鼎信诺审计系统操作说明
目录取数概述.............................................................................................................................................前端介绍.............................................................................................................................................基本操作.............................................................................................................................................分析接口.............................................................................................................................................已知接口取数 .....................................................................................................................................手工帐取数模板 .................................................................................................................................鼎信诺手工账取数设置文件 ..............................................................................................................创建项目.............................................................................................................................................创建多年度公司 .................................................................................................................................前端数据导入 .....................................................................................................................................数据初始化.........................................................................................................................................更新账套.............................................................................................................................................重分类调整.........................................................................................................................................帐表差异调整 .....................................................................................................................................审计调整分录维护 .............................................................................................................................计划实施的实质性程序......................................................................................................................总账/明细帐 .......................................................................................................................................趋势分析.............................................................................................................................................计划实施的实质性程序......................................................................................................................科目月余额图形分析..........................................................................................................................打开底稿.............................................................................................................................................查看明细账.........................................................................................................................................抽样 ....................................................................................................................................................截止性测试.........................................................................................................................................数据源数据列 .....................................................................................................................................生成凭证.............................................................................................................................................替代测试.............................................................................................................................................生成科目月余额 .................................................................................................................................函证 ....................................................................................................................................................账龄 ....................................................................................................................................................坏账准备计提比例 .............................................................................................................................标记重大事项说明 .............................................................................................................................审计标识.............................................................................................................................................底稿签名.............................................................................................................................................底稿信息维护 .....................................................................................................................................财务数据维护 .....................................................................................................................................附注 ....................................................................................................................................................导入\导出底稿 ...................................................................................................................................项目管理.............................................................................................................................................打印 ....................................................................................................................................................软件注册.............................................................................................................................................取数概述初到被审计单位取数，比较重要的几个问题是，服务器在哪儿？财务软件是什么类型、什么版本的？用的是什么数据库？可不可以在服务器上运行前端？1．如果服务器就在本地，且可以在服务器上运行前端。
鼎信诺审计系统V5000培训讲义
鼎信诺审计系统V5000培训讲义（内部）鼎信诺审计系统分成两个部分：审计前端和审计软件第一部分：审计前端1.财务软件介绍财务软件只是一个人机对话的界面，告诉操作人员在什么地方录凭证，在什么地方看报表，在什么地方看固定资产等。
财务数据不存在财务软件中，而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。
2.数据库介绍（1）access *.mdb 单机版（2）sqlserver *.bak 网络版（3）oracle *.dmp 单机版3.取数有三种情况1)企业非常配合，允许插u盘将审计前端拷到u盘中，将u盘插到企业电脑上，运行dataget.exe。
a.单机版取数数据库类型选择access，浏览找到.mdb的文件，点连接，出现会计年后，选择需要的会计年，点击开始取数。
注：不勾选固定资产和存货，无法取出固定资产卡片账和存货表。
b.网络版取数（以sqlserver数据库为例）服务器上取数：不用管参数配置，直接点连接，选择相应的数据库名称后，点击开始取数。
客户端上取数：服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点击开始取数。
注：在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。
注：判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。
c.网络版取数（以oracle数据库为例）2)企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。
a.Sqlserver备份*.ba_的处理方法：将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有任何后缀名的文件，然后加上.bak。
获得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入bak文件Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，而是通过“前端数据导入—连接SQLSERVER—删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。
鼎信诺财务报表合并系统2.0使用说明书
鼎信诺财务报表合并系统2.0使用说明书《财务报表合并系统2.0》说明财务报表合并系统2.0使用说明书目录前言 (3)一、特别说明： ..................................................... 4 二、合并系统原理以及原理图 ......................................... 4 （一）、财务报表合并系统整体说明： ............................... 4 （二）、财务报表合并系统主要功能： ............................... 5 三、本说明书结构： ................................................. 6 第一章编制合并附注模板 ........................................... 7 一、合并附注模板的制作 ............................................. 7 （一）、合并工作底稿附注模板的制作 ............................... 7 （二）、合并底稿的制作 .......................................... 11 第二章单体系统中有关合并系统的操作 .............................. 13 一、关联方现金流量的编制 .......................................... 13 二、关联方往来的编制 .............................................. 15 三、关联方往来的交易 .............................................. 16 四、导入B列关键字 ................................................ 18 五、导出合并准备Excel ............................................. 23 第三章财务报表合并系统的操作 .................................... 27 一、创建合并项目 .................................................. 27 二、建立公司关系 .................................................. 33 三、关联方往来统计核对表、关联方交易统计核对表、现金流量统计核对表的操作 (36)（一）、关联方往来统计核对表 (36)（二）、关联方交易统计核对表 .................................... 40 （三）、现金流量统计核对表 ...................................... 40 四、抵消分录的编制 ................................................ 40 五、合并报表及附注 ................................................ 50 （一）、合并报表 (50)1《财务报表合并系统2.0》说明（二）、合并附注 ................................................ 51 六、合并结果 ...................................................... 58 七、审核结果 ...................................................... 61 八、期初披露 ...................................................... 61 第四章：财务报表合并系统其他功能介绍 ................................ 63 一、系统主界面“系统”菜单下格功能： .............................. 63 二、数据合并 ...................................................... 64 三、模板管理 ...................................................... 65 （一）、编辑附注模板： .......................................... 65 （二）、导出附注模板： .......................................... 66 （三）、导入附注模板： (66)2《财务报表合并系统2.0》说明前言首先，我们真诚的感谢您使用《财务报表合并系统2.0》。
鼎信诺审计软件培训讲解
❖此种方法直观方便，假设企业人员配适宜 用于所有已有接口财务软件的取数，应用 范围最广
认识前端取数文件
• 翻开前端取数文件夹，其中的dataget.exe即为前端取数所用的软件。
• 双击运行dataget.exe，可看到选择财务软件接口的界面，对应企业所 用的财务软件选择
要询问企业，或使用搜索效劳器〕 • 连接方式： • ODBC——一般不用密码〔在效劳器上取数时使用〕 • SQL直连——一般需要录入用户名密码，向企业询问〔在客户端上取
数时使用〕特殊情况下也有可能没有密码 • 数据库名称——由企业效劳器中读取，并非手动录入 • 选择帐套、账簿、会计年勾上固定资产和存货 • 点击开场取数，待取数完毕，选择保存路径〔默认为前端取数文件夹
• 权益类科目调整分录：涉及到权益类的调整分录会汇总到这 里，也需要选择其应归入的工程，才可以反映到前面“所有者 权益〔股东权益〕变动试算平衡表〞的调整数中。
谢谢！
抽凭
❖第一种抽凭方法：一般的方法、抽取金 额最大的几笔凭证的方法
❖第二种抽凭方法〔数理抽凭〕：随机抽 样、系统抽样、分层抽样、pps抽样
❖抽出的凭证反映在底稿中〔抽样说明〕
方案阶段
❖趋势分析 ❖财务分析 ❖科目月余额图形分析 ❖重要性水平分析表
五、风险评估与控制测试底稿编制方法
❖采购与付款循环的详细讲解 ❖工薪与人事循环 ❖销售与收款循环 ❖风险评估结果汇总表 ❖方案阶段—方案实施的实质性程序
❖ 加密狗用户不用在线授权，插上加密狗，安装加密狗 驱动即可
❖ 二、创立工程：点击创立工程按钮，输入工程信息后 便完成；创立集团工程：点击创立工程按钮，选择创 立集团工程。
创立的工程所在位置
鼎信诺审计前端取数讲解(最新)课件
CONTENTS 目录
• 鼎信诺审计系统简介 • 前端取数功能详解 • 实际操作与演示 • 案例分享与经验交流 • 互动环节与Q&A
CHAPTER 01
鼎信诺审计系统简介
产品特点
全审计功能
鼎信诺审计系统具备全面的审计功能 ，包括财务审计、采购审计、销售审 计等，满足企业全方位的审计需求。
客户三
对审计报告的详实度和深度表 示赞赏，认为这有助于公司管 理层全面了解财务状况和风险 点。
客户四
对审计过程中的沟通和协作表 示满意，认为团队成员积极主 动、响应迅速，确保了项目的
顺利进行。
未来发展方向与展望
拓展更多行业和领域的审计服务
加强技术创新和研发
随着市场的不断变化和发展，鼎信诺将不 断拓展业务范围，为更多行业和领域的客 户提供专业、高效的审计服务。
权限控制
根据用户的角色和权限，限制其对数据的访问和操作，保证 数据的安全性。
CHAPTER 03
实际操作与演示
系统登录与配置
01
打开鼎信诺审计前端系 统
02
输入用户名和密码进行 登录
03
根据系统要求进行初次 配置，包括系统参数设 置、安全设置等
04
确保网络连接稳定，以 便数据传输顺畅
数据采集流程
案例分享与经验交流
成功案例介绍
01
案例一
某大型企业审计项目
02
03
04
案例二
某跨国公司财务数据审计
案例三
某金融机构风险评估项目
案例四
某政府机构财政预算审计
客户反馈与评价
客户一
对审计结果非常满意，认为数 据准确、分析深入，对企业的
鼎信诺审计系统V5000培训讲义
鼎信诺审计系统V5000培训讲义鼎信诺审计系统V5000培训讲义鼎信诺审计系统分成两个部分：审计前端和审计软件第一部分：审计前端1. 财务软件介绍财务软件只是一个人机对话的界面，告诉操作人员在什么地方录凭证，在什么地方看报表，在什么地方看固定资产等。
财务数据不存在财务软件中，而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。
2. 数据库介绍（1）access *.mdb 单机版（2）sqlserver *.bak 网络版（3）oracle *.dmp 单机版3. 取数有三种情况uudataget.exe。
a.数据库类型选择access服务器上取数：不用管参数配置，直接点连接，选择相应的数据库名称后，点击开始取数。
客户端上取数：服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点击开始取数。
注：在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。
注：判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。
c. 网络版取数（以oracle数据库为例）2) 企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。
a. Sqlserver备份*.ba_的处理方法：将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有任何后缀名的文件，然后加上.bak。
获得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入bak文件Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，而是通过“前端数据导入—连接SQLSERVER—删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。
b. Oracle备份获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装oracle数据库，还原*.dmp比较复杂，建议观看还原教学视频，*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。
(完整版)审计人员初步培训鼎信诺)
鼎信诺操作及审计程序培训（精简版）第一部分：审计前端1.数据库介绍（1）access *.mdb 单机版（2）sqlserver *.bak 网络版（3）oracle *.dmp 单机版2.取数有三种情况1)企业非常配合，允许插u盘将审计前端拷到u盘中，将u盘插到企业电脑上，运行dataget.exe。
a.单机版取数数据库类型选择access，浏览找到.mdb的文件，点连接，出现会计年后，选择需要的会计年，点击开始取数。
注：不勾选固定资产和存货，无法取出固定资产卡片账和存货表。
b.网络版取数（以sqlserver数据库为例）服务器上取数：不用管参数配置，直接点连接，选择相应的数据库名称后，点击开始取数。
客户端上取数：服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点击开始取数。
注：在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。
注：判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。
c.网络版取数（以oracle数据库为例）2)企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。
a.Sqlserver备份*.ba_的处理方法：将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有任何后缀名的文件，然后加上.bak。
获得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入bak文件Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，而是通过“前端数据导入—连接SQLSERVER—删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。
b.Oracle备份获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装oracle数据库，还原*.dmp比较复杂，建议观看还原教学视频，*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。
鼎信诺财务报表合并系统2.0使用说明书
财务报表合并系统2.0使用说明书目录前言 (3)一、特别说明： (4)二、合并系统原理以及原理图 (4)（一）、财务报表合并系统整体说明： (4)（二）、财务报表合并系统主要功能： (5)三、本说明书结构： (6)第一章编制合并附注模板 (7)一、合并附注模板的制作 (7)（一）、合并工作底稿附注模板的制作 (7)（二）、合并底稿的制作 (11)第二章单体系统中有关合并系统的操作 (13)一、关联方现金流量的编制 (13)二、关联方往来的编制 (15)三、关联方往来的交易 (16)四、导入B列关键字 (18)五、导出合并准备Excel (23)第三章财务报表合并系统的操作 (27)一、创建合并项目 (27)二、建立公司关系 (33)三、关联方往来统计核对表、关联方交易统计核对表、现金流量统计核对表的操作 (36)（一）、关联方往来统计核对表 (36)（二）、关联方交易统计核对表 (40)（三）、现金流量统计核对表 (40)四、抵消分录的编制 (40)五、合并报表及附注 (50)（一）、合并报表 (50)（二）、合并附注 (51)六、合并结果 (58)七、审核结果 (61)八、期初披露 (61)第四章：财务报表合并系统其他功能介绍 (63)一、系统主界面“系统”菜单下格功能： (63)二、数据合并 (64)三、模板管理 (65)（一）、编辑附注模板： (65)（二）、导出附注模板： (66)（三）、导入附注模板： (66)前言首先，我们真诚的感谢您使用《财务报表合并系统2.0》。
随着我国市场经济的不断发展，会计在核算上已经基本上实现了电算化。
特别是在加入世界贸易组织后，我国真正地融入了世界经济一体化的潮流，经济活动日益频繁且复杂，会计在经济活动中扮演的角色日益重要。
然而，审计电算化的发展却滞后于会计电算化。
我国的《独立审计具体准则第20号——计算机信息系统环境下的审计》已明确指出：在计算机信息系统环境下，注册会计师可以采取计算机辅助审计方式, 获得审计证据并进行审计工作。
鼎信诺-3-讲义
第二种方法——备份取数
在企业不允许审计人员连接企业电脑的情况下使用。 取数起点为被审单位财务人员。 由财务人员用财务软件备份出财务数据，拷给审计 人员 备份文件的后缀名为.bak或.mdf 新中大浪潮的部分版本不适用（见第三种方法） 还原ba_的方法 取数时可参照前端中的文字提示
第三种方法——导出文件
还原A_
将后缀名.ba_改成.rar 解压后得到一个没有后缀名的文件 给该文件加上后缀名.bak 此文件即可直接还原进系统
返回
鼎信诺审计软件教程
[复习思考题] 1.审计调整与会计差错更式？ 3.在鼎信诺审计系统中，期末审计调整应该注意哪些问题？
在审计调整中又分为重分类、 调整分录、不予调整事项三种 类型供注册会计师选择。
第二节 审计结转分录
一笔调整分录只能结转一次。建议注册会计师在调整分 录全部录完后，再点击“将选中调整分录生成到期末”，系 统会一次结转所有的损益类科目。如果注册会计师已结转部 分损益类科目后，再次结转时只需选择覆盖已有结转分录即 可。此外，系统不支持自动结转利润的分配，注册会计师需 要根据被审计单位盈余公积的具体提取比例做调整分录。
第 十 一章 审计调整与结转
[教学目的和要求] 通过本章的学习，要求学生了解审计调整与结转的 含义；理解期初审计调整与期末审计调整的区别；能 够熟练运用鼎信诺审计系统进行期末审计调整与结转 分录的编制。
第一节 审计调整分录
账表差异调整属于“调表不调 账”，在未审会计报表中反映。 审计调整属于调账不调“表” （这里的“表”指的是未审会 计报表），在工作底稿、试算 平衡表中反映。
第三节 期末审计调整
期末审计调整是对在审计过程发现的影响本期财务报 表期末数所做出的调整。值得注意的是，注册会计师所做 的审计调整分录只影响被审计单位会计报表，而不影响会 计账簿，也即“调表不调账”，在编制审计调整分录时， 一般只写明一级科目或所属的会计报表项目。
【实验31】 针对上海电气股份有限公司2006年主营业务收 入截止测试错误（第223号凭证），编制期末审计调整分录， 假定与其对应的主营业务成本为100,000元。
鼎信诺审计软件教程
1.营业收入截止测试的审计目标是什么？在鼎信诺审计系 统中包含哪些步骤？ 2.真实性审计目标与完整性审计目标对营业收入截止测试 有何不同要求？ 3.如何对营业收入截止错误进行审计调整？
【实验30】 针对上海电气股份有限公司2006年主营业务收入进行真实 性审计目标的截止测试，并假设审查出第223号凭证截止错误，其发运凭 证与出库单的日期为2007年1月3日，并作相应记录。
第三节 完整性目标截止测试
在审计实务中，注册会计师可以考虑选择以下两条审计路 线实施主营业收入完整性审计目标的截止测试：
第二节 真实性目标截止测试
围绕发票开具日期或者收款日期、记账日期、发货日期三 个重要日期，在审计实务中，注册会计师可以考虑选择以下 审计路线实施主营业收入真实性审计目标的截止测试：以账 簿记录为起点，从报表日前后若干天的账簿记录追查至记账 凭证，检查发票账单存根与装运凭证，目的是证实已入账收 入是否在同一期间已开具发票并发货，有无多记收入。使用 这种方法主要是为了防止被审计单位高估主营业收入。
1.以销售发票为起点。从报表日前后若干天的发票存根追查 至装运凭证与账簿记录，确定已开具发票的货物是否已发 货并于同一会计期间确认收入。使用这种方法主要是为了 防止低估主营业收入。 2.以装运凭证为起点。从报表日前后若干天的装运凭证追查 至发票开具情况与账簿记录，确认营业收入是否已记入恰 当的会计期间。使用这种方法主要也是为了防止低估主营 业收入。
截止测试是实质性审计测试中常用的一种具体审计技术 ，被广泛运用于货币资金、往来账项、存货、长短期投资、 主营业务收入和期间费用等诸多会计报表项目的审计中，尤 以在主营业务收入和存货项目中的运用最为典型。对主营业 务收入项目实施截止测试，其目的主要在于确定被审计单位 主营业务收入的会计记录归属期是否正确；应计入本期或下 期的主营业务收入是否被推迟至下期或提前至本期。