计划统计报表编制管理制度
2023年统计报表管理制度范文
2023年统计报表管理制度范文统计报表管理制度范文一、目的和依据为了规范统计报表的编制和管理工作，提高统计数据的准确性和可靠性，提高报表编制的效率和统计分析的效果，制定本制度。
本制度的制定依据《中华人民共和国统计法》和相关法律法规，以及各级政府部门的统计工作制度。
二、适用范围本制度适用于本单位及所属单位的统计报表编制和管理工作。
三、报表编制的原则1.科学性原则：报表的编制必须符合科学的统计方法和统计原理，确保数据的准确性和可靠性。
2.及时性原则：报表的编制必须及时完成，确保数据的及时更新和发布。
3.标准化原则：报表的编制必须遵循统一的标准和规范，确保数据的可比性和一致性。
四、报表编制的程序1.确定报表的种类和目录：根据相关部门和单位的要求，确定需要编制的报表的种类和目录。
2.编制报表的模板：根据报表的种类和目录，制定相应的报表模板，并确保报表模板的规范和统一。
3.收集和整理数据：各部门和单位按照报表编制要求，按时提交相关数据，并由统计部门对数据进行核对和整理。
4.报表的编制和审核：统计部门按照报表模板和相关规定，对收集和整理的数据进行编制和审核，并确保报表的准确性和可靠性。
5.报表的发布和传送：经过审核的报表，及时发布和传送给相关部门和单位，确保报表的及时性和广泛性。
六、报表管理的要求1.报表的保密：对涉及国家秘密和商业秘密的报表，必须严格保密，确保数据的安全和保密性。
2.报表的存档：对编制和审核完成的报表，必须及时存档，并按照相关规定保管和归档。
3.报表的使用和分析：报表的使用必须按照相关部门和单位的要求，用于统计分析和决策参考。
4.报表的更新和修订：对编制和发布的报表，必须及时更新和修订，确保报表的时效性和准确性。
七、责任和义务1.统计部门的责任：负责报表的编制和审核工作，确保报表的准确性和可靠性。
2.各部门和单位的责任：负责按时提交相关数据，并配合统计部门的工作，确保报表的及时编制和发布。
统计报表管理制度
统计报表管理制度一、制度目的本制度的目的是规范统计报表的编制、审查、汇总和发布流程，确保统计数据真实、准确、及时、完整，提高统计工作的质量和效率，保障决策的科学性和可靠性。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门的统计报表编制、审查、汇总和发布等工作。
三、制度内容（一）统计报表的编制1.根据公司的业务需求及时准确地完成各类统计报表的编制，确保数据真实、准确、及时、完整。
2.报表的编制应符合公司指定的规范和格式，报表中使用的数据应确保来源可靠、完整、准确，报表中应标注数据的来源和编制人。
3.报表的编制应按照公司确定的时间表、流程以及职责分工进行，完成后应及时提交给上级核对审定。
（二）统计报表的审查1.上级部门应当对下级所报送的统计报表进行初审，并按照公司相关规定进行审查，审查人应当详细核查报表中的各类数据，包括是否已按照规定汇总，是否存在数据错误、遗漏等情况，及时发现并处理数据和情况不正确的情况。
2.上级部门应当确定统计报表的审查方式和时间，审查时应当结合实际情况，并与下级部门保持及时的沟通和交流，以便在审查过程中及时解决问题。
（三）统计报表的汇总1.统计报表的汇总应按照公司规定的汇总表格进行汇总，以便于上级部门对下级各部门的工作进行全面性的掌握和管理。
2.下级各部门应当按照所提交的汇总表格中的要求进行数据的汇总，避免由于数据汇总错误或不完整，影响到上级部门对企业情况的把握。
3.汇总过程中，数据应当经过相应人员的审核和核对，确保数据的真实性、准确性以及完整性，避免数据的不实或遗漏，导致上级部门对企业情况的误判或不了解。
（四）统计报表的发布1.统计报表的发布应按照公司指定的规定，确保企业内部各部门能够及时全面地把握企业的各项情况，对企业各项工作进行合理的安排和调度。
2.统计报表的发布应当在规定的时间范围内完成，以便于财务、人事等部门进行相关工作。
四、总则1.本制度的执行应当按照公司相关规定进行，避免制度执行上的分歧和不一致。
项目计划与统计管理制度
项目计划与统计报表制度总说明1. 为了真实、准确、及时的反映分公司的生产经营活动实际情况，为领导层决策、提高分公司管理水平提供依据，根据《中华人民共和国统计法》及上级部门相关文件要求，特制定本计划统计报表制度。
2. 实施范围：分公司所属各项目以合同主体单位统计分公司承接的新建、改建、扩建的项目。
3. 报告期：年报：上年12月18日----本年12月17日季报：上季度末18日----本季度末17日月报：当月18日——下月17日4. 上报方式及时间以电子邮件和原件的方式同时上报缺一不可，电子邮件必须在当月（或季末或年末）18日前（含18日）报分公司工程部，原件允许在电子邮件后五天内邮寄到分公司工程部备案。
邮件地址：寄信地址：5. 填报内容：XXX一沪工—统1、XXX一沪工—计1、XXX一沪工—计2及相应完整的预算书（含自行、分包两部分）。
6. 计划、统计报表原件必须由项目经理、统计人员亲自签字，并加盖项目红章。
7. 分公司当月18日前没有收到计划、统计电子邮件、月底前没有收到计划、统计原件，工程部有权对项目当月奖金申报表不签字；月生产会上提名批评；按季开具罚款单交分公司经理批审后，财务直接在工资中扣款，初扣100元，第二次翻倍，以此类推；扣款直接到项目经理和项目计划统计报量人员，项目经理为计划统计人员的两倍。
8. 本制度从颁发之日起执行，由工程管理部负责解释。
2 统计类1. 严格按照国家统计法第3条、第15条规定执行。
《中华人民共和国统计法》第三条规定：国家机关、社会团体、企业事业组织和个体工商户等统计调查对象，必须依照本法和国家规定，如实提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报，不得伪造、篡改。
《中华人民共和国统计法》第十五条规定：统计机构、统计人员对在统计调查中知悉的统计调查对象的商业秘密，负有保密义务。
2. 在熟悉和了解施工合同的基础上，准确、全面、及时的完成各报告期生产产值统计。
3. 为同时满足统计原则、公司上市定期接受外单位审计的需要，各单位填报的当月完成量必须得到甲方（业主）或监理的书面审核和确认，不超报、错报、漏报或盲报，且定期将甲方或监理书面审核资料复印件汇总后上报工程部存档备案。
2023年统计报表管理制度
2023年统计报表管理制度一、背景和目标：统计报表是企业或组织对各项业务和财务情况进行统计和分析的重要工具。
统计报表的准确和及时性对业务决策和财务管理具有重要影响。
为了提高统计报表的质量和效率，制定一套科学、规范的统计报表管理制度是必要的。
2023年统计报表管理制度的目标是：1. 确保统计报表的准确性和完整性；2. 提高统计报表的及时性；3. 推动统计报表的标准化和规范化；4. 优化统计报表的编制流程和管理方法。
二、管理机构和职责：1. 统计报表管理委员会：由企业高层领导和相关部门负责人组成，负责制定统计报表管理制度、审批重要统计报表的编制细则、监督统计报表的编报情况等。
2. 统计报表管理部门：负责具体的统计报表编制工作，包括报表设计、数据收集和整理、报表填报和核对等。
三、报表编制流程：1. 报表设计：根据业务需求和管理要求，设计各类统计报表的格式、指标和编制要求。
2. 数据收集和整理：各部门按照规定的时间和方式，提供相应的数据。
统计报表管理部门负责对数据进行核对和整理，确保数据的准确性和完整性。
3. 报表填报和核对：各部门根据规定的时间节点，将数据填写到相应的报表中，并进行核对。
统计报表管理部门负责监督和审核填报情况。
4. 报表审批和发布：经过核对和审核的报表，由统计报表管理委员会进行审批，并按照规定的时间发布。
四、报表管理要求：1. 准确性和完整性：各部门必须按照规定的时间要求提供准确、完整的数据，确保报表的准确性和完整性。
2. 及时性：各部门必须按照规定的时间节点完成数据的收集和报表的填报，确保报表的及时性。
3. 标准化和规范化：各部门必须按照统一的报表格式、指标和编制要求进行填报，确保报表的标准化和规范化。
4. 保密性：统计报表涉及到企业的敏感信息，各部门必须保护报表的机密性，不得泄露给外部人员。
五、报表管理制度的执行和监督：1. 员工培训：企业必须对相关人员进行统计报表管理制度的培训，确保他们了解和遵守相关规定。
统计报表管理制度范文(2篇)
统计报表管理制度范文一、为规范公司各部门统计报表工作程序，建立此项制度。
二、各部门相关岗位的职责和工作内容a、财务部会计1、负责监督、审核出纳凭证并逐笔登记入帐；2、负责对生产原材料的进厂、消耗进行最后审核和汇总；3、负责对设备、备品备件的采购及使用进行最后审核和汇总；4、负责对应付款项、应收款项进行审核和汇总；5、负责按税务、工商部门的要求进行税务登记、税务报表。
负责对营业执照的年检、复审。
6、负责按照政府相关机构、行业机构的要求报表；7、负责所有财务报表的制作和报送，具体包括：应收商砼款明细表、产品成本计算表、资产负债表、损益表等；8、负责制作《材料入库明细表》。
b、出纳1、负责所有款项的接收、支出、登记。
负责月终制作《出纳报告单》一并送交财务会计；2、负责按月对各工程款项进行核对。
包括。
应收商砼款项和其他款项(包括抵押款和诉讼款项)；3、负责罐车、泵车租赁明细表；当月交通违章罚款统计表；银行存款调节表；水电费统计表的制作和报送。
c、材料会计1负责每日对进厂原材料按品种分类进行统计。
每五天降统计结果报送财务部会计。
报表包括《原材料出入库汇总表》；2负责对原材料消耗量进行统计并按月将结果报给财务部会计。
报表包括：《材料报表》、《库存原材料盘点表》和《理论与实际材料消耗报表》；3负责对设备、汽车配件、零部件及辅助材料的消耗进行统计，并按月将统计结果报送财务会计。
报表包括：《月家柴油报表》、《月库存材料耗用报表》、《月材料出库汇总表》、《单车成本汇总表》；d、生产统计1、负责对销售进行统计并将统计结果按月报送财务会计，报表包括：《月销售统计表》；2、负责按月对司机运输方量进行统计，并将结果报送财务会计。
报表包括：《月司机方量报表》；3、负责对运输车辆当月交通违章罚款情况、事故情况、出车率进行统计，并报主管领导。
制作《月车辆事故情况统计表》。
并报主管领导e、办公室1、负责对食堂花费进行统计并报总经理、常务副总经理办公室。
2024年统计报表管理制度范文(二篇)
2024年统计报表管理制度范文统计报表是企业重要的管理工具，能够直观地展现企业的经营状况和财务情况，为企业决策提供科学依据。
为了规范和优化统计报表管理，制定一套完善的统计报表管理制度是十分必要的。
下面是一份可以作为参考的2024年统计报表管理制度范文。
一、目的和依据本制度的目的是规范统计报表的制作、报送和使用等各项工作，确保统计报表真实、准确、完整、及时；其依据主要包括《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和其他相关法律法规。
二、适用范围本制度适用于本企业各部门以及相关人员，包括财务、生产、销售等各个部门的报表负责人员及相关人员。
三、制度内容1. 统计报表的编制（1）财务报表：按照企业会计准则的规定编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，并在每个月末按时完成编制。
（2）管理报表：根据企业的经营特点和需求，编制资金流动表、生产报表、销售报表等管理报表，并在每个月末按时完成编制。
2. 统计报表的报送（1）财务报表：每月15日前，财务部门将上一个月度编制的财务报表报送给企业高层及相关部门，以供决策分析使用。
（2）管理报表：每月20日前，相关部门将上一个月度编制的管理报表报送给财务部门，并抄送给企业高层，以供决策分析使用。
（3）年度报表：每年年底，财务部门将编制的年度财务报表报送给相关政府部门和审计机构，并抄送企业高层。
3. 统计报表的核对（1）月度核对：财务部门应对编制的财务报表进行月度核对，核对内容包括各项数据的准确性、合理性和一致性等。
（2）年度核对：财务部门应对编制的年度财务报表进行年度核对，核对内容包括各项数据的准确性、合理性和一致性等，并录入相关系统。
4. 统计报表的使用（1）财务报表：企业高层在收到财务报表后，应及时进行分析比较，了解企业的经营状况和财务情况，并及时采取相关措施。
（2）管理报表：相关部门在收到管理报表后，应及时进行分析比较，了解本部门的经营状况和生产运营情况，并及时采取相关措施。
统计报表的管理制度
统计报表的管理制度一、制度目的1. 为确保统计报表的准确性和可靠性，制定本管理制度，规范统计报表的编制、审核、提交和存档流程，防范风险，提高管理效率。
二、适用范围1. 本管理制度适用于公司各部门编制的统计报表，包括财务报表、经营报表、市场报表等。
三、制度内容1. 统计报表编制（1）各部门应按照公司规定的统计报表格式和内容要求，及时准确地编制统计报表；（2）编制统计报表的人员应具备专业知识和工作经验，保证数据的真实性和完整性；（3）编制统计报表的人员应定期接受培训，了解最新的统计报表规定和要求。
2. 统计报表审核（1）各部门负责人应对所属部门编制的统计报表进行审核，确保数据的准确性和可靠性；（2）审核人员应详细核对各项数据的计算方法和来源，发现问题及时予以纠正；（3）审计部门应定期对各部门编制的统计报表进行抽查，发现问题及时提出整改意见。
3. 统计报表提交（1）各部门应按照公司规定的时限，将编制完毕的统计报表提交给上级主管部门；（2）提交统计报表的人员应当附上相关的说明和解释，以便上级主管部门查阅；（3）上级主管部门应及时审阅并签字确认，确保报表的准确性和完整性。
4. 统计报表存档（1）公司财务部门应建立完善的统计报表档案管理制度，对每期编制的统计报表进行归档；（2）档案管理人员应根据规定的存档期限和要求，保证统计报表的保存完整性和安全性；（3）对于重要的统计报表，应采取电子存档和纸质存档相结合的方式，以备查阅和审计需要。
四、制度执行1. 各部门应认真执行本管理制度，严格按照规定的流程和要求进行统计报表的编制、审核、提交和存档；2. 对违反本管理制度的行为，公司管理层将给予严肃处理，以确保统计报表的准确性和可靠性。
五、制度监督1. 审计部门应定期对公司各部门的统计报表管理情况进行监督检查，向公司管理层提出改进建议；2. 公司管理层应对审计部门的监督检查结果进行核查和评估，及时落实改进措施。
六、制度调整1. 随着公司业务的发展和管理需求的变化，本管理制度需要根据实际情况进行调整和完善；2. 调整本管理制度的内容应经过公司管理层的审议和批准，确保制度的科学性和有效性。
报表编制管理制度
报表编制管理制度一、总则为规范报表编制工作，提高报表质量和准确性，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于所有编制报表的部门和人员。
三、编制依据1. 国家有关法律法规；2. 公司内部管理规定；3. 业务流程和操作规程。
四、报表种类根据具体需要，报表可以分为财务报表、统计报表、管理报表等。
五、报表编制流程1. 制定报表编制计划，明确编制内容、时间和责任人；2. 搜集相关数据和信息，确保数据真实可靠；3. 根据制定的报表模板，按规定填写数据；4. 报表编制人员对填写内容进行核实和审核；5. 报表编制完成后，进行初步审查和整理；6. 提交报表给上级领导进行审批；7. 报表最终通过审批后，进行归档和保存。
六、质量要求1. 报表内容真实可靠，不得虚假造假；2. 报表格式规范统一，符合公司规定；3. 报表完成时间及时，不得延误；4. 报表编制过程中，严禁泄露公司机密信息。
七、相关责任人1. 报表编制人员：负责按照规定完成报表编制工作；2. 报表审核人员：负责对编制的报表进行审核核实；3. 上级领导：负责对报表进行审批。
八、监督检查1. 由相关部门定期对报表编制工作进行检查和评估；2. 发现问题及时纠正，并制定整改措施。
九、处罚措施对于违反报表编制管理制度的人员，将给予相应处罚，并追究相关责任。
十、培训和教育为了提高报表编制人员的专业水平，公司将定期组织相关培训和教育活动。
十一、附则1. 本管理制度自发布之日起生效；2. 有关事宜未尽事宜，由公司领导决定。
统计报表管理制度范文(3篇)
统计报表管理制度范文第一章总则第一条为加强统计报表的管理，提高数据质量，本制度依据《中华人民共和国统计法》等相关法律法规，结合本单位实际情况制定。
第二条统计报表管理是指对本单位各部门、单位的统计报表进行统一规范的收集、整理、编制、审核、报送、存档等工作的管理活动。
第三条本制度适用于本单位内所有部门、单位的统计报表管理工作。
第二章统计报表编制和填报要求第四条统计报表编制和填报应以真实、准确、及时为原则，确保报表数据的可靠性。
第五条各部门、单位应根据实际情况，制定和编制相应的统计报表，并按照规定的时间节点进行填报。
第六条统计报表的编制和填报应当采用统一的数据格式和标准，确保各部门、单位之间的数据比较和分析的准确性和有效性。
第七条统计报表涉及的数据应当进行细致的核对和审核，确保数据的真实性和准确性。
第三章统计报表的审核和报送要求第八条统计报表的审核和报送应当由专人负责，确保统计报表的准确性和及时性。
第九条审核人员应对统计报表的填报内容进行逐项核对，对填报错误和不完整的地方进行纠正和补充。
第十条审核人员应以秘书保密的原则进行工作，确保统计报表的机密性。
第十一条统计报表应在规定的时间节点内完成审核和报送工作，不能延迟或拖延。
第四章统计报表的存档和归档要求第十二条统计报表应建立统一的存档和归档系统，确保有序的保存和查阅。
第十三条存档和归档时，应按照报表的种类和时间顺序进行分类和整理，方便查阅和利用。
第十四条存档和归档的统计报表应进行定期检查和整理，确保保存的数据完整和准确。
第十五条存档和归档的统计报表应按照保密规定进行存放和保护，不得外传或丢失。
第五章统计报表管理的监督和检查第十六条统计报表管理的监督和检查由计划财务部门负责，定期或不定期进行。
第十七条监督和检查的内容包括统计报表的编制、填报、审核、报送、存档等各个环节的规范性和合规性。
第十八条监督和检查的结果应及时进行反馈和整改，对于违反统计报表管理制度的行为，应给予相应的处理和纪律处分。
统计报表管理制度范本（3篇）
统计报表管理制度范本一、目的和依据1. 目的：为了规范统计报表的编制、报送和管理流程，确保统计数据的准确性和可靠性，保证及时提供决策所需的数据分析和报告。
2. 依据：《信息管理制度》、《统计制度》等相关规定。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门、项目组和岗位人员进行统计数据的编制、报送和管理。
三、编制和报送程序1. 统计报表的编制：a. 统计报表的编制主要由各部门负责，需要收集和整理相关数据，并按照规定格式填写。
b. 统计报表的编制要根据实际需要，及时更新和调整报表内容和指标，确保数据的准确性和实用性。
2. 统计报表的审核：a. 统计报表编制完成后，需要由负责人对报表进行审核，确保数据的准确性和合理性。
b. 审核人员应对报表中的数据进行核对和比对，发现问题及时与编制人员进行沟通和修改。
3. 统计报表的报送：a. 统计报表完成审核后，请编制人员将报表按照规定的时间节点和渠道进行报送。
b. 报送渠道主要有邮件、文件、会议等，需要保证报表及时送达相关部门和人员。
四、统计报表的管理1. 统计报表的存档：a. 统计报表的存档主要负责人员应根据规定的存档要求和周期将报表进行归档存储，确保数据的完整性和可追溯性。
b. 存档的报表需要进行分类、编号和标识，方便后续查阅和使用。
2. 统计报表的分发和使用：a. 完成存档后，需要及时将统计报表分发给相关部门和人员，确保使用的及时性和准确性。
b. 分发的报表需要进行记录和跟踪，以便核对报表的使用情况和数据反馈。
3. 统计报表的保密：a. 统计报表中的数据属于公司的重要资料，需要严格保密，不得随意泄露或向外界公开。
b. 统计报表的传输和存储过程中，需要采取安全措施和加密技术，防止数据被非法获取和使用。
五、责任和监督1. 各部门负责人应对本部门的统计报表编制、审核和报送情况负责，并对数据的准确性和及时性承担责任。
2. 监督部门和质控人员应对统计报表的编制流程和结果进行监督和把关，并及时发现和解决问题。
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计划统计报表编制管理办法
1.目的：为规范工程项目施工管理，强化工程计划的可执行性，明确各职能部门的责任，落实统计工作的真实性、及时性和有效性管理，特制定本办法。
2.计划的编制
2.1 工程项目网络进度计划，由项目总工程师依据招投标文件及业主提供的一级网络进度，在项目部成立一个月内组织编制，报项目经理批准，并报业主、监理批准后，作为工程项目进度管理的总体目标。
2.2 年度计划的编制
（一）第一个年度施工计划由计划统计人员依据网络进度计划编制，同时编制同年度施工产值计划，在一级网络进度计划批准后一周内编写。
下年度施工计划及年度产值计划在每年的12月15日前编制完成，报表的格式按公司及业主的规定制作。
（二）年度施工计划由项目总工审核，年度产值计划由商务经理审核，由项目经理批准，并在12月25日前报业主、监理批准。
（三）计划统计人员将经业主、监理批准后的年度计划报公司经营开发部，并按约定收取工程预付款。
2.3 月度生产经营计划的编制
（一）计划统计人员每月23日组织召开施工计划准备会，收集各部门、工程部各专业本月计划完成情况及下月计划工作安排，月度生产经营计划（包括产值计划）由计划统计人员依据年度计划及施工进度完成情况编制，每月25日报出。
（二）生产经理审核施工进度计划并根据工程实际情况调整施工进度计划。
（三）项目经理批准月度生产经营计划书。
（四）计划统计人员每月27日组织召开月生产计划经营会，将批准后的施工进度计划发放项目部领导班子及各部门，并报业主、监理、和公司财务部、经营开发部。
2.4 周计划及周统计按项目实际情况编制。
3.统计报表的编制
3.1 月度统计报表的编制
（一）月度施工产值完成报表由计划统计人员每月25日编制。
（二）计划部长审核月度施工产值统计报表。
（三）商务经理批准月度施工产值统计报表。
（四）计划统计人员每月26日将月度计划产值完成报表报业主和监理审定当月产值完成额。
（五）计划统计人员通知财务办主任按业主审定的完成额收取工程款。
（六）每月28日，计划统计人员根据业主和监理审定的当月产值完成额编制项目部月度产值完成报表，经计划部长审核，商务经理批准，加盖项目部公章后，报公司财务部、经营开发部。
（七）计划统计人员依据月计划完成情况，调整网络进度计划，报项目总工程师批准。
（八）计划统计人员每月统计月计划未完成项目，组织分析未完成原因，落实责任单位，制定改正措施，报生产经理批准。
（九）现场审核批准改正措施。
计划统计人员每月28日将本月工程完成情况报公司工程部。
3.2 年度统计报表的编制
（一）年度统计报表由计划统计人员根据每月的统计报表于每年的12月25日前编制完成。
（二）商务经理审核年度统计报表，并根据当年的实际情况进行调整。
（三）项目经理批准年度统计报表并加盖项目公章。
（四）计划统计人员于12月28日前将年度统计报表报公司财务部、经营开发部。
3.3 工程竣工统计报表按工程资料移交办法编制。
二、门市销售的利润中心制度
第一条利润中心组织系统(如图所示)
第二条组织原则
(一)本公司业务及管理的需要，分成管理、经销、直销等三个事业部，各事业部设经理一人，全权负责各该部的经营。
(二)直销(门市)事业部之下，以独立工作若干利润中心，依其所定的方针及分配的盈利目标，经营该中心所属资源，执行盈利活动。
(三)管理(事业)部支援各事业部的经营，其下设：
1.总务人事：分别支援各部的庶务、人事工作。
2.财务会计：为各部提供管理所需情报，并协助办理有关帐务及财务调度与收支。
3.资材：提供商品、零件品、包装材料等的采购与仓储服务。
4.修护：加强售后服务并为各部修护故障品。
5.企划：开发新产品，分析各部的经营管理状况，研究有效的经营管理方式，协助各部提高其经营效能。
第三条管理方式
(一)总裁为本公司最高执行主管，执行达成公司年度投资报酬率目标的全盘经营工作。
(二)各事业部负责人(经理)秉承总裁的指示，指挥所属利润中心，负责执行各该部的年度盈利目标，如不能达到盈利目标，应有自请让贤另调他职的风度与决心。
(三)管理(事业)部的费用，须予计入商品成本内，并加上合理的利润，作内部计价转拨于经销、直销事业部。
(四)各事业部为经营之所需，可经总裁的批准后，向管理(事业)部贷款，计息方式如下：
1.各事业部所需周转金，利息以月息％计算。
2.各事业部为增添生财器具而贷款，以月息％计收利息。
(五)管理(事业)部每月十日以前列报各事业部的资产负债表及损益表，供各该事业部负责人及总裁决策之需，同时列报各所属中心的成本费用，供作事业部负责人管理的依据。
(六)各事业部除营业活动外，一切对外的承诺、签约等事项，均由管理部代表统筹办理。
(七)人事任免、调动、核薪及有关从业人员福利等事项，各事业部负责人均有参与决定之权，惟须依公司的规定，由管理部统筹办理并发布之。
(八)商品有关手续：
1.订货流程：
订货人(店长或经销商负责人)开立订货单→事业部主管核准→总裁核备→管理部备货 2.送货流程(管理部主动配销的流程亦同)：
管理部(物料)开立送货单→管理部主管核准→送货单连同商品点发→事业部点收→送货单签回→管理部
3.退货流程：
退货单位开立退货单→退货单位主管核准→退货单连同故障品运回管理部点收→退货单签回→事业部
4.上列的订货单、送货单、退货单均须顺日期、顺编号，当日送出，不得积压。
5.事业部商品销货或退回，须按统一发票办法及营业税法的规定办理。
(九)财务会计事务办理规定：
1.各事业部有关现金与票据的收付，原则上均集中于管理部财务单位办理，但零星的开支，各事业部得设定额周转金，凭单据先予支付，每周列清单报销一次。
各中心的周转金额视业务需要另订之。
2.管理部财务单位每日应就已执行的收支传票按事业部所属各中心别，分编库存现金日报表。
3.支出原始凭证，均须由事业部经手人签章及其主管的核章，始可支付，其权限在3000元以上者均须由事业部负责人核定。
4.各事业部财务不独立，但历月及会计年度终了，均须分别计算盈亏。
5.事业部相互间商品的调拨，由拨出部门开立“事业部物品调拨单”，该单一式三联，拨入出部门各存一联，另一联送财务会计，入帐的金额，仍按成本计算，不计算“内部利益”。
第四条资产划分
(一)事业部于成立之初，均须建立资产负债。
1.公司的现金由各中心申请贷款为周转金，以转款方式拨入各事业部的内部帐户，现金保管于管理部财务会计单位。
2.设备按各部实际需要，划分于各事业部。
3.零件品、成品依实存量拨归各事业部。
4.公司现有负债，依资产与负债的比例分配于各事业部。
(二)各部为争取更多利润而必需新添生财器具、设备时，如周转金不足，可拟具计划，经总裁批准后向管理部贷款，但需照上列规定计息。
(三)利润中心实施之日，由管理部一次点交的设备，视为事业部的资本，一次点交的零件品、成品，视为事业部的周转金。
点交的数应按事业部所属中心分别列册，并由各该中心切实保管与运用。
(四)各事业部对于原有的生财器具、设备等无法使用须予谦弃或出售者，应叙明详情呈总裁核准后，始可处理。
第五条奖励及分配
(一)每年度终了，结算有盈余时，应按盈余先减除所得税，税后剩余额优先弥补上年度亏损，再提公积金以及发放股息，从业人员奖励金。
(二)各事业部应得的从业人员奖励金额，由各事业部经理全权分配所属人员。
(三)各事业部当年度结算的奖励金，原则上均应于次年二月底前发放。
(四)年度进行中，任何事业部门均不得以任何理由以预支或暂支名义发放奖金。
(五)各事业部经管财物，于年终盘点时，如发现有短少，须于发放奖金时扣回。
(六)有关事业部目标编定以及绩效评估另依有关规定办理。
第六条本制度呈总裁核准后实施，修正时亦同。