费用报销管理制度-完整
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费用报销管理制度
第一章 总则
第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。
第三条：本制度适用公司各部门。
第二章 费用报销制度及流程
第一条：原始凭证有效性的规定
1、报销人应取得真实合法的原始凭证
⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。
⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；
⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；
2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。
3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。
4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。
5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。
6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。
第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求：
1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；
2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；
3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；
4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；
5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于
2 审核后擦掉；
7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。
第三条：费用报销流程
1、金额5000以上：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。
2、金额5000以下：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。
若未按照流程签字报销，财务有权拒绝代签、审核、报销。
第四条：报销时间的规定
1、单笔报销总额超过3000元，需要提前一天通知财务备款 。
2、原则上在完成审批流程后财务方予报销，为了提高工作效率，在领导不在情况下允许电话及其他方式请示报销后补签。
第五条：出差差旅费报销
详见公司制度执行
第六条：办公管理费用
1、办公费发票：包括办公用品、低值易耗品、印刷费、图纸（文件）打印、复印、装订等发票。由行政人事部统一负责经办和管理，做好采购入库工作。
2、各部门所需办公用品，统一到行政人事部领用，并做好领用登记。
3、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。
4、个人领用的办公用品、工具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
5、公司办公费用报销须按公司费用报销审批程序执行。
第七条：业务招待费用
1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。招待费发票统一索取普票，发票内容不得出现“礼品、礼物”等字样。
2、各部门因公招待须事先申请主管领导批准，原则上不允许先斩后奏。
第八条：交通费用
1、交通费发票：包括出租车、大巴车、火车、轮船。
2、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
第九条：车辆使用费用
1、车辆使用费发票：停车费、过路费、油费、洗车费、车辆维修费。
2、因公外出或者出差时可以使用公司车辆，办理私事不得使用公司车辆，特殊情况经总经理批复后酌情考虑。
3、因公自驾车外出办事，严格遵守交通法规，交通罚款自行承担。车辆使用费的报销时限不得超过一个月。
第十条：培训费
1、费用使用部门应按照计划在申请范围内使用费用。
第十一条：福利费
1、详见公司制度执行。
2、可用企业微信申请（经办人（申请企业微信）→部门负责人审批→行
3 政部负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款）。
第十二条：水电气费、物业管理费、社保等固定费用，由经办人员根据真实合法单据申请报销。
第十三条：单据类型
1、经营费用 、员工借款填写借支单，无需附件。
2、差旅费报销，填写差旅费报销单，后附住宿费、过路费发票等
3、除上述1、2条外，其他业务报销，均需使用费用报销单，后附发票。
4、若业务发生后，需用其他票据代替，填写费用报销单，报销单内容与代替发票内容一致，但需用铅笔标注真实业务，并且将收据附在后面。若无发票，将收据附在费用报销单上即可。
未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由经办部门上报副总经理酌情处理。
第三章 借款标准及流程
第一条：借款标准
1、员工因公（因私一律不予借支）需要借款，一般不超过其1个月工资总额。
2、试用期员工原则上不允许借款。
3、员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经批准后到财务部领取现金；在原有借款未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。
4、 员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在当月发放工资时扣回。 员工报账还当月借款时，需收回当月借款单并销毁，还跨月借款时要求财务出具还款收据，以免重复入账
5、单笔借支或报销金额超过5000元的，需提前一天通知财务备款。
第四章费用审批管理
1、公司所有资金收付审批权限属公司总经理。
2、审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
3、货币资金支付的批准方式为书面形式。
4、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人对由此引起的不良后果负连带责任。。
5、报销人徇私舞弊、弄虚作假的，对违规违纪金额不予报销；对已经报
4 销的，除退回违规报销金额外，并按相应制度处理。
6、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以追责
7、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据的填写、粘贴是否规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核，经逐级审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
8、出纳收到报销单后应检查部门负责人、各级审批人员签名等是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。
员工费用报销管理制度
员工费用报销管理制度
第一章 总 则
第一条 编制目的
为加强员工费用报销管理，明确员工可报销的费用类型、标准、报销流程等要求，提高财务管理水平，秉持节约高效的原则，制定本制度。
第二条 适用范围
本办法适用于XXXXXX有限公司及其各自的子公司、分公司，以及前述主体通过股权或控制协议形成直接或间接控制或被控制关系的关联公司。
第三条 员工可报销费用范围
员工费用报销为公司向员工支付因公务发生的垫付款项的行为。员工费用报销需在按照公司管理制度规定据实申报，并提供真实、满足财务报销标准的发票等凭证资料。
可报销的费用类别如下：
（一）日常费用报销;
（二）差旅费用报销；
（三）单笔报销10000元以内的费用；
（四）人力资源部发布的报销项目。
第四条 员工费用报销原则
费用报销应本着真实性、及时性、完整性的原则。
真实性是指费用确实发生支付且票据真实有效；及时性原则是指取得发票后及时履行报销流程，建议在发票开具后的一个月内提交报销；完整性原则是指审
批手续齐全、票据和财务要求的备件完备。
第二章 职责分工
第五条 费用报销申请人职责
（一）严格遵守费用报销原则，执行报销要求，努力节约公司开支；
（二）自获取发票至报销期间，应妥善保管发票。若因保管不善丢失，应由
费用报销申请人自行承担相关费用；
（三）提交费用报销单据时，真实、准确填写报销内容；报销单据出现问题 时有义务配合审批人员及时作出修改以保证符合费用报销制度。
第六条 费用报销业务审批人职责
严格审批各项费用支出的真实性、合理性、合规性，审核下属员工差旅行程
的合理性，判断报销的费用是否为因公发生，是否在预算范围内。
第七条 集团人力资源部职责
对于集团人力资源部发布的报销项目，应由人力资源部指定人员对员工提交的报销事项是否符合报销人员范围及费用报销标准进行审核。
第八条 集团财务部职责
审批员工报销的事项及费用事项准确性、合规性，审核员工报销是否在预算
公司费用报销管理制度
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公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度(精品6篇)
公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1
一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。 2
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度
在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。大家知道制度的格式吗?下面是由作者给大家带来的费用报销管理规章制度7篇，让我们一起来看看！
费用报销管理规章制度篇1
第一章总则
第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限
第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序
第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。 （一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；
（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件
连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；
（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
员工福利费用报销管理制度
员工福利费用报销管理制度
第一章 总则
第一条 目的和依据
为规范员工福利费用报销的管理和使用，提高企业管理效率，加添员工福利的透亮度和公平性，订立本管理制度。
本制度依据《劳动合同法》《财务会计制度》等相关法律法规，以及本企业的实际情况订立。
第二条 适用范围
本制度适用于本企业全部职工，包含内部员工和外部合作方员工。
第二章 福利费用报销申请
第三条 报销申请资格
1. 工作满三个月的在职员工可以申请福利费用报销；
2. 员工必需已经参加企业供应的相关福利计划，符合计划规定的申请条件；
3. 在职员工必需供应完整的申请料子，包含相关发票、凭证等。
第四条 报销费用范围
1. 员工福利费用报销范围包含但不限于医疗费、商业保险费、商务费、交通费等；
2. 报销费用应合理、合法、符合规定，而且符合企业的实际需要。
第五条 报销申请流程
1. 员工通过企业内部系统提出福利费用报销申请；
2. 申请需要填写相关信息，包含申请人姓名、报销费用金额、费用明细等；
3. 员工需要提交相关证明料子，如发票、凭证、报销说明等； 4. 福利费用报销申请需要经过部门主管审核，并获得财务部门的审批。
第六条 报销周期
1. 员工福利费用报销一般在申请提交后的10个工作日内完成；
2. 如遇特殊情况需要调整报销周期，需提前通知员工，说明原因并予以合理解释。
第三章 报销费用审批与支出
第七条 报销费用审批流程
1. 部门主管审批：审查申请人是否符合相关条件；
2. 财务部门审批：审核申请料子的真实性和合法性；
3. 董事会审批：特殊情况下需董事会审批的高额费用报销。
第八条 报销费用支出方式
1. 报销款项将以工资发放方式支出给员工；
2. 报销款项将以银行转账、现金或支票等方式支出，具体支出方式由财务部门决议；
3. 报销款项将在经财务部门审核通过后的5个工作日内支出给员工。
第九条 责任与义务
1. 员工在提交福利费用报销申请时需保证所供应的信息真实准确，不得供应虚假料子；
日常费用报销管理制度
日常费用报销管理制度
一、目的
为了加强公司内部管理，规范日常费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司资金的安全和有效使用，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销。
三、费用报销的基本原则
1、 真实性原则：报销的费用必须是真实发生的，不得虚构或夸大。
2、 合理性原则：费用支出必须符合公司的业务需求和经营状况，不得浪费或滥用。
3、 合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司的财务制度，不得违反相关规定。
4、 及时性原则：员工应在费用发生后的规定时间内完成报销手续，不得拖延。
四、费用报销的分类
1、 差旅费
包括交通费（机票、火车票、汽车票等）、住宿费、餐饮费等。 出差前应填写出差申请单，注明出差目的、行程安排和预计费用。
出差结束后，应及时整理并提交相关票据和出差报告。
2、 业务招待费
因业务需要招待客户或合作伙伴所发生的费用。
招待前需填写招待申请单，注明招待对象、事由和预计费用。
招待费用应控制在合理范围内，并提供详细的消费清单。
3、 办公用品费
购买办公用品所产生的费用，如纸张、笔、文件夹等。
采购办公用品应遵循公司的采购流程，取得正规发票。
4、 通讯费
员工因工作需要产生的电话费、网络费等。
按照公司规定的标准进行报销，超出部分由个人承担。
5、 车辆使用费
公司车辆的加油费、过路费、维修保养费等。
车辆使用应做好记录，相关费用应提供有效票据。
6、 培训费用
员工参加培训所支付的学费、教材费等。 培训前需经上级领导批准，报销时提供培训通知和相关发票。
7、 其他费用
除上述费用外的其他合理费用，如水电费、物业费等。
五、费用报销的流程
1、 填写报销单
员工根据费用发生的实际情况，填写费用报销单，注明费用的明细、金额、日期等信息，并附上相关的票据和证明材料。
2、 部门审核
部门负责人对员工提交的报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性，签字确认后提交给财务部门。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）
财务报销管理制度 1
一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。如前一次借款不清的，不准再向公司借款。 五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2
第一条固定资产报销：
1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；
2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；
4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：
1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画； 2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；
销售人员费用报销管理制度
销售人员费用报销管理制度
一、目的与适用范围
本制度的目的是规范销售人员的费用报销行为，确保费用报销的合理性、真实性和规范性，提高销售人员的工作积极性和满意度。本制度适用于公司所有的销售人员。
二、费用报销范围和标准
1.差旅费
（1）在工作期间，销售人员因业务需要出差的交通费、住宿费、餐饮费等费用可以报销。
（2）销售人员在工作期间使用私家车出差可报销的费用为实际发生的加油费、高速费、停车费等，单次报销金额不超过公司规定的限制。
（3）销售人员出差期间因公渠道参加活动或会议产生的额外费用可以报销，但需要提供相应的费用发票和报销明细。
2.招待费
（1）销售人员因工作需要招待客户或参加业务活动而发生的餐饮费用可以报销。
（2）招待费的报销必须提供相关的费用发票、招待对象名单和活动目的等相关资料。
3.办公费
（1）销售人员工作期间使用的办公用品和办公设备等可以报销，但报销金额应在合理范围内。 （2）销售人员办公场地的租金、水电费等可以按照公司规定报销。
4.其他费用
销售人员在工作期间因公产生的其他合理费用，需提供相关的费用发票和报销明细，经公司审核后可以报销。
三、费用报销流程和要求
1.报销前，销售人员需要填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用票据和明细。费用票据必须是原始有效的，严禁虚假报销。
2.报销申请表和费用票据交给销售主管审核，审核过程中需要核对费用项、金额和相关资料的合理性。
3.审核通过后，销售主管签字并交给财务部门进行报销处理。财务部门会核对报销金额和实际发生的费用是否一致，并在报销单上盖章确认。
4.报销单上应注明报销事由、费用项、金额和报销日期等信息，并附上相关的费用票据和明细。
5.报销金额超过公司规定的限制或特殊费用需要额外审批时，销售主管需报请上级领导批准。
6.审批完成后，财务部门将报销金额及时转账或发放报销款项，同时将报销单归档保存。
四、报销制度的执行和监督
报销管理制度
报销管理制度
报销管理制度（精选5篇）
报销管理制度 篇1
一、目的
为加强对出差人员费用管理力度，有效掌握公司经营成本，规范费用报销管理流程，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于出差人员
三、出差申请程序
1、员工因公出差，必需填写《出差申请表》，注明出差申请人、部门、出差缘由、伴随出差同事、行程支配、出差起止日期及费用支出预算金额;
2、填写好的《出差申请表》交部门主管批准后，再交人力资源及行政部审批，方可出差;此表出差前一律交公司前台登记并作考勤记录;
3、如遇到紧急状况，由部门负责人临时派遣出差者，必需先电话通知人力资源及行政部,说明出差事由，经同意后,方可先行出差,事后补填《出差申请表》交部门主管及人力资源行政部批准。
4、需要订购机票及酒店的，必需提前5天提交《出差申请表》并通知人力资源行政部，以便提前预订到价格经济实惠的机票或酒店。
四、出差批准权限
1、一般职员出差的，由部门主管审核、人力资源及行政部批准后，方可出差。
2、部门主管或主管级以上人员出差的，由总经理批准。
五、借款及还款
1、员工因公出差需预支差旅费的，可以向公司财务部办理借款;
2、出差人员借款，必需填写《借款审批单》，填写清晰借款人、借款事由、估计还款报销日期等相关内容，交部门主管及人力资源及行政部批准后，方可以向财务部借款。
3、借款金额达1000元以上的，需具体注明每笔借款的缘由及用途。
4、借款金额达3000元以上的，则需提前3个工作日提出申请;
5、出差前所借的费用 ，必需在出差返回后7个工作日内报销，按时还清所借的款项。报销时，需填写《费用报销单》张贴上相关的发票，并具体注明每笔费用发生的缘由，经部门主管及人力资源部审核后到财务部报销;
费用报销的管理制度范文
费用报销的管理制度范文
费用报销的管理制度范文篇1
1、目的
为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围
公司员工费用报销管理。
3、职责
3.1客服部负责制度的制定；
3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容
4.1费用报销审批权限：
4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：
费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；
费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：
4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
4.3借款：
4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
费用报销管理制度十二篇
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费用报销管理制度十二篇
费用报销管理制度十二篇
费用报销管理制度 篇1
一、目的
适应公司业务快速发展，规范差旅费管理，节约差旅成本，规范员工出差审批、费用标准等事宜，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于因公出差的所有员工（领导班子成员出差费用按其他相关规定执行）。
三、相关定义
出差是指得到批准在本市以外，并且时间在12小时以上的因公外出。
四、员工及主管经理的责任
1.员工应承担以下责任
1)出差前填写出差申请并提交直接主管经理批准。
2)对发生的差旅费用进行合理的成本控制。
3)对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度对此的规定。
4)任何与本制度不符、或超出本制度所规定标准的费用，须
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事先经总经办批准，并将总经办的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承担。
5)出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原始票据，报销费用。
6)保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。
7)对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。
2.主管经理应承担以下责任
1)对部门的出差需求进行合理有效的成本控制。
2)员工出差前，由直接主管经理审批员工的出差申请，避免不必要的出差，以控制成本。
3)对员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审核，确保所发生各项费用符合本制度。
4)对财务反馈的员工报销问题予以关注。
3.公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。
五、出差费用报销管理机构及其职责
（一）公司总经办
公司总经办作为公司出差费用报销管理的决策机构，主要职
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责包括：
1)审议决定公司出差费用报销政策与制度；