同业银行结算账户
农商行同业存放账户管理办法模版
农商行同业存放账户管理办法第一章总则第一条为加强农商行同业存放账户管理，切实防范金融风险，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》及《关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》等规定，结合实际，制定本办法。
第二条本办法所称“同业存放账户”，是指其他银行业金融机构（含系统内跨法人机构）在农商行开立的人民币银行存款账户。
第三条同业存放账户按照性质分为基本存款账户和专用存款账户；按照用途分为结算性同业存放账户和投融资性同业存放账户两类。
第四条本办法适用于全省各级农商行，包括农商行（以下简称“省联社”），忻州、运城、吕梁市农村信用合作社联合社（以下简称“市联社”），县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下统称“县级行社”）。
第二章管理职责第五条各级农商行会计运营管理部门为同业存放账户管理机构，主要职责如下：（一）建立健全同业存放账户管理相关制度；（二）指导辖内开户机构严格执行同业存放账户相关制度；（三）安排、监督辖内开户机构开展同业存放账户对账工作；（四）组织辖内开户机构对同业存放账户进行自律性检查；（五）其他应当履行的职责。
第六条各级农商行资金清算部门、营业部及其他分支机构为同业存放账户开户机构，主要职责如下：（一）核实存款银行开户资料的合法性、有效性和完整性及开户意愿的真实性。
（二）监督存款银行在规定范围内使用同业存放账户；（三）依据中国人民银行、省联社等相关规定为同业存放账户办理变更、撤销等业务；（四）按照中国人民银行有关账户管理办法规定向当地人民银行及时报送相关账户资料；（五）其他应当履行的职责。
第七条各级农商行稽核审计部门为同业存放账户监督检查机构，负责对辖内同业存放账户进行监督检查。
第三章账户的开立第八条同业存放账户应当以基本存款账户或专用存款账户性质开立。
基本存款账户应当报经中国人民银行当地分支行核准后方可开立；专用存款账户开户后，应当于5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。
银行结算账户
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三、银行结算账户的开立、变更和撤销
（一）
银行结算账户的开立
1．存款人填制开户申请
➢ 单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开 户的证明文件的名称全称一致。
➢ 有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，应 与其营业执照的字号相一致；无字号的个体工商户 开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营 业执照记载的经营者姓名组成。
中国人民银行应于2个工作日内对银行报送的基本存款账户、临时存款账户（因注 册验资和增资验资需要开立的临时存款账户除外）和预算单位专用存款账户、QFII专 用存款账户（即人民币结算资金账户）实行核准制，经中国人民银行核准后由银行核 发开户登记证。不符合开户条件的，应在开户申请书上签署意见，连同有关证明文件 一并退回报送银行。
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临时存款账户
临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。根 据规定，存款人有下列情况的，可以申请开立临时存款账户：设立临时机构；异地临时经 营活动；注册验资。
存款人可以通过临时存款账户办理转账结算和根据国家现金 管理的规定办理现金收付。临时存款账户用于办理临时机构以及 存款人临时经营活动发生的资金收付，应根据有关开户证明文件 确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。其有效期限最长不 得超过2年。临时存款账户支取现金，应按照国家现金的管理的规 定办理。
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【例题2-8】人民币银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的（ B）账户。
A．人民币定期存款
B．人民币活期存款
C．定期存款
D．活期存款
【例题2-9】下列各项属于《人民币银行结算账户管理办法》所称的“银行”的有（ABCD）
A．政策性银行
B．商业银行
出内业务操作课件：银行结算账户的概念及种类
C
目录
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ONTENTS 银行结算账户
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3 4 5
基本存款账户
一般存款账户 专用存款账户
临时存款账户
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银行结算账户
银行结算账户是指银
行为存款人开立的用
于办理现金存取、转
账结算等资金收付活
银行是指在中国境内经中 国人民银行批准经营支付 结算业务的政策性银行、 商业银行、城市商业银行、 城市信用合作社、农村信
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临时存款账户
0 2 功能 用于办理临时机构以及临时经营活动的资金收付 按国家现金管理的规定支取现金 注册验资的临时账户，在验资期间只收不付
0 3
适用对象 设立临时机构 异地临时经营活动 注册验资
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临时存款账户
0 4 开立条件
开立情况
临时机构
异地建筑施工及 （1）开立基本存款账户规定的证 安装单位 明文件
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专用存款账户
02 专用资金的使用范围 粮、棉、油收购资金，社会保障基金，住房基金和 党、团、工会经费等专用存款账户的现金支取应严 格按照国家现金管理的规定办理； 收入汇缴账户除向基本存款账户或预算外资金财政 专用存款户划缴款项外，只收不付，且不得支取现 金； 业务支出账户除从基本存款账户拨入款项外，只付 不收，且现金支取必须按照国家现金管理的规定办 理。
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专用存款账户
0 3 开立条件
开立基本存款账户规定的证明文件； 基本存款账户开户许可证； 经有权部门批准立项的文件； 国家有关文件的规定。
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临时存款账户
01
概念 临时存款账户是存款人因 临时需要并在规定期限内 使用而开立的银行结算账 户。 存款人有外地临时机构或 有临时经营活动时可以申 请开立临时存款账户。
银行结算账户的种类和特征
“使用范围”中的各个账户
（1）设立临时机构；（2）异地临时经营活动；（3）注册验资
（1）使用支票、信用卡；（2）办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡
开立账户所需证明文件
①当地工商行政管理机关核发的《企业法人营业执照》或《营业执照》；②中央或地方编制委员会、人事、民政等部门的批文；③军队军以上、武警总队财务部门的开户证明；④单位对附设机构同意开户的证明；⑤驻地有权部门对外地常设机构的批文；⑥承包双方签订的承包协议；⑦个人居民身份证和户口簿。
1）临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文；（2）异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同。（3）异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文。(4)注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。上述（2）（3）项，存款人还应出具其基本存款账户开户登记证。
1.中国居民，应出具居民身份证或临时身份证或户口簿或护照；2.中国人民解放军军人，应出具军人身份证件；3.中国人民武装警察，应出具武警身份证件；4.军队(武装警察)离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人，可出具离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证或军事院校学员证；5.香港、澳门特别行政区居民，应出具港澳居民往来内地通行证;中国台湾地区居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件。居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照；6.外国公民，应出具护照。获得在中国永久居留资格的外国人，可出具外国人永久居留证；7.外国到边民在我国边境地区的银行开立个人银行结算账户，可出具所在国制发的《边民出入境通行证》；8.法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件。
境外机构人民币银行结算账户管理办法
！==================================================================境外机构人民币银行结算账户管理办法第一条为规范境外机构人民币银行结算账户的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定,根据《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令［2003]第５号发布)等规定，制定本办法。
第二条境外机构在中国境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户(以下简称银行结算账户）适用本办法。
境外中央银行(货币当局)在境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户、境外银行因提供清算或结算服务在境内银行业金融机构开立的同业往来账户、合格境外机构投资者依法在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户以及境外机构投资境内银行间债券市场的人民币资金开立的人民币特殊账户除外。
第三条本办法所称境外机构,是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构;境内银行业金融机构(以下简称银行）是指依法具有办理国内外结算等业务经营资格的境内中资和外资银行．第四条境外机构依法办理人民币资金收付，可以申请在银行开立银行结算账户，用于依法开展的各项跨境人民币业务。
第五条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门,负责对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销进行监督管理.第六条银行应对境外机构的本、外币账户以及境外机构与境内机构的银行结算账户进行有效区分、单独管理。
银行在编制境外机构人民币银行结算账户账号时,应统一加前缀“NRA”。
第七条银行应严格执行反洗钱规定，并加强对境外机构银行结算账户资金流动的监测.第八条境外机构向银行申请开立银行结算账户时,应填写开户申请书，并提供其在境外合法注册成立的证明文件，及其在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件等开户资料。
证明文件等开户资料为非中文的,还应同时提供对应的中文翻译。
银行应对境外机构身份及其开户资料的真实性和合法性进行审查。
协会银行类单选题四
协会银行类单选题四601.投融资性同业银行结算账户可用于以下哪种用途（）: [单选题] *A.同业存取款B.代理现金解缴C.代理支付结算D.同业借款(正确答案)602.投融资性同业银行结算账户可用于以下哪种用途（）: [单选题] *A.同业存取款B.代理支付结算C.代理现金解缴D.买入返售（卖出回购）(正确答案)603.投融资性同业银行结算账户可用于以下哪种用途（）: [单选题] *A.同业存取款B.代理现金解缴C.代理支付结算D.同业投资(正确答案)604.投融资性同业银行结算账户不可用于以下哪种用途（）: [单选题] *A.同业存款（结算性存款除外）B.代理支付结算(正确答案)C.买入返售（卖出回购）D.同业借款605.投融资性同业银行结算账户不可用于以下哪种用途（）: [单选题] *A.同业投资B.代理现金解缴(正确答案)C.买入返售（卖出回购）D.同业借款606.同业银行结算账户应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号发布）等银行结算账户制度管理。
除开立（）外，其他账户一律按照专用存款账户开立，有异地开立专用存款账户需要的，可以异地开立。
[单选题] *A.基本存款账户(正确答案)B.临时存款账户C.预算单位专用存款账户D.QFII专用存款账户607.存款银行分支机构在开户银行（其他银行）开立同业银行结算账户应当逐户获得（）的内部书面授权。
[单选题] *A.其他银行一级法人B.本银行一级法人(正确答案)C.其他银行一级分行D.本银行一级分行608.存款银行分支机构在开户银行（其他银行）开立同业银行结算账户应当（）获得本银行一级法人的内部书面授权。
[单选题] *A.一次性B.分批C.逐户(正确答案)D.全部609.存款银行一级法人应当以（）形式进行授权，明确存款银行分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。
[单选题] *A.发送传真B.电话通知C.签章密函D.正式发文(正确答案)610.存款银行分支机构在开户银行（其他银行）开立同业银行结算账户应当逐户获得本银行一级法人的内部书面授权。
银行同业存款操作规程模版
同业存款操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年 3 月 1 日目录0 修改与审批记录.............................................................................. 错误！未定义书签。
1 目的和范围 (3)2 定义、缩写和分类 (3)3 职责与权限 (3)4 基本规定 (3)5 流程描述及操作要点 (4)5.1 同业存款协议签订流程 (4)5.2 同业定期转账存入流程 (5)6 内外部规章制度索引 (7)6.1 外部法律法规 (7)6.2 内部规章制度 (7)7 附录 (7)8 记录 (7)记录1.《开立单位银行结算账户申请书》 (8)记录2.《单位定期存款支取凭证》 (8)0目的和范围为规范银行（以下简称“本行”）同业存款业务操作，满足同业存款的业务需求,结合本行实际，制定本操作规程。
本文件适用于本行同业存款业务的管理。
1定义、缩写和分类同业存款业务,是指对各商业银行、信用社等银行业金融机构以及证券公司、财务公司、信托公司等非银行业金融机构开办的存款业务。
2职责与权限部门岗位职责权限资金营运部负责同业存款的管理，同业存款协议的审批和备案。
负责同业存款的业务操作指导。
分行负责辖区内同业存款的业务操作指导。
经办行负责同业存款协议的签订和业务办理。
3基本规定(1)本行同业存款分为银行业同业机构存款和非银行业同业机构存款。
银行业同业机构存款可分为银行业同业机构清算存款和银行业同业机构一般存款；非银行业同业机构存款可分为非银行业同业机构清算存款和非银行业同业机构一般存款。
(2)柜员按照《银行单位结算账户管理办法》要求，审核客户提交的开户资料,审核无误后,在“人民币开户”画面开立同业活期账户,具体开户流程参见《银行单位结算账户操作规程》。
(3)同业定期存款实行母子账户管理，开立同业定期母账户时预留银行印鉴,单位可在任意一家支行开立一个同业定期母账户,该母账户下允许有多个子账户,不能跨支行使用母账户。
银行结算账户(总结)表
银行结算账户的种类和特征（总结）表
基本存款账户 一般存款账户
存款人因借款或其他结算需要，在 基本存款账户开户银行以外的银行 营业机构开立的银行结算账户，但 需在基本存款账户上登记。《办法 》规定，只要存款人具有借款或其 他结算需要，都可以申请开立一般 存款账户。一般存款账户不能在存 款人基本存款账户的开户银行(指同 一营业机构)开立。
临时存款账户是指存款人因 临时需要并在规定期限内使 自然人因投资、消费、结算等需 用而开立的银行结算账户， 要，凭个人身份证以自然人名称开 临时存款账户最长使用年限 立 不超过两年。
办理存款人借款转存、借款 办理存款人日常经营活动 使用 归还和其他结算的资金收付 的资金收付及其工资、奖 范围 。该账户可以办理现金缴 金和现金的支取 存，但不得办理现金支取
1.中国居民，应出具居民身份证或临时 身份证或户口簿或护照； 2.中国人民解放军军人，应出具军人身 份证件； 应出具武警身份证件；4.军队(武装警 察)离退休干部以及在解放军军事院校学 习的现役军人，可出具离休干部荣誉证 、军官退休证、文职干部退休证或军事 院校学员证； 5.香港、澳门特别行政区居民，应出具 港澳居民往来内地通行证;中国台湾地区 居民，应出具台湾居民来往大陆通行证 或者其他有效旅行证件。居住在境内或 境外的中国籍的华侨，可出具中国护 照； 6.外国公民，应出具护照。获得在中国 永久居留资格的外国人，可出具外国人 永久居留证； 7.外国到边民在我国边境地区的银行开 立个人银行结算账户，可出具所在国制 发的《边民出入境通行证》； 8.法律、法规和国家有关文件规定的其 他有效证件。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 账户的种类和特征（总结）表
异地银行结算账户
根据需要在异地开立账户，符合 条件即可