远期外汇买卖业务案例分析
外汇交易方式与案例分析
第三节外汇交易方式与案例分析外汇交易是指在外汇市场上进行的买卖外汇的活动。
外汇交易主要是由于对外贸易和投资需要用不同的货币实行结算和支付而产生的。
外汇交易所体现的外币运动，实质上反映了国际间有形贸易、无形贸易和资本投资中的商品运动和资本运动。
在各国实行浮动汇率时期，外汇交易还具有满足贸易者和投资者避免汇率波动风险的作用。
同时由于对未来的某一时期汇率变动趋势及幅度的预测不同，许多外汇交易又具有投机的性质。
一、即期外汇交易即期外汇交易（spot transaction）亦称现汇交易，是买卖双方约定于成交后的两个营业日内办理交割的外汇交易方式。
在国际外汇市场上，即期外汇交易的交割日定于成交后的两个营业日内，是因为全球外汇市场需要24小时才能运行一周，这样，各市场因时差问题给交割带来的障碍就可得以消除。
目前全球两大电子即时汇率报价系统（路透社、美联社）所报出的汇率都是即期汇率。
（一）即期外汇交易的交割日所谓交割日（spot date）就是买卖双方将资金交付给对方的日期。
交割日必须是收款地和付款地共同的营业日，因为只有这样才可以将货币交付给对方。
即期交割日的规则如下：1.即期外汇交易的标准交割日为成交后的第二个营业日（加拿大规定为成交后的第一个营业日）。
根据需要，交易双方也可将交割日约定为成交当日（cash）或成交次日（tom），二者均为超短期的即期交易。
2.交割日必须是收款地和付款地共同的营业日，至少应该是付款地市场的营业日。
3.若第一、二日不是营业日，则即期交割日必须顺延。
（二）即期外汇交易的汇价即期汇率是外汇市场最基本的汇率，其他交易的汇率都是以即期汇率为基础计算出来的。
全球各外汇市场一般采用美元标价法，在路透社、美联社等主要系统报出的即期行情中，除了英镑等少数货币对美元汇率是完整报出基准货币、报价货币名称之外，其他汇率均只报出报价货币名称。
（三）即期汇率的套算由于国际外汇市场的报价大都采用美元标价法，因此就产生了其他国家货币之间的汇率需要通过美元进行套算的问题。
远期外汇交易
例： 香港某外汇银行报出的美元对英镑、日元价 格为： 即期汇率 1个月远期 2个月远期 GBP1=USD1.5540/50 20/10 35 / 20 GBP1=JPY121.30/40 15/25 20/40 前小后大相加，前大后小相减
五、远期外汇交叉汇率的计算
即期汇率USD/CHF 1.2500/60 3个月 152/155 即期汇率USD/JPY 120.20/30 3个月 15/17 求CHF/JPY的远期交叉汇率 先算远期汇率
例2 5月7日(星期二)发生一笔3个月远期外汇交易。 计算方法是：首先算出 5月7日发生一笔即期 外汇交易的交割日是5月9日；然后在5月9日 的基础上加上三个月就是3个月远期外汇交易 的交割日，即8月9日。 如果这一天是休假日，向后顺延至第一个合 适的日期。而这个交割日如果算到是月底， 正好是银行的休假日，那么交割日要向前延 到第一个合适的交割日。
(2) 点数报价法 点数报价法是指以即期汇率和升水、贴水的点数报 出远期汇率的方法。点数报价法需直接报出远期 汇水的点数。远期汇水(forward margin)是指远期 汇率与即期汇率的差额。
若远期汇率大于即期汇率，那么这一差额称为升水 (premium) ，表示远期外汇比即期外汇贵。若远期 汇率小于即期汇率，那么这一差额称为贴水 (discount) ，表示远期外汇比即期外汇便宜。若远 期汇率与即期汇率相等，那么就称为平价 (at par) 。 这种报价方法是银行间外汇报价法，通过即期汇率 加减升水、贴水，就可算出远期汇率。
若可立即收到日元货款，收回日元 125.5 ×1000=12.55(亿日元) 假如6个月后USD/JPY=105，收回日元 105×1000=10.5(亿日元) 损失日元12.55-10.5=2.5(亿日元) 若日本公司在签订贸易合同后，就与银行签订 卖出6个月远期 1000万美元的合约；在到期时 可用货款1000万美元履行远期合约，则收回日 元 (125.50-0.50)×1000万=12.5(亿日元) 损失日元12.55-12.5=0.05(亿日元)
外币业务案例分析
外币业务案例分析一、引言外币业务是指银行或金融机构与客户之间进行的以外币为主要交易对象的各种业务活动。
随着全球化的发展，外币业务在国际贸易、投资和金融市场中扮演着重要的角色。
本文将以某银行的外币业务为案例，对其进行详细分析。
二、背景介绍某银行是一家全球性银行，在多个国家设有分支机构。
其外币业务主要包括外币存款、外币贷款、外币兑换和外币跨境支付等。
该银行的外币业务在全球范围内广泛开展，为客户提供便捷的外币交易服务。
三、外币存款业务1. 外币存款种类该银行提供多种外币存款种类，包括美元、欧元、英镑、日元等主要货币。
客户可以根据自身需求选择不同的外币存款种类。
2. 存款利率和期限该银行根据市场情况和客户需求设定外币存款利率，并提供不同的存款期限选择，如一个月、三个月、六个月等。
3. 存款账户管理该银行为客户提供便捷的存款账户管理服务，包括查询余额、存取款、利息结算等。
客户可以通过手机银行、网上银行或前台柜员进行操作。
四、外币贷款业务1. 贷款种类该银行提供多种外币贷款种类，包括个人消费贷款、企业经营贷款、房地产贷款等。
客户可以根据自身需求选择不同的贷款种类。
2. 贷款利率和期限该银行根据市场情况和客户信用评级设定外币贷款利率，并提供不同的贷款期限选择，如一年、三年、五年等。
3. 贷款申请和审批客户可以通过手机银行、网上银行或前台柜员进行贷款申请。
银行将对客户的申请进行审批，根据客户的信用状况和还款能力决定是否批准贷款。
五、外币兑换业务1. 兑换货币种类该银行提供多种外币兑换货币种类，包括人民币、美元、欧元、英镑、日元等。
客户可以根据需要将一种外币兑换成另一种外币或本地货币。
2. 兑换汇率和手续费该银行根据市场汇率和自身成本设定外币兑换汇率，并根据兑换金额收取一定的手续费。
3. 兑换方式客户可以通过手机银行、网上银行或前台柜员进行外币兑换操作。
银行将根据客户的需求提供相应的兑换服务。
六、外币跨境支付业务1. 支付对象和金额该银行支持外币跨境支付给个人、企业或机构。
涉外金融的法律案例分析(3篇)
第1篇一、案情简介某跨国公司（以下简称“原告”）是一家总部位于我国的外资企业，主要从事进出口贸易业务。
近年来，由于全球经济形势不稳定，外汇市场波动较大，原告在汇率风险管理过程中遭遇了一系列法律纠纷。
以下是该案的详细情况：（一）纠纷起因2018年6月，原告在与一家外国供应商（以下简称“被告”）签订了一份价值100万美元的进口合同。
合同约定，原告应于2018年7月支付货款。
考虑到当时人民币对美元的汇率波动较大，原告在签订合同前对汇率风险进行了评估，并决定采取一定的汇率风险管理措施。
（二）风险管理措施1. 原告与银行签订了外汇远期合约，约定在2018年7月以当前汇率（6.6元/美元）购买100万美元，用于支付货款。
2. 原告同时与银行签订了外汇期权合约，作为对冲手段，以应对汇率波动的风险。
（三）纠纷发生2018年7月，原告按照合同约定支付了100万美元货款。
然而，由于当时人民币对美元的汇率大幅贬值，至7月底，人民币对美元的汇率已跌至6.9元/美元。
这使得原告在购买外汇时损失了约3万美元。
原告认为，由于被告未能按照合同约定提供稳定的货款支付渠道，导致其汇率风险管理措施失效，故要求被告承担相应责任。
（四）诉讼过程原告向我国某中级人民法院提起诉讼，要求被告承担汇率风险损失3万美元。
被告则辩称，其已按照合同约定履行了付款义务，原告的汇率风险损失应由自身承担。
二、法律分析（一）合同法角度1. 合同约定根据《中华人民共和国合同法》第二十二条规定，当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
在本案中，原告与被告签订的进口合同中并未明确约定汇率风险承担方式，故双方对汇率风险承担存在争议。
2. 合同解释根据《中华人民共和国合同法》第一百四十三条规定，当事人对合同条款的理解有争议的，应当按照合同所使用的词句、合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则，确定该条款的真实意思。
在本案中，由于合同未明确约定汇率风险承担方式，法院应从合同目的、交易习惯以及诚实信用原则等方面进行解释。
远期外汇交易的计算.
1、某日外汇牌价：即期汇率GBD/USD=1.6783/933个月掉期率 80/70问：3个月GBD/USD的远期汇率是多少？2、如果上例中1个月掉期率是20/30，问一个月的远期汇率是多少？3、已知：EUR/USD=1.2850/55USD/CHF=1.5715/25求： EUR/CHF=？4、已知：USD/CHF=1.5715/25USD/JPY=114.50/60求： CHF/JPY=？5、已知：GBP/USD=1.9068/73求： USD/GBP=？6、已知：EUR/USD=1.2850/55GBP/USD=1.9068/73求： EUR/GBP=？7、已知：即期汇率：USD/CHF=1.7310/203个月 30/40即期汇率：GBP/USD=1.4880/903个月 50/40求： 3个月远期GBP/CHF=？答案：1、GBP/USD=（1.6783-0.0080）/（1.6793-0.0070）=1.6703/1.6723即3个月远期利率GBP/USD=1.6703/1.6723。
3、EUR/CHF=（1.5715×1.2850）/（1.5725×1.2855）=2.0194/2.02144、CHF/JPY=（114.50/1.5725）/（114.60/1.5715）=72.8140/72.92406、EUR/GBP=（1.2850/1.9073）/（1.2855/1.9068）=0.6737/427、3个月远期汇率为：USD/CHF=（1.7310+0.0030）/（1.7320+0.0040）=1.7340/1.7360GBP/USD=（1.4880-50）/（1.4890-40）=1.4830/1.4850则3个月远期GBP/CHF=（1.7340×1.4830）/（1.7360×1.4850）=2.5715/2.57808、即期汇率USD/CHF=1.6510/202个月 142/1473个月 172/176请报价银行报出2-3个月的任选交割日的远期汇率。
货币外汇交易案例
货币外汇交易案例1. 买入美元在一次货币外汇交易中，投资者决定买入美元，以期待美元的升值。
他分析了美国经济的强劲表现以及美联储加息的可能性，认为美元将会上涨。
因此，他决定购买美元，以获取潜在的利润。
2. 卖出日元在另一次交易中，一家日本公司决定卖出日元，购买其他货币，以降低其汇率风险。
由于日元汇率的不确定性，该公司认为将日元兑换为其他货币能够减少其业务成本，并提高收益。
3. 资本流动导致货币贬值某国政府宣布放松对外资的限制，吸引了大量外资流入该国。
作为结果，该国货币供应量增加，导致货币贬值。
外汇交易者意识到这一情况，决定卖出该国货币，以兑换其他货币，以期望获得利润。
4. 利用货币套利一位投资者注意到两个市场之间的货币汇率存在差异。
他决定利用这个差异进行套利。
他在一个市场买入货币，然后将其在另一个市场卖出，从中获取利润。
这种套利交易，需要投资者具备快速反应和敏锐的市场洞察力。
5. 外汇投机导致货币波动某国政府宣布重大经济政策的调整，引发了投资者对该国货币的投机行为。
大量外汇交易者开始买入或卖出该国货币，导致该货币的汇率剧烈波动。
投资者利用这种波动性进行高风险高回报的交易。
6. 跨境电商支付结算一家跨境电商公司需要支付供应商来自不同国家的货款。
为了降低支付成本和减少汇率风险，该公司选择在外汇交易市场上进行货币兑换，以获取最有利的汇率。
7. 外国投资者购买本国债券某国政府发行债券吸引外国投资者。
外国投资者购买本国债券时需要将本国货币兑换为该国货币。
这种外汇交易不仅增加了该国货币的需求，还提供了外国投资者获取固定收益的机会。
8. 外汇交易对冲一家跨国公司面临汇率风险，因为其业务涉及多个国家。
为了降低汇率波动对其业务的影响，该公司决定进行外汇交易对冲。
它同时买入和卖出相同数量的货币，以保护自己免受汇率波动的风险。
9. 炒外汇导致巨额亏损一位投机者决定进行高风险的外汇交易，以期望获得高额利润。
然而，由于市场波动和错误的判断，他遭受了巨额亏损。
即期、远期和掉期外汇交易
contents
目录
• 即期外汇交易 • 远期外汇交易 • 掉期外汇交易 • 三种外汇交易的对比分析 • 外汇交易市场的发展趋势和前景
01
CATALOGUE
即期外汇交易
即期外汇交易的定义
总结词
即期外汇交易是指买卖双方在成交后 的两个营业日内完成交割的外汇交易 。
详细描述
远期外汇交易
远期外汇交易的定义
远期外汇交易是指买卖双方在 达成协议后，在未来的某一特 定日期按照约定的汇率进行外 汇交割的交易方式。
远期外汇交易通常用于规避汇 率风险或进行投机。
远期外汇交易的交割日期可以 是固定的，也可以是浮动的。
远期外汇交易的特点
远期外汇交易的买卖双方通常不 需要进行实际交割，而是在到期
05
CATALOGUE
外汇交易市场的发展趋势和前景
外汇交易市场的发展趋势
电子化交易
随着科技的发展，外汇交易市场 正逐渐向电子化交易转变，电子 交易平台提供了更加便捷、快速
的交易方式。
金融衍生品创新
外汇交易市场正不断推出新的金融 衍生品，如外汇期货、期权等，以 满足投资者多样化的投资需求。
监管加强
汇率。
03
掉期外汇交易
掉期外汇交易是指买卖双方在两个不同的期限内交换两种货币的交易。
这种交易方式通常用于调整外汇风险敞口或进行资金对冲。
风险性的对比
即期外汇交易
即期外汇交易的风险相对较低，因为交易双方在成交后立即进行 交割，汇率风险较小。
远期外汇交易
远期外汇交易的风险相对较高，因为买卖双方需要在未来的某个日 期进行交割，汇率波动可能会对其中一方造成损失。
掉期外汇交易的实例
远期交易投机举例
然后在现汇市场兑换成英镑
卖空；若投机者预测三个月后英镑/美元： 卖空；若投机者预测三个月后英镑/美元：1.6 现卖三个月远期美元。若三个月后市场汇率果然如其预测， 现卖三个月远期美元。若三个月后市场汇率果然如其预测， 履行远期合约：1.5美元 履行远期合约：1.5美元 1英镑
将英镑在现汇市场卖出： 1.6美元 将英镑在现汇市场卖出：得1.6美元
基本的原理 仍然是贱买贵卖 远期交易中，多头地位时， 远期交易中，多头地位时，交割时市场价格上升 空头地位时 交割时市场价格下降 盈利 盈利
Байду номын сангаас
远期交易投机： 远期交易投机： 如果投机者预测未来的即期汇率和现在市场上远期汇率不 如果投机者预测未来的即期汇率和现在市场上远期汇率不 未来的即期汇率和现在市场上远期汇率 一致，就存在投机的机会。 一致，就存在投机的机会。 若三个月的远期汇率：英镑/美元=1.5 若三个月的远期汇率：英镑/美元=1.5 买空；投机者预测三个月后的市场汇率为英镑/美元： 买空；投机者预测三个月后的市场汇率为英镑/美元：1.4 则现在购买远期美元。若三个月后市场汇率果然如其预测， 则现在购买远期美元。若三个月后市场汇率果然如其预测， 履行远期合约： 履行远期合约：1英镑 1.5美元 1.5美元 1.5/1.4英镑 1.5/1.4英镑
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远期外汇买卖业务案例分析
一、方案背景
2006年2月，A公司主动与郑州交行联系，告知6月9日将有
一笔出口货款600万美元入账，公司想用这笔款项来兑换日元以备当
月日元付汇之用。公司希望交行能为其制定一个合适的换汇方案，即
可固定换汇成本，又能起到规避汇率风险的作用。
郑州交行国际部人员首先对美元对日元的走势进行了分析，认为
美联储自2004年6月至今已连续13次加息，市场担心此轮加息周期
可能将于今年某一时间结束，如果这样，将对美元形成利空影响，而
美元兑日元长期来看将有下跌可能。
二、方案的设计与选择
郑州交行国际部人员认为A公司此番用美元买日元的交易存在
着时间与期限上的不相匹配。经过一番研究之后，交行向客户推荐了
远期外汇买卖业务和外汇期权业务两个方案。但这两个方案各有利弊。
在远期外汇买卖方案中，通过一笔卖出美元买入日元的远期外汇
买卖业务，可以固定美元兑日元的换汇成本，同时可以避免美元兑日
元汇率下跌所带来的汇率风险。但由于远期外汇买卖缺乏灵活性，到
期日必须按约定价格进行交割，从而享受不了美元兑日元汇率上涨所
带来的好处。
在外汇期权方案里，客户买入一个美元兑日元看跌期权，在6月
7日某一时点当美元兑日元的汇率下跌，低于执行汇率时，有权按执
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行汇率卖出美元买入日元；当美元兑日元的汇率上涨，高于期权的执
行汇率时，则不行使期权，而是按实际汇率卖出美元买入日元。这个
方案可以避免美元兑日元汇率下跌所带来的损失，又可以使客户享受
到美元兑日元汇率上涨所带来的好处。但是客户作为期权的买方，需
向银行支付一定数额的期权费。
A公司的财务经理张经理在详细了解了这两个方案后，对外汇期
权方案比较感兴趣，但认为期权费作为一种财务费用在财务记账上有
一定难度，同时对公司来讲是也一种财务负担，公司不愿意在避险方
案上承担多余的成本支出。
在这种情况下，郑州交行国际部人员请教了总行有关资金理财人
员。总行相关人员在了解了客户的实际需求后，帮助郑州分行设计了
一款区间远期外汇买卖产品。即通过买入、卖出各一个期限、金额相
同、执行汇率不同的看涨、看跌期权。当两期权费相互抵消时，对于
客户来讲，无起初的费用发生，就可以实现“零成本”避险。这个方
案可以将美元兑元汇率锁定在一个区间之内，客户在获得一定汇率保
护水平外，还可以有一定的空间，获取美元兑日元升值的好处，并且
无任何避险费用支出。
在郑州交行国际部人员对A公司的张经理及财务人员就该方案
进行多次讲解与沟通之后，A公司对此方案感到比较满意。接下来，
在设定期权的具体执行价格方面，交行又针对日元未来汇率走势与客
户进行了沟通。A公司基本上同意交行对日元走势的判断。考虑到客
户能够接受的最高的购汇成本心理上线为115.60，交行把远期外汇买
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卖区间的下限定为115.60，上限定为119.00，A公司表示愿意接受。
三、方案的操作流程
2006年3月7日，A公司与交行签订了远期外汇买卖合同，同
时按交易金额的3%存入1笔保证金，按当日即期美元兑人民币卖出
价805.4（100USD/CNY）折合人民币为144.972万元。远期外汇买卖
合同具体条款为：
交易甲方：A公司
交易乙方：交通银行郑州分行
交易品种：区间远期外汇买卖
交易币种：客户卖出美元，买入日元
交易金额：USD600万元
汇率区间上限：119.00
汇率区间下限：115.60
交易口：2006年3月7日
到期口：2006年6月7日（北京时间14：00截至）
交割口：2006年6月9日
有关汇率区间的说明：
如到期日USD/JPY即期汇率高于汇率区间下限且低于汇率区间
上限，甲方可选择按即期汇率卖出美元600万，买入日元；
如到期口USD/JPY即期汇率高于（等于）汇率区间的上限，甲
方须按汇率区间上限卖出美元600万，买入日元；
如到期日USD/JPY即期汇率低于（等于）汇率区间的下限，甲
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方须按汇率区间下限卖出美元600万，买入日元。
对应构成此结构的两期权如下表所示：
交易方向 期权类型 名义金额 期限 执行价格
期权1 客户卖出 USD看涨JPY看跌 USD600万 3个月
USD/JPY119.00
期权2 客户买入 USD看跌JPY看涨 USD600万 3个月
USD/JPY115.60
基于本产品有关汇率区间的说明，在到期日A公司用美元买入
日元的汇率将决定于到期日USD/JPY即期汇率的水平，并据此产生
相应的损益，到期口模拟收益分析如下表所示：
到期日USD/JPY汇率 外汇买卖执行价格 卖出美元数 收益/损失（JPY)
119.50 119.00
600万 －300万
119.00 119.00 600万 0
115.60 115.60 600万 0
115.00 115.60
600万 360万
四、方案执行结果
合同签订之后，美元兑日元一直在119.00至115.50的区域内进
行宽幅振荡。但在到了4月中下旬时，美元兑日元突然大幅下跌。由
于在4月22日至4月23日的G7会议上，各国财长要求相关亚洲国
家允许其货币“必要升值”，并明确提及中国应允许人民币升值，以
帮助解决全球经济失衡的问题。市场认为这是为美元贬值寻找借口，
致使美元大幅下跌，而日元受到激励大幅上涨。美元兑日元4月23
日跳空低开，拉开了大幅下跌的帷幕。至5月17日时，美元兑日元
已跌至108.97的低点。之后，虽然美元兑日元有所反弹，但仍处于
年内低位。
6月7日北京时间14：00，美元兑日元汇率为113.20，低于远期
外汇买卖合同设定的汇率区间的下限115.50，按照合同规定，A公司
可以按汇率区间下限115.50卖出美元600万，买入日元6.93亿
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（USD600万*115.50=JPY6.93亿），于6月9日进行交割。
如果A公司没有采取避险措施的话，而是等到美元出口货款到
账后即期购买日元的话，则须按照市场即期价格113.20来卖出美元，
买入日元，这样只能得到6.792亿日元（USD600万*113.20=JPY6.792
亿），损失将高达1380万日元，折合美元12.1908万
（JPY1380=113.20=USD12.1908万），占合同总金额的2%。在此方案
中，郑州分行也按总行的有关规定，获得了部分中间业务收入。
五、对案例的思考
第一，在国际金融市场上，远期外汇业务是一种较常用的汇率避
险工具，在国内，远期外汇买卖业务与远期结售汇业务的推出，给国
内企业提供了一种基本的保值工具，它能帮助在未来一段时间有外汇
收付业务的企业事先固定外汇成本，有效防范汇率风险，有利于财务
核算的进行，使企业集中时间和人力搞好本业经营。
第二，远期外汇业务的功能是避险，而不是投机。恰当地运用远
期外汇业务，进口商或出口商均可以锁定汇率波动可能带来的损失。
但是如果汇率向不利方向变动，那么由于锁定汇率，远期外汇业务也
就失去获利的机会。因此在使用远期外汇业务时，正确判断汇率走势
尤为关键。但在远期汇率走势不易判断的情况下，如果有锁定远期外
汇收入或远期付汇成本的需求，可考虑办理远期外汇业务。在以上案
例中，在制定方案之前，都要对未来汇率走势进行分析与判断，以寻
找较为有利的降低及锁定成本的时机。另外银行应向客户充分地揭示
风险，引导客户建立对远期避险产品的正确认识，而不可为促成业务
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误导客户认为通过远期外汇业务交易能投机获利。
第三，许多境内企业目前还没有形成把规避汇率风险的支出作为
必要成本的意识，这种情况急待改变。对汇率风险管理是需要付出成
本的，风险管理的付出是整个企业经营成本中的必要组成部分。我国
企业应该学习国外企业风险管理的经验，树立把锁定成本的费用作为
正常费用成本支出的理念，在锁定成本的基础上提高竞争力，才能获
取长远利益。
第四，鉴于远期外汇的产品特点、功能和优势，商业银行应有针
对性地进行营销，帮助客户树立正确的风险管理观念。在培育客户风
险意识的前提下，充分发掘客户的潜在需求，适时把握汇率体制改革
和汇率变化所带来的契机，开拓新的业务领域，开辟新的新的利润增
长点。远期外汇交易是一项能增强银行竞争力的中间业务产品，它可
以和其他金融产品进行组合以根据客户具体需求，组装成设计灵活、
避险功能更为强大的更具吸引力的避险产品，这将是银行在业务竞争
中的优势，而且有利可图。远期外汇业务将有广阔的发展前景。该业
务的开办在使企业合理规避汇率风险的同时，也对商业银行大为有利。
一方面，可使商业银行获得可观的中间业务收入，并带动其他国际结
算业务量的增长；另外一方面，通过加大对相关业务的开拓，也可巩
固和开发高端客户，这对于提高银行盈利能力、缓解资本充足率的压
力都具有重要的意义。
在人民银行大力推进外汇业务发展和企业迫切的需求下，国内金
融机构面临着发展远期外汇产品、提供相关咨询服务的良好发展机遇。
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商业银行应当把握好这样的机遇，努力创新和推广金融产品，积极利
用银行信息、技术和人才等优势为客户提供高质量和高层次服务，以
达到银企双赢的效果。