资产并购尽职调查清单(常用)
尽职调查清单
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说明与承诺
1、 为对贵公司的基本情况进行全面了解，以便于协助贵公司开展重大资产重组的工作，我们特意设计了这份尽职调查清单。贵公司按照本清单准备的有关资料是开展下一步工作的基础。请贵公司收到本清单后尽快派专人负责收集、提供相关资料。
2、 本清单是初步的，我们将随工作进展随时要求 贵公司补充其他资料。清单中的问题如无法回答或无法找到相关资料的，请如实说明。
3、 为便于查阅，请根据清单问题编号以文字回答，附相关支持文件复印件。请按编号顺序提供。相关文件如有电子版的，请一并提供提供电子版。
4、 除非另有要求，本调查清单调查的信息资料应覆盖公司设立至今的时间段。
5、 若公司对本清单所列文件及问题有疑问，请依据提问的精神而不是字面作出回答或请咨询相关人员，提供的资料宁多勿少。
6、 如有本清单未涉及的其他情况及文件，而公司认为该等情况及文件对本项目有重要影响、请公司及时提供有关说明及文件。
承诺：贵公司所有依据此清单提供给我公司的资料仅限于我方项目人员使用，我们将采取必要的控制程序及措施予以保密，未经贵公司授权，我们保证不泄露给任何第三方知晓。
对贵公司在资料收集过程中付出的辛勤劳动表示衷心的感谢！
尽职调查清单
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目 录
第一部分 公司基本情况及历史沿革 ..................................... 3
第二部分 公司组织机构 .................................................... 4
第三部分 公司股东情况 .................................................... 5
第四部分 公司主要资产状况 .............................................. 6
第五部分 公司特许经营权、荣誉及奖励 .............................. 9
第六部分 公司高管及员工情况 ......................................... 10
第七部分 公司财务相关资料 ............................................ 11
第八部分 关联交易及同业竞争情况 ................................... 13
第九部分 行业概况 ......................................................... 16
第十部分 环境保护、产品质量、技术等标准 ...................... 18
第十一部分 公司业务、发展战略 ......................................... 19
第十二部分 诉讼、仲裁或行政处罚 ...................................... 20
尽职调查清单
第 3 页 共 21 页 第一部分 公司基本情况及历史沿革
一、 公司基本情况
1. 公司工商营业执照，包括公司历次变更的工商营业执照。其中最近一期的营业执照应经年检及发证机关盖章。
2. 公司法人代码证书。
3. 公司税务登记证。
4. 目前在工商登记管理机构登记的公司章程。
5. 公司董事会、监事会成员及高管人员名单及个人简历。
二、 公司历史沿革
1．公司设立时的相关文件
（1） 公司设立时各股东签订的发起人协议。
（2） 其它与公司成立及历史沿革有关的权力机关批文。
2．公司变更登记文件
（1）公司是否曾发生过股权转让，如是，请提供：
① 历次股权转让协议；
② 公司内部决策机构关于批准股权转让的决议；
③ 历次公司章程修订案；
④ 审批机关关于同意股权转让的批文；
⑤ 因股权转让导致《企业法人营业执照》内的登记事项发尽职调查清单
第 4 页 共 21 页 生变更的，请提供历次发生变更的《企业法人营业执照》。
（2）其它与公司成立及有效存续有关的批文：
① 公司成立至今是否变更过公司经营范围（如有，请提供相关会议决议）；
第二部分 公司组织机构
一、 公司组织结构一览表，包括其：
1. 联营企业（持有20%以下的权益）。
2. 控股子公司。
3． 公司内部组织机构图及各职能部门职能的情况介绍。
4． 公司历次股东会、股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等类似会议决议和会议记录。
5． 各机构内部规章制度。
二、 控股子公司或联营企业的相关资料：
1. 营业执照；
2. 联营合同（或发起协议）；
3. 章程修正案；
4. 主营业务范围描述；
5. 税务登记证； 尽职调查清单
第 5 页 共 21 页 6. 最近三年及一期的财务报表及审计报告；
7. 股权转让协议（如有）
8. 历次股东会、重要董事会决议
9. 设立国内分公司/办事处/服务网点/销售中心等的详情（如有，包括但不限于工商登记证书）
10. 国外分公司/办事机构/合营企业的详情（如有，包括但不限于注册登记证明、该等境外机构设立的政府批准）
第三部分 公司股东情况
一、 公司股权结构及股东情况
1. 截至目前，如有变化，请提供公司股东名册及股权结构图（请在股权结构图中涵盖公司的最终控制人及其持股比例）
2. 公司现有法人股东，请提供其最近的企业法人营业执照、其公司章程以及其20 年度的审计报告，其从事的业务情况介绍，其现在董事会成员及高级管理人员名单；公司实际控制人的身份证复印件和履历说明。
3. 公司股东之间若存在委托持股或其他利益安排，请予以说明并提供有关文件。
二、 关于公司股东的其它文件
1. 请说明持有公司5%以上股份的股东之间是否存在关联关系（包括尽职调查清单
第 6 页 共 21 页 但不限于是否相互持有股份、一方的高级管理人员是否存在关联双方双重任职情形、是否相互存在重大债权债务关系或管理关系、亲属关系）。
2. 请提供控股股东下属的具有独立法人资格的企业情况一览表（应包括该等企业的名称、注册地址、与该等主要股东的股权关系及其他控制关系），并提供该等企业最新的（通过年检的）企业法人营业执照、公司章程。
3. 如果股东所持有的公司股份设置有质押，请提供有关主合同、质押合同和质押登记文件。
4. 公司自然人股东在公司任职情况说明（包括曾经为公司自然人股东）。
第四部分 公司主要资产状况
请概述公司（包括控股子公司）目前所拥有的房产、土地使用权、无形资产（除土地使用权）情况，并分别提供公司及控股子公司的如下文件：
一、物业
1. 拥有土地使用权的法律文件：
（1）土地使用权证明书（包括土地使用权证，土地使用权权属证明，他项权利证书等）； 尽职调查清单
第 7 页 共 21 页 （2）土地使用权出让协议；
（3）租赁的土地（如有）；
（4）土地使用权租赁协议；
（5）土地使用权证；
2. 拥有的房屋产权证书；
3. 租赁的房产；
（1）房产租赁合同；
（2）房屋产权证书；
（3）房屋租赁许可证；
4. 使用的其他土地和房屋所有权或使用权证明；
5. 抵押、担保情况：
（1）公司的土地、房产之上是否设定了任何抵押、担保；
（2）如设定了抵押、担保，请提供抵押/担保协议、抵押登记文件、主债务合同；
6. 矿产资源开采证。
二、无形资产（除土地使用权）
1. 商标：
（1）公司拥有和使用的商标清单；
（2）商标证书；
（3）商标使用许可/转让合同；
（4）商标使用许可备案文件。
2. 专利： 尽职调查清单
第 8 页 共 21 页 （1）公司拥有和使用的专利清单；
（2）专利证书；
（3）专利使用许可/转让合同；
（4）专利使用许可备案文件。
3. 专有技术：
（1）公司拥有和使用的专有技术清单；
（2）专有技术转让/许可合同。
4. 软件著作权：
（1）公司拥有和适用的软件清单；
（2）软件著作权登记证书；
（3）软件著作权使用许可/转让合同。
5. 抵押、担保情况：
（1） 公司的无形资产之上是否设定了任何抵押、质押、担保；
（2）如设定了抵押、质押、担保，请提供抵押/担保协议、抵押登记文件、主债务合同。
三、 主要固定资产
1. 在建工程；
2. 正在建设的房屋（项目）的许可证书，包括建设规划许可、用地规划许可、开工许可等；
3. 签订的工程承包合同、建设合同等；
4. 主要生产设备清单（包括运输设备）；
5. 就各主要固定资产的成新度、折旧年限、原价、净值、净额、折尽职调查清单
第 9 页 共 21 页 旧方法、技术先进程度及报废或更新的可能进行描述；
6. 抵押、担保情况；
7. 公司的固定资产之上是否设定了任何抵押、担保；
8． 如设定了抵押、担保，请提供抵押/担保协议、抵押登记文件、主债务合同。
四、 公司的其他重要资产（数额较大的动产、金融资产）。
五、 固定资产明细一览表，并附注使用情况，有无闲置。
第五部分 公司特许经营权、荣誉及奖励
一、特许经营
1．公司所获得各项特许经营权情况说明。
2．相关证书。
二、资质认证
1．公司所获得有关部门的认证情况（例如与质量、消防等相关认证）。
2．相关证书。
三、荣誉及奖励
1．公司所获得有关荣誉及奖励情况。
2．相关证明文件。
四、其他证书
如有关中小企业、企业信用等级证书、高新技术证书。
公司收购尽职调查清单
公司收购尽职调查清单
公司收购尽职调查清单
说明：
1.请贵公司尽量按本调查清单所列要求提供原件；如属于不能提供范围，请根据原件提供其复印件。
2.我们深知本调查清单所列的某些资料可能涉及贵公司商业机密，我们承诺有关资料将仅用作委托事项之目的，并会对之承担保密义务。如果涉及重大保密事项，请贵公司予以特别说明；
3.根据项目进度，我们将随着尽职调查工作的深入，向贵公司提出进一步的补充尽职调查文件清单。对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。
4.我们对于贵公司及相关人员在尽职调查中给予的配合表示真挚的感谢。
一）企业运营类资料清单
一、生产及管理情况
1.请提供公司的产品构成明细表，以及各产品历年的销售额及占销售收入的比重。
2.请提供公司的组织结构图及部门职责说明书，并提供主要部门人员的简历。
3.请提供有关公司各主要产品产能和历年产量的明细表。
4.请提供公司工艺、生产流程资料，并对核心技术和关键工艺进行说明。
5.请提供公司质量控制制度文件、组织结构、行业标准文件、质量技术监督部门的评价文件及因质量问题受到处罚情况（如有）。
6.请提供有关公司所涉及的环保及治理方面的资料，并提供公司在环保方面的人、财、物投入的相关资料。
二、采购情况
1.请提供公司生产所需的主要原料、辅料和能源动力清单，对公司的主要产品成本构成进行说明，并提供产品的成本计算单。
2.请提供有关主要原材料、重要辅料和能源动力的市场供求状况及价格走势的相关资料。请提供有关公司采购模式的相关资料或作出采购流程及管控情况说明。
3.请提供有关公司的采购模式、定价机制的相关资料。
4.请提供公司主要供应商（前10名）的相关资料，近三年各类原辅材料前十名供应商的采购金额，以及各类原材料近三年的采购额和历年公司原材料总采购额的相关资料，并提供与主要供应商签订的长期供货合同。
三、技术研发情况：
1.请提供公司研发体制、研发机构设置、核心技术人员资历等资料。
尽职调查资料清单(全面完整版)
尽职调查资料清单(全面完整版)
(可以直接使用，可编辑 全面完整版资料，欢迎下载） 尽职调查资料清单
：
在对贵公司进行收购前，我方须全面了解贵公司的情况，希望贵公司予以配合并提供以下资料（包括但不限于）：
一、有关公司存续方面的资料
1、公司工商方面资料：营业执照、组织机构代码、公司章程、税务登记证、验资报告及变更验资报告、资质证书等；
2、公司所有股东会决议、董事会决议、股东组成情况、历次股东变化情况；
3、股权转让资料：
①《股权转让合同》或其他同性质的文件；
②与股权转让有关的《补充合同》及/或《补充章程》；
③转让、受让双方及公司的董事会决议；
④外商投资企业，还需提供政府主管部门对《股权转让合同》或同性质文件、《补充合同》及/或《补充章程》的批复；
4、公司组织结构图；
5、员工清单、是否签订劳动合同、员工各种社会保险的交纳情况，详见附件一：公司员工情况一览表.xls。
二、工程方面资料
1、项目建议书、概念设计方案、可行性研究报告、立项批复、建设项目选址意见书、详规、方案设计、初步设计、扩初设计、设计审图、建设工程报建、招标备案、质量安全报监等资料文件及取得的相关批复；
2、环保、消防、交通、民防、园林、日照、卫生、上水、下水、供电、煤气、电信等政府部门及相关单位各阶段的征询意见、审核文件；
3、土地批租合同或土地有偿转让协议书、国有土地使用权出让合同、建设用地批准书以及相关土地批准文件。取得的国有土地使用证、建设用地规划许可证、建筑工程规划许可证、建筑施工许可证、预售许可证等；
4、所有与该项目有关的往来文件、报告及政府通知、批文等资料。详见附件二：前期证照资料清单.xls；
5、项目大市政配套情况及和各配套部门接洽、施工进展情况；
6、拆迁许可证及相关拆迁协议。规划用地范围需要完成拆迁的拆迁情况统计表、已完成拆迁量及待拆迁量（包括住宅、企事业单位及公建设施等）；
7、项目开发预算、项目总体进度计划、目前各单项工程具体形象进度情况；
公司并购尽职调查清单
关于【】有限公司
与【】科技有限公司
并购项目
之
尽职调查清单
尽职调查清单
前 言
致：【】科技有限公司
【】律师事务所（以下简称我们或本所）受【】有限公司的委托，就贵公司股东拟转让其持有的股权事宜对贵公司的相关情况进行法律尽职调查。感谢贵公司对我们工作的支持，已经向我们提供了一部分情况。为顺利推进本项目，我们制作了本法律尽职调查清单（以下简称本尽调清单），请贵公司按照本尽调清单的要求收集整理并提供相关材料。在收集整理相关材料前，请贵公司阅读以下本尽调清单指引部分的内容。
指 引
请以书面形式并按本尽调清单所列的顺序，答复其中的各项问题，并提供所有如下要求的相关协议、文件及材料（包括任何附件和附录）的完整、齐全的原件或复印件。
一、被调查对象的范围
见附件《本次尽职调查涉及的调查对象》。
二、材料收集范围
1、贵公司及贵公司的控制企业、分公司等均应根据本尽调清单的要求提供文件。
2、本尽调清单所要求提供的文件，均包括附件及对该等文件进行的修改和补充。
3、如果在按清单的要求提供了相关资料或回答了相关问题后，在本项目进行期间出现任何新的协议、材料或文件，且该等新情况或文件对先前作出的任何答复起到说明、补充、修改、肯定火否定作用的，也请务必及时完整地以书面形式将该材料或文件及解释补充提供给我们。
4、对于清单中的有些要求，如果没有现成的文件，可提供叙述性的书面文件。
5、贵公司认为重要的，而本尽调清单中未包括的内容请附于所提供材料之后。
6、相关材料请分别提供报告期内截止提供日最新的情况。
三、本尽调清单的填写要求
1、本尽调清单“参考附表”中标注有“√”的，请按相应的附表填写，并提供相应的 尽职调查清单
尽职调查表单(适用股权转让、并购及其他股权投资)
尽职调查表单（适用股权转让、并购及其他股权投资）
尽 职 调 查 导 言
1、尽职调查范围与宗旨
有关XX有限公司的尽职调查～是由本公司根据YY股份有限公司的委托～基于YY和XX有限公司的股东于2005 年4 月15 日签订的《股权转让意向书》第,条和第,,条的安排～在本司尽职调查顾问提交给XX有限公司的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。
2、简称与定义
在本材料中～除非根据上下文应另作解释～否则下列简称和术语具有以下含义,为方便阅读～下列简称和术语按其第一个字拼音字母的先后顺序排列,: 1) “本司” 指“,,,,管理咨询有限公司”
2)“本司顾问”或“我们”指“,,,,管理咨询有限公司”尽职调查项目人员
本材料所使用的简称、定义、目录以及各部分的标题仅供查阅方便之用;除非根据上下文应另作解释,所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分
3、方法与限制
本次尽职调查所采用的基本方法如下:
1)审阅文件、资料与信息
2)与“XX有限公司”有关人员会面和交谈
3)向“XX有限公司”询证
4)参阅其他中介机构尽职调查小组的信息
)考虑相关法律、政策、程序及实际操作 5
4、本尽职调查基于下述假设: 1)所有“XX有限公司”提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的;
2)所有“XX有限公司”提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交;
3)所有“XX有限公司”提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的;
4)所有“XX有限公司”对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证(无论是书面的还是口头做出的)均为真实、准确和可靠的;
5)所有“XX有限公司”提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则其在该管辖法律下有效并被约束;
6)描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截止到200,年,,月,, 日“XX有限公司”提供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据;及我们会在尽职调查之后，根据本所与贵司签署之委托合同的约定，按照贵司的指示，根据具体情况对某些事项进行跟踪核实和确认，但不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化。
资产收购业务尽调清单(完整版)
资产收购业务尽调清单(完整版)
资产收购业务尽调清单（完整版）
第一部分 公司基本情况及历史沿革
一、公司基本情况
1.公司工商营业执照，包括公司历次变更的工商营业执照。其中最近一期的营业执照应经年检及发证机关盖章。
2.公司法人代码证书。
3.公司税务登记证。
4.目前在工商登记管理机构登记的公司章程。
5.公司董事会、监事会成员及高管人员名单及个人简历。
二、公司历史沿革
1.公司设立时的相关文件
1）公司设立时各股东签订的发起人协议。
2）其他与公司成立及历史沿革有关的权力机关批文。 2.公司变更登记文件
1）公司是否曾发生过股权转让，如是，请提供：
① 历次股权转让协议；
② 公司内部决策机构关于批准股权转让的决议；
③ 历次公司章程修订案；
④ 审批机关关于同意股权转让的批文；
⑤ 因股权转让导致《企业法人营业执照》内的登记事项发生变更的，请提供历次发生变更的《企业法人营业执照》。
2）其他与公司成立及有效存续有关的批文：
① 公司成立至今是否变更过公司经营范围（如有，请提供相关会议决议）。
第二部分 公司组织机构
一、公司组织结构一览表，包括其：
1.联营企业（持有20%以下的权益）。
2.控股子公司。
3.公司内部组织机构图及各职能部门职能的情况介绍。 4.公司历次股东会、股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等类似会议决议和会议记录。
5.各机构内部规章制度。
二、控股子公司或联营企业的相关资料：
1.营业执照；
2.联营合同（或发起协议）；
3.章程修正案；
4.主营业务范围描述；
5.税务登记证；
6.最近三年及一期的财务报表及审计报告；
7.股权转让协议（如有）；
8.历次股东会、重要董事会决议；
9.设立XXX等的详情（如有，包括但不限于工商登记证书）；
XXX企业的详情（如有，包括但不限于注册登记证明、该等境外机构设立的政府批准）。
第三部分 公司股东情况
一、公司股权结构及股东情况
资产评估尽尽职调查资料清单
1
尽调的资料清单
2
目录
一、资产评估总体所需资料 .................................................................................................................. 3
二、流动资产评估所需资料 .................................................................................................................. 3
三、长期投资评估所需资料 .................................................................................................................. 5
四、房屋建筑物评估所需资料 .............................................................................................................. 6
五、机器设备评估所需资料 .................................................................................................................. 6
六、在建工程评估所需资料 .................................................................................................................. 7
七、负债评估所需资料 .......................................................................................................................... 7
不良资产购买尽职调查清单
不良资产购买尽职调查清单
1. 背景介绍
本文档旨在提供一个不良资产购买尽职调查的清单，以帮助购买方在进行交易之前全面了解所购买的不良资产。购买不良资产需要充分的尽职调查，以减少潜在的风险和问题。
2. 目标和方法
尽职调查的目标是获得关于不良资产的详尽信息，包括其法律和经济状况。调查方法可包括但不限于以下内容：
- 资产背景调查：了解资产来源、历史及相关交易信息。
- 法律尽职调查：评估不良资产所涉及的法律风险、争议及合规情况。
- 审查合同和文件：仔细审查与不良资产相关的合同、文件和文件记录。
- 财务尽职调查：评估不良资产的财务状况、收入及支出。 - 相关方调查：了解与不良资产相关的其他交易方的业务和信誉状况。
3. 调查清单
以下是不良资产购买尽职调查的清单，用于确保调查涵盖所有重要方面：
3.1 资产背景调查
- 资产的来源和历史：包括前一所有权人和之前的交易。
- 资产权证明：核实资产的所有权证明文件的真实性和合法性。
- 抵押和担保品：确认是否存在抵押和担保品，并评估其有效性和法律约束力。
3.2 法律尽职调查
- 法律权利和争议：评估与不良资产相关的任何法律权利和争议。 - 执行和诉讼风险：了解是否存在与资产相关的执行和诉讼风险，并评估其对交易的影响。
- 合规问题：评估资产是否符合适用的法律法规和监管要求。
3.3 合同和文件审查
- 资产相关的合同和文件：审查与不良资产相关的合同、文件和文件记录。
- 转让和许可：评估是否存在转让和许可限制，并确认是否符合转让条件。
3.4 财务尽职调查
- 财务报表：评估不良资产的财务报表，包括资产价值、债务和现金流量情况。
- 收入和支出情况：了解资产的收入来源和支出情况。
3.5 相关方调查
- 交易方的背景调查：评估与不良资产相关的其他交易方的信誉状况和业务实力。
- 风险和可持续性：了解交易方的风险承受能力和可持续性。
4. 结论
企业尽职调查材料清单
企业尽职调查材料清单
企业尽职调查是在合作、投资、收购、并购等商业活动中非常重要的一环。通过企业尽职调查，可以了解被调查企业的财务状况、法律风险、经营状况等方面的信息，帮助决策者做出准确的商业决策。下面是企业尽职调查常见的材料清单。
1.公司资料
-公司章程
-公司注册证书
-公司章程修订记录
-公司组织结构
-公司的历史经营情况
-公司的股权结构、股东名册
2.财务状况报告
-近三年的财务报表
-财务指标分析报告
-财务审计报告
-公司的债务状况，包括贷款、债券等信息
-公司的资产负债表、利润表、现金流量表
3.法律风险报告 -公司的行政许可证明
-公司的法律诉讼、仲裁记录
-公司的知识产权情况
-公司的合同文件，包括采购合同、销售合同、劳动合同等
-公司的上市信息，包括股票发行、交易记录等
4.经营情况报告
-公司的销售情况，包括销售额、销售渠道等
-公司的市场份额和竞争对手情况
-公司的供应链情况，包括供应商、供应商合同等
-公司的研发和创新情况，包括产品研发进展、专利申请情况等
-公司的员工情况，包括员工数量、员工福利、工作环境等
5.环境与社会责任报告
-公司的环境政策和环境保护措施
-公司的社会责任项目，如慈善捐赠、员工福利等
-公司的安全生产措施和事故记录
6.许可证和资质
-公司的营业执照和经营许可证
-公司的专业资质证书，如ISO、CE等
7.人员背景调查 -公司高管和核心员工的个人简历和背景调查报告
8.企业合规性调查
-公司的合规政策和制度
-公司的合规培训记录
-公司的反腐败制度和反腐败风险评估报告
以上是企业尽职调查常见的材料清单，不同的情况可能需要调查的内容会有所不同。在进行企业尽职调查时，还需要根据具体情况制定相应的调查计划和调查报告，并结合实地考察和面谈等方式获取更多的信息。尽职调查的全面性和准确性对于商业决策的成功至关重要，因此在进行尽职调查时需细致入微，确保收集的信息完整、真实以及准确。
不良资产尽职调查
不良资产尽职调查
一、初步评估：
（一）数据清单：
1、总债权的规模：本金、利息的总额
2、资产的本息比：本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间
3、主要放贷发生的时间
4、资产的地域分布
5、贷款企业的规模
6、贷款的企业性质：国有、民营等
7、贷款的五级分类情况
8、整体抵押率和保证率
9、抵押物的品种
10、总体诉讼情况和执行情况等
（二）初评目的：
1、确定是否有必要进行进一步调查
2、确定调查范围、人数
3、对调查的大概时间做出初步判断
4、拟收购即可启动立项程序
二、项目方案和项目组
（一）立项报告内容：资产初步评价、预计投资区间、尽调方案与工作组织、项目进度初步按排、人员按排、结论
（二）立项报告审批：立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
（三）制定尽调方案: 初步评估情况、尽调目的、尽调方法步骤 、人员按排、律所聘请 、
费用预估、 时间估计、尽调报告提交时间
（四）尽调项目确定: 在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。
（五）项目组分工：
1、项目组负责人、项目成员包括法务人员、律师等中介机构人员等、明确人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确；
2、逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等；
3、根据需要以不同身份（如客户）对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估；
4、在调查过程中如有请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。
三、尽职调查实施
（一）尽调阅档
1、关注要件：借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面。无财产可执行及法院裁定终止执行情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面。
财务尽职调查资料清单
财务尽职调查资料清单
1. 公司财务报表
财务报表是财务尽职调查中最重要的一部分，需要收集的财务报表包括：
• 资产负债表：反映企业在特定日期的资产、负债和股东权益状况。
• 损益表：反映企业在特定期间的收入、支出和利润状况。
• 现金流量表：反映企业在特定期间的现金流入、现金流出和净现金流量状况。
• 股东权益变动表：反映企业在特定期间内，股东权益的变动情况。
2. 税务方面的文件
税务方面的文件包括以下内容：
• 税务登记证明：包含纳税人识别号码、税务登记证号码等基本信息。
• 税务机关开具的涉税清单：包括土地增值税清单、印花税清单、企业所得税清单等。
• 税务机关出具的纳税记录证明：证实公司在税务方面的记录完整性。
3. 资产相关文件
资产相关文件包括以下内容：
• 不动产权属证明：如果企业拥有房地产等不动产，需要提供相关证明文件。
• 资产评估报告：如果企业拥有重要的固定资产或财产，需要提供资产评估报告，以评估其准确的市场价值。
• 知识产权相关文件：包括专利、商标、版权等知识产权的证书或登记证明。
4. 合同方面的文件
合同方面的文件包括以下内容：
• 合同备忘录：记录公司与重要客户或供应商之间的合作协议。
• 雇佣合同：记录公司与员工之间的劳动关系协议。 • 合资合同：如果企业是合资企业，需要提供相应的合资合同文件。
5. 公司治理文件
公司治理文件包括以下内容：
• 公司章程：记录公司的组织结构、决策程序等基础信息。
• 股东决议：记录重要的股东决议，如资本重组、董事会改选等。
• 董事会会议纪要：记录董事会会议的决策事项、过程和讨论。
6. 其他资料
其他资料包括以下内容：
• 公司的近期财务分析报告：这通常是金融顾问或投资公司提供的对公司的分析报告。
• 其他重要协议：包括租赁协议、购物中心租赁协议等。
• 法律诉讼文件：包括公司曾经打过的、正在进行中的诉讼记录。
总结
以上是财务尽职调查中需要收集的主要资料清单，这些资料非常重要，能够揭示公司的真实情况和存在的风险。在进行财务尽职调查时，需要按照这个清单逐一收集和确认各种资料，全面深入地了解公司的财务状况和风险。