费用报销管理制度
1目得为规范公司费用报销及行政付款,加强费用控制,提高报销与付款效率及资金使用效率,制定本制度。
2适用范围2.1本制度适用于员工各类日常管理费用报销与公司各类对外行政付款。
2.2报销主要包括交际应酬费、差旅费、交通费、通讯费、车辆费、培训费、办公费及其她零星报销。
2.3付款主要包括社保、房租、水电费、快递费、印刷费、报刊杂志费、会议费、办公用品、原料、包材、助剂、工程等支付给外单位得款项。
3管理原则3.1从严控制。
从工作需要出发,厉行节约,从严控制,在合理前提下争取费用最低。
3.2责任明确。
各部门审核签字人就是所辖部门费用得决策者与责任人,对本部门发生费用得合理性、真实性、必要性与总体费用水平负责。
财务部负责费用报销单据得合规性及合法性审核,同时执行预算控制。
3.3受益者承担费用。
如果费用经办人不就是费用得受益人,则此项费用归属于受益人部门名下。
3.4实事求就是。
杜绝虚假,一经发现,按公司实付金额得1０倍进行罚款,严重者开除。
4管理细则4.1报销与付款规定4.1.1除银行自动扣除得财务费用外,所有报销与付款必须填写申请单。
4.1.2报销与付款申请人与部门意见人一栏不能为同一人,报销金额到角,分不计。
4.1.3对其她部门委托办理得事项,费用需由委托部门承担得，申请单应由经办部门填写，并经委托部门负责人签字或邮件确认,否则费用记入经办部门账。
4.1.4礼品(含临时礼品与节日礼品)由使用部门申请,行政部统一购买或行政部授权自行购买，不得擅自自行购买。
出差期间在外地临时产生得礼品费用,应事先征得副总以上分管领导同意,方能购买。
招待用烟、酒、糖、茶、水果、饮料等，由行政部统一购买,使用部门按需求领用。
4.1.5招待类报销遵循谁经手谁报销得原则,不得由她人代为报销,报销时所附发票必须就是开有日期得正式发票，发票票面应有2人以上共同参与人签字证明。
4.1.6各公司第一负责人得报销由集团财务管理部与集团总裁(或授权人)审批。
4.1.7除行政部采购得物品以外得其她所有采购由采购部统一购买。
4.2附件要求4.2.1行政部代办得快递费、办公费、印刷费等可以直接按部门归属得费用,应提供ＯＡ请购单、发票及汇总清单,以方便财务部按部门确认费用归属。
车辆维修除提供以上单据外,还需提供维修清单,涉及固定资产、工程得需提供工程验收报告、合同。
4.2.2办公用品采购付款时，除提供付款申请单外,还需提供列有资产清单得《入库单》，月末提供《办公用品领用存报表》。
4.2.3出差报销除提供《差旅费用报销单》外,还要在OA提交出差计划及出差报告,出差费用报销应与出差计划相吻合。
4.2.4采购部付款申请附件规定如下:1、原料、助剂、包材、备品配件应付款,需提供付款申请单、发票、入库单、OA请购单;2、工程付款,需提供付款申请单、发票、工程合同、工程立项、工程审批、工程验收报告;3、出口相关得港杂费付款,需提供付款申请单、发票、集团确认单、数量金额汇总清单；4.2.5物控部运费付款申请,需提供付款申请单、发票、物流费用汇总清单、签字回传得发货单。
4.3申请单填写与装订规定4.3.1所有申请单得填写及负责人签字,一律使用钢笔或者水笔，不能使用圆珠笔或者铅笔。
4.3.2所有申请单得内容填写必须完整、字迹清晰，空白处用线划掉。
4.3.3申请单项目填写必须与原始发票事项保持一致,严禁出现“补贴”、“抵用”等字样。
4.3.4必须写明用途,项目较多得可另列清单;出租车在发票背面写明起止点;所有招待费与活动费性质得报销必须列明发生原因、目得与参与人等，涉及商业秘密得,需另附说明文件,各环节审核完毕后由财务部存档。
4.3.5用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别,票据较多得申请单,要按时间先后顺序梯形粘贴,正面向上,要露出必要得数据,原始单据得边角不能超出粘贴单得范围。
4.4原始发票规定4.4.1原始发票必须就是正规发票,除政府、行政事业机关得法定收据可以作为报销与付款凭证外,其她收据包括机打水单一律不能作为报销与付款得凭证。
4.4.2用于报销与付款得非定额发票特别就是招待类发票必须填开本公司全称,不填、填错及人为涂改得,不予报销。
4.4.3上年得发票在次年3月31日以后不予报销。
4.4.4除餐饮机打发票可以没有收款单位发票专用章外,所有发票须同时具有地税局监制章与收款单位发票专用章。
4.4.5报销或付款必须取得收款方开具得真实合法得发票;无正当理由私下拿其她发票冲账得报销或付款,财务不予受理。
特殊情况需总经理特批。
4.4.6离职员工必须及时清理手中未报销款项，及时填写报销单，不允许其她人以该离职员工名义代其报销,财务人员在离职流转单签字即默认该员工与公司一切往来已经结清。
4.5几类常见费用报销管理规则4.5.1国内差旅费报销A.差旅费就是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生得必要得合理费用,具体包括:长途交通费、市内交通费、住宿费、出差餐费补贴、其她零星支出等。
B.国内出差申请:员工申请出差或者公司指派出差得,员工需在出差前通过公司ＯA按要求填写《出差计划》,经公司领导审批同意后,方可成行。
若遇紧急情况来不及审批得,须事先征得公司领导口头同意后,方可成行,事后需及时补上《出差计划》。
出差期间如有临时变动或者中转其她城市,出差人员需征得其直属上级同意，并及时报行政部备案。
C.出差需要借款得,需以出差计划审批为前提,且在出差计划中列明借款金额。
对于下次出差前仍未结清原借款者,公司将不再批准其新得借款。
D.国内出差费用报销:出差人员应及时报销出差费用,对实际报销费用与出差计划存在差异得,要在报销单中予以说明。
E.出差尽可能选择直线路线,如确需经非出差地点转乘飞机、火车，应根据就近中转得原则，在中转地逗留时间不得超过一天，超过时间不报销任何费用。
F.去程时间以去程长途交通工具得票面出发时间为准，返程时间以返程长途交通工具得到达时间为准，到达时间以财务部确认为准。
G.订票须知:a)员工出差所乘汽车、轮船与飞机等长途交通工具,一律由行政部预订相关票项。
若员工自行订票,且高出行政部预订票价,其差价由出差人员自行承担。
同时,若员工能拿到比行政部更优惠得票价，应及时通知行政部。
b)员工出差所需票项,应尽量提前告知行政部,使行政部有充裕得订票时间,以便获得更低折扣得优惠。
c)员工出差若能确定返程日期，应通知行政部预订往返票。
若不能确定返程日期,则应在确定返程时间后,立即通知行政部预订返程票。
行政部如无法取得更低得票价,可由出差人自行购票返回。
H.出差标参照以下执行:4.5.2国外差旅费报销A.国外出差申请:员工国外出差须提前两个月在公司ＯＡ按要求填写《出差计划》，并附相关材料做出申请，经公司相关领导审批同意后,方可成行。
B.国外出差借款：出差需要借款得,需以出差计划审批为前提，且在出差计划中列明借款金额。
出国护照、签证等手续办好以后,出国人员需提前１0天填写借款单,并附准备好得相关材料到财务部办理借款手续。
C.国外出差费用报销：实报实销得各项费用,回国报销时必须单据齐全,手续完备,严禁开具总额付款凭证,应提供详细列示每笔开支得清单(清单内容应至少包括：出差城市、事项、发生时间、币种、金额)，付款凭据与清单须一一对应,否则不予核销。
短期因公出国人员发生得国外费用必须严格控制在批准额度内,除汇率因素影响外,如有超支必须追加超支审批手续。
D.出国人员在国外得移动路线原则上应以公司核准得路线为限,出国人员不得随意变更，如需要变更或者增加，必须事先征得公司总经理同意，否则所产生得相关费用不予核销。
如因个人原因变更路线或则增加国外滞留天数,也必须事先得到公司总经理批准,但由此产生得额外费用自理。
E.国外出差报告及国外出差订票：具体要求参考国内出差。
F.出境候机中转，除业务需要外,不得在中转地逗留超过24小时。
因业务需要逗留得,需在填写报销单行程时注明。
如航空公司不包中转候机住宿费,员工应取得正式宾馆住宿发票,凭票实报,补贴按目得地所在国家标准执行。
中转候机不超过1２小时得,不予报销任何费用。
G.汇率核算：a)出国人员报销时应提供当次出差所有得汇兑水单，汇兑水单中列出得兑换手续费可单独报销。
当次报销费用同一币种得汇率按全部汇兑水单加权平均计算。
b)对于没有汇兑水单得，以借款日、出发日、报销日官网公布得汇率得平均汇率为准。
c)出差补贴比照无兑换水单得情况进行处理。
d)对未按规定及时报账或归还差旅借款得人员,在欠款结清前,不予再次借款。
H.国外出差标准，参照一下执行：4.5.3手机费报销A.手机费报销额度标准每年核定一次。
每年初，各公司人力资源部编制《手机报销额度标准》报公司总经理审核，审核通过后再报集团人力资源部审批,财务部须依照集团人力资源部审批通过得标准进行费用控制。
B.如因工作需要需增加手机费额度标准得,需逐级申请，由集团人力资源部最终审批同意后方能执行,财务部收到最终得审批文件后，方能按照新得标准执行报销。
C.员工报销手机费仅限公司OA通讯录上备案得号码。
D.手机费报销执行年标准。
若员工年度内中途离职,要退回按年标准平均到月金额得超出部分。
E.员工须凭借运营商出具得加盖收讫章得手机账单,在额度内实报实销，预存款发票不予报销。
5监督检查集团审计部遵照本制度规定对报销与付款管理进行定期检查。
注：本制度自颁布之日起实施。
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。
下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。
2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。
4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。
5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。
6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。
二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。
2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。
3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。
4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。
5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。
以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。
公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。
它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。
以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。
2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。
3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
大家知道制度的格式吗?下面是由作者给大家带来的费用报销管理规章制度7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度篇1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(精选8篇)科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。
写财务费用报销管理制度要注意什么？这里给大家提供财务费用报销管理制度下载，供大家参考。
财务费用报销管理制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
企业费用报销的管理制度5篇
企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。
借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。