现集团竞争力的提升。因此，本文就资金统筹平台在集团资金管理中的应用展开分析。关键词：资金统筹；资金管理；企业集团随着经济的发展，企业集团的竞争越来越激烈。资金是集团的命脉，是集团各个系统的连接，集团的资金管理关系着集团资金链的安稳和效率。资金统筹平台是集合了资金管理中心与财务公司的职能，将二者的优势摄取，建立资金统筹管理平台，利用信息化作为技术手段，逐步实现集团内部财务信息的沟通互联，利用结算中心的优势进行预算、资产、科技和资金的监督管理，利用财务公司的优势融资、投资、银企直连的便利，实现集团资金的最大化利用。一、资金统筹平台的概述资金统筹平台是以信息化平台为载体，实现财务公司与资金结算中心的结合。资金结算中心是目前多数集团应用的资金管理模式，是设立在集团内部进行资金融通、业务结算等资金管理。资金结算中心的成员包括集团、集团各个单位和外部商业银行。资金结算中心是企业进

行资金管理的主要单位，是利用账户进行集团资金管理的模式。资金管理中心的账户分为集团在商业银行开设的总账户、成员单位在商业银行的二级分账户和成为单位在集团内部开设的内部账户。在资金结算中心模式下，集团、成员单位和商业银行需要形成统一的认识，实现资金的流动。结算中心根据主体的需求进行资金规划与管理。这种模式的优势是将整个集团的资金进行了统筹安排，充分实现了资源的高效利用，集中了分散的资金，降低了财务成本，实现了资金利益的扩大化，且有利于集团对于成员单位的资金掌控。然而其程序上的繁琐造成了成员单位资金利用的不便，集中资金管理的风险较大，监管难度较大，影响了成员单位资金利用效率，进而影响其发展。财务公司是是为集团提供资金支持的独立财务机构，附属于集团，却又行政独立。财务公司的功能定位是为集团和成员单位提供财务管理服务，包括产品销售、产品开发、技术升级、技术改造等资金需求，提供中长期商业银行业务的金融服务为自身的定位，包括了融资顾问、业务代理、款项交易的收付、保险代理、担保业务、委托贷款、委托投资、承兑贴现、内部转账、结算、清算方案设计、吸收存款、提供融资租赁、同业拆借等，高级财务公司甚至可以发行债券、进行股权投资等。财务公司是独立的法人，是高级的集团资金管理模式。二者相比，结算中心的普适性较广，财务公司的功能更加丰富。出于对二者的比较，以信息平台为载体，将财务公司与结算中心结合，既降低了集团改革的风险，也吸收了财务公司的优势，也就是说，资金统筹平台的建立是在建立财务公司时保留结算中心，将其作为财务公司的一个机构，

集团财务--集团资金管理解决方案

集团财务--集团资金管理解决方案 1．关键目标本解决方案重点解决集团企业资金管理中的如下关键问题：（1）如何建立集团企业的资金监控系统，掌握所有成员单位资金的流量、流向和存量；（2）如何加强资金结算管理，挖掘集团沉淀资金，降低资金使用成本；（3）如何对成员单位的资金流动进行统筹规划，平衡资金需求；（4）如何有效减少企业内部交易产生的不必要的资金流动；（5）如何有效防止下属企业资金的体外循环；（6）如何有效利用商业银行的优惠金融服务。 2．解决方案借助于网络技术和信息化手段，建立一个以资金平衡为基础，融合银行的金融服务，满足公司资金计划管理、结算业务管理、资金调度、财务核算、信贷业务、风险监管和决策分析一体化的集团资金管理平台。核心的价值点：（1）掌控集团完整的资金流；（2）维持资金流动的均衡性，防范资金风险；（3）降低资金占用和使用成本；（4）充分利用商业银行的金融服务。

??????????建立集团企业的资金监控系统，掌握所有成员单位资金的流量、流向和存量资金是企业的命脉，有效地通过对现金流的监督、控制和预测，实现对企业主要经济活动的安排和控制，防止企业发生支付危机，保持现金流动的均衡性，并通过现金流动有效控制企业的经营活动和财务活动，获取最大收益，更成为集团企业财务管理的核心内容。根据集团企业对全集团资金过程管理的程度不同，集团企业主要有集中监控和三算合一两种资金管理模式。 ◆???????集中监控应用模式集中监控模式下，集团企业及下属公司的资金管理不干预，在资金使用和用途上，给下属公司交大的自主权，自主安排资金运作的同时接受集团行政方面的资金调度。集团公司集中监控成员单位现金流，以行政手段调配资金。 1、总体流程图 2、账户体系建设

金蝶财务业务一体化集中管理解决方案

金蝶专业版财务业务一体化解决方案

目录一功能介绍 (3) 1采购管理 (3) 2销售管理 (4) 3仓存管理 (5) 4存货核算 (6) 5应付帐款管理系统 (7) 6应收帐款管理系统 (7) 7账务处理 (9) 8固定资产 (9) 9工资管理 (10) 10报表与分析 (10) 11出纳管理 (10) 二服务内容 (11) 三、远程接入介绍 (12) 3.1 产品概述 (12) 3.2 功能特点 (12) 3.3 关键特性 (13) 3.4 CTBS接入策略拓朴图 (14) 3.5 方案特点 (14) 3.6 方案价值 (14) 四费用预算................................................................................................... 错误！未定义书签。

一功能介绍金蝶专业版系统提供财务和业务一体化的解决方案，使物流、资金流、信息流高度集成化和一体化。销售、采购、生产、仓存等环节发生的业务数据同步在金蝶财务系统形成财务数据，迅速得到各种复杂的财务报表，为企业提供及时、准确的决策依据。 1采购管理实现多类型的采购业务处理，包括现购、赊购和采购退货业务及时准确的供应商分级分类管理、详实的历史采购信息追踪快捷灵活的采购订单管理方便的采购入库及退货处理，提供与订单和发票的钩稽，发票和入库单实现部分钩稽功能，在钩稽界面选择需要钩稽的发票和单据中对应的分录行即可完成钩稽灵活简便的采购结算，发票的跟踪核销功能支持多维度的采购分析报表实用的价格管理提供单据下推、模糊录单等针对易用性的功能

集团资金管理解决方案

一、概述现代财务管理的具体职能，一是衡量并确定企业的资金需要量；二是筹集企业所需要的资金；三是有效地使用企业的资金。资金犹如血液渗透于企业集团的每一个组织层面，构成了纵横交错的运行网络。如何强化现金/资金控制并实现其运转的高效率，谋求财务资源的聚合协同效应，成为集团财务管理的关键。面对多层级的利益主体、复杂的财务管理对象与瞬息万变、日趋激烈的市场竞争环境，如何协调处理各方面的权责利关系，最大限度地激发成员企业经营理财的积极性、创造性与责任感，并在此基础上通过一体化的财务战略和财务资源的整合重组，实现并不断强化市场的竞争优势，推动资金运动的持续高效率性，就成为集团总部财务管理工作的核心。 KINGDEEEAS资金集中管理方案具备以下主要业务功能的作用：融资中心：不仅有利于聚合起企业集团各成员企业分散、闲置以及重复占用的资金，以最大限度地实现集团内资金的横向融通与头寸调剂，而且可以进一步发挥资金聚合的优势，保障集团整体战略发展结构以及投资战略目标的贯彻与实现；不仅可以将市场经济的原则引入企业集团的融资管理过程，更重要的是可以借助财务公司的社会融资功能，大大拓展了企业集团整体的融资渠道与融资能力。信贷中心：通过灵活多样的形式对集团内部开展存贷款业务，起到专业银行所无法替代的作用。

结算中心：这也是企业集团内部金融机构必不可少的一项重要功能。通过内部票据结算，以少量投入解决多家资金清算，加速内部资金周转。投资中心：不仅能够有效地避开不同行政区域成员企业间资金纵向分配、条块分割、管理分散的弊病，充分发挥财务公司的理财功能以及资金运用的聚合优势，并根据集团总部的统一决策与投资政策，使整个资金的运用形成一个协调有序的管理系统。二、目标客户为不同集团型企业在经营资金、借贷资金、往来资金、权益投资以及银行现金方面的管理与控制提供全面的、个性化解决方案。根据资本性企业集团、产业型企业集团和管理型企业集团不同的管理目标，解决对资金---这种财务资源整合需求，以适应多种类型企业集团；根据企业集团成员企业集中一地或跨地域经营的不同状况，解决对资金运转的高效率需求，以适应多种分布状况的企业集团；根据企业集团权益结构所反映出的各成员企业与集团的紧密与松散程度，解决对资金集中管理范围与程度不同的需求，以适应多种形式的企业集团；根据多元化经营企业集团与专业化经营企业集团不同的发展要求，解决对资金不同类型与用途管理的需求，以适应多种经营结构的企业集团；根据结算、融资、借贷、投资、信托等金融或类金融业务对资金管理的要

集团公司资金管理模式及选择方案

集团公司资金管理模式及选择方案一、我国集团公司资金管理模式在我国，当前集团公司采用的资金管理模式主要有四种：报账中心模式，结算中心模式，内部银行模式，财务公司模式。 1、报账中心模式这是一种高度集中的资金管理模式，集团公司资金收支的各种权利都集中在母公司的财务部门，各个子公司通过保障中心向母公司提交子公司的财务状况报告，提出资金需求。这种模式又分为统收统支模式和伯父备用金模式两种。这种资金管理模式主要优势是可以对企业资金管理有一个整体性认识，对于提高资金运作的宏观战略性，提高对子公司沉淀资金的使用效率，控制整个集团公司的资金流量及其流向，最终实现企业收支平衡有着积极作用；但这种模式影响各子公司财务管理活动的积极性和灵活性，对于集团公司资金使用效率的提高有着一定的负面影响。 2、结算中心模式结算中心模式是在集团公司内部设置专门的机构一一结算中心，处理各个子公司现金收支和资金结算业务，一般结算中心都设置在母公司财务部门当中，作为独立的机构行使职能。结算中心的运作原理如下：由结算中心开设一级账户，各子公司开设一级账户下的二级账户;子公司的收入都存入结算中的一级账户，不可私自挪用；有结算中心代表集团公司对外筹集资金，以保证集团公司的资金需求；依照集

团公司的战略，统一计划，对各子公司拨付所需资金；办理各分公司之间的往来结算，计算各分公司在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入；核定各分公司日常留用的现金余额。 3、内部银行模式内部银行是集团公司内部的，管理集团公司内部日常资金结算，资金筹集、调拨和运作的资金管理机构，其设置原理的指导思想是社会银行部分功能内部化，将社会银行的基本职能和管理方式引入企业的管理当中。具体来讲有以下几个方面：各子公司设立内部结算账户；发行集团公司内部支票和货币；发放内部贷款；对内统一调度资金，对外统一筹集资金；制定内部结算制度，监督资金运作的合法性和合理性;建立信息反馈系统；银行化管理。 4、财务公司模式在我国，财务公司一般是集团公司发展到较大规模后，由人民银行批准设立的集团公司的子公司。财务公司属于非银行金融机构，它经营部分银行业务，除抵押放款以外，还经营外汇、联合贷款、包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等业务，作为集团公司的子公司，财务公司还担负着集团公司的理财任务。财务公司可以通过其经营业务的便利为集团内部各公司提供专业的资信服务，为企业寻求高质量的客户和合作伙伴、投资机会提供信息；另外，对于扩大融资范围，拓宽融资渠道，财务公司也可以起到积极的作用，财务公司还可以将沉淀的闲置资金投放于其他项目，以提高集团公司的资金使用效率。二、集团公司资金管理及管理模式的选择