南宁曲轴生产建设项目商业计划书

南宁曲轴生产建设项目商业计划书

投资分析/实施方案

报告摘要

曲轴，由碳素结构钢或球墨铸铁制成的，是内燃机曲柄连杆的核心零

部件。曲轴的旋转不仅是内燃机的动力源，同时也是整个机械系统的源动力，其产品的性能（例如精度、刚度、耐磨性等）在很大程度上会影响到

内燃机整机的工作性能和工作寿命，并且还会对汽车运动性能、燃油经济性、环保排放达标等方面造成巨大影响。作为内燃机的核心零部件，曲轴

市场发展与我国内燃机市场发展状况有着较大联系。

曲轴是发动机里面的关键零部件，近年来随着我国汽车产业的迅猛发展，我国曲轴产品的年需求量将达到4000万件。作为发动机的关键件之一，曲轴的性能在很大程度上影响着汽车发动机的可靠性与寿命。

该曲轴项目计划总投资17839.97万元，其中：固定资产投资13638.60万元，占项目总投资的76.45%；流动资金4201.37万元，占

项目总投资的23.55%。

达产年营业收入36497.00万元，净利润6428.90万元，达产年纳

税总额3667.52万元；达产年投资利润率48.05%，投资利税率56.59%，投资回报率36.04%，全部投资回收期4.27年，提供就业职位560个。

南宁曲轴生产建设项目商业计划书目录

第一章概论

第二章建设背景及必要性

第三章项目市场空间分析

第四章项目方案分析

第五章土建工程说明

第六章运营管理模式

第七章项目风险概况

第八章 SWOT分析

第九章实施方案

第十章投资情况说明

第十一章经济效益分析

第十二章项目评价

第一章概论

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

南宁曲轴生产建设项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托某产业示范基地良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以曲轴为核心的综合性产业基地，年产值可达36000.00万元。

二、项目承办单位

xxx投资公司

三、战略合作单位

xxx投资公司

四、项目建设背景

曲轴是内燃机的核心零部件，曲轴和发动机在数量上是1:1的关系，因此发动机市场的发展可以比较直接的反映曲轴行业的规模增长情况。进一步的，曲轴的市场供求状况直接与汽车行业、农用机械行业、工程机械行业、船舶和发电机组等行业密切相关。近年来，曲轴行业的规模持续增长。

曲轴是内燃机的心脏。曲轴由碳素结构钢或球墨铸铁制成的，是内燃

机曲柄连杆的核心零部件。曲轴的旋转是内燃机的动力源，也是整个机械

系统的源动力。它承受连杆传来的力，并将其转变为转矩通过曲轴输出并

驱动内燃机上其他附件工作。曲轴的性能（精度、刚度、耐磨性等）在很

大程度上决定着内燃机整机的工作性能和工作寿命，是内燃机五大核心零

部件：缸体、缸盖、曲轴、连杆、凸轮轴之一，对汽车运动性能、燃油经

济性、环保排放达标均有重要影响。

某产业示范基地把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整

为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞

争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划

和发展定位可成为某产业示范基地示范项目，有利于吸引科技创新型

中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以

及先进的管理方法、经验集聚某产业示范基地，进一步巩固某产业示

范基地招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资17839.97万元，其中：固定资产投资13638.60万元，占项目总投资的76.45%；流动资金4201.37万元，占项目总投资的23.55%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入36497.00万元，总成本费用27925.13万元，税金及附加342.22万元，利润总额8571.87万元，利税总额10096.42万元，税后净利润6428.90万元，达产年纳税总额3667.52万元；达产年投资利润率48.05%，投资利税率56.59%，投资回报率

36.04%，全部投资回收期4.27年，提供就业职位560个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某产业示范基地及某产业示范基地曲轴行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某产业示范基地曲轴产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx科技发展公司为适应国内外市场需求，拟建“南宁曲轴生产建设项目”，项目的建设能够有力促进某产业示范基地经济发展，

为社会提供就业职位560个，达产年纳税总额3667.52万元，可以促

进某产业示范基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入

做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率48.05%，投资利税率56.59%，全部投

资回报率36.04%，全部投资回收期4.27年，固定资产投资回收期

4.27年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、国家支持民营经济发展，是明确的、一贯的，而且是不断深化的，不是一时的权宜之计，更不是过河拆桥式的策略性利用。对于非

公有制经济的地位和作用，“三个没有变”的判断：“非公有制经济

在我国经济社会发展中的地位和作用没有变，我们毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展的方针政策没有变，我们致力于为非公有

制经济发展营造良好环境和提供更多机会的方针政策没有变。”同时，公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是写入党章和宪法的基本

经济制度，这是不会变的，也是不能变的。进入新时代，中国的民营

经济只会壮大、不会离场，只会越来越好、不会越来越差。民间投资

是我国制造业发展的主要力量，约占制造业投资的85%以上，党中央、国务院一直高度重视民间投资的健康发展。为贯彻党的十九大精神，

落实国务院对促进民间投资的一系列工作部署，工业和信息化部与发

展改革委、科技部、财政部等15个相关部门和单位联合印发了《关于发挥民间投资作用推进实施制造强国战略的指导意见》，围绕《中国制造2025》，明确了促进民营制造业企业健康发展的指导思想、主要任务和保障措施，旨在释放民间投资活力，引导民营制造业企业转型升级，加快制造强国建设。

第二章建设背景及必要性

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

公司始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的

经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高

的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉

承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善

的服务方案。

公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为

股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致

力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服

务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。

公司坚守企业契约精神，专业为客户提供优质产品，致力成为行

业领先企业，创造价值，履行社会责任。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入26711.74万元，同比

增长8.87%（2177.01万元）。其中，主营业业务曲轴销售收入为22916.99万元，占营业总收入的85.79%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额7443.14万元，较去年同

期相比增长1817.68万元，增长率32.31%；实现净利润5582.36万元，较去年同期相比增长764.89万元，增长率15.88%。

上年度主要经济指标

二、曲轴项目背景分析

曲轴是内燃机的核心零部件，曲轴和发动机在数量上是1:1的关系，因此发动机市场的发展可以比较直接的反映曲轴行业的规模增长情况。进一步的，曲轴的市场供求状况直接与汽车行业、农用机械行业、工程机械行业、船舶和发电机组等行业密切相关。近年来，曲轴行业的规模持续增长。

曲轴行业的上游是钢铁、煤炭等原材料行业；曲轴行业的下游是

发动机制造企业。曲轴行业的市场格局和技术工艺随下游发动机行业

的发展而发展。

按照曲轴配套发动机的终端产品分类，曲轴行业市场主要分为商

用车发动机市场、乘用车发动机市场、农用机械用柴油机市场、工程

机械用柴油机市场、船舶及发电机组市场。曲轴产品是发动机的专门

零部件，因此，发动机行业的规模和增长速度最终决定着曲轴市场的

规模和成长，而主机配套市场和售后市场共同决定着曲轴市场的市场

规模、市场结构和周期性。曲轴产品的进口替代进程加快，使得国内

曲轴保持着较高的成长性和相对较弱的周期性。

经过多年的市场竞争，中国曲轴市场的竞争格局已经初步形成。

目前，我国规模以上曲轴生产厂家约一百家左右，这些企业的特点是

规模大、配套系列全、技术含量高。曲轴行业的另一个特点是区域集

中度比较高，江苏、辽宁、安徽、山东等省是曲轴生产大省，曲轴厂

商数量众多。

随着内燃机产品的升级，中高端发动机的产销量占比将逐步提高，这必然推动发动机零部件高端化。目前，市场对于高效、环保发动机

的需求与日俱增。高效环保发动机的比重将逐步上升，这对上游零部件厂商提出了新的需求。

发动机产品的轻量化、高效化和环保标准的提升，将成为推动发动机零部件产品升级的主导力量。随着全铝发动机的普及、更严格的发动机排放标准的执行，曲轴产品市场必然经历不断的技术升级，实现产品不断的高端化。通过市场竞争和淘汰，上述产业链环节的市场集中度也将持续提升。

目前，整车及发动机制造企业对节能环保要求的日趋严格导致发动机零部件行业面临较大的技术升级压力。为适应日益严格的排放法规要求，世界各大汽车公司、发动机制造企业正在利用各种高科技手段研发低排放的技术。国内汽车零部件厂商正在加大技术、设备、资金投入，一部分技术储备丰富、竞争力强的生产企业将紧跟国际国内技术发展趋势，进一步扩大中高端产品市场份额，另一部分研发能力较差、竞争力较弱的生产企业将逐步淡出市场，从而改变我国曲轴行业的整体布局。

目前，整车及发动机制造企业对节能环保要求的日趋严格导致发动机零部件行业面临较大的技术升级压力。为适应日益严格的排放法规要求，世界各大汽车公司、发动机制造企业正在利用各种高科技手

段研发低排放的技术。国内汽车零部件厂商正在加大技术、设备、资

金投入，一部分技术储备丰富、竞争力强的生产企业将紧跟国际国内

技术发展趋势，进一步扩大中高端产品市场份额，另一部分研发能力

较差、竞争力较弱的生产企业将逐步淡出市场，从而改变我国曲轴行

业的整体布局。

三、曲轴项目建设必要性分析

曲轴，由碳素结构钢或球墨铸铁制成的，是内燃机曲柄连杆的核

心零部件。曲轴的旋转不仅是内燃机的动力源，同时也是整个机械系

统的源动力，其产品的性能（例如精度、刚度、耐磨性等）在很大程

度上会影响到内燃机整机的工作性能和工作寿命，并且还会对汽车运

动性能、燃油经济性、环保排放达标等方面造成巨大影响。作为内燃

机的核心零部件，曲轴市场发展与我国内燃机市场发展状况有着较大

联系。

具体来看，近年来，在环保政策日趋严格的情况下，我国内燃机

市场仍然延续下行趋势，产品销量持续下降。根据中国内燃机工业协

会统计的相关数据显示，2014-2018年期间，我国内燃机销量始终维持在5200万台以上；随后在乘用车、摩托车市场销量持续下滑的背景下，2019年我国内燃机销量下降至4712.3万台，较上一年下滑了8.1%；

而在2020年受到疫情的影响，我国内燃机销量仍然不振，截止2020

年底达到4681.3万台，下滑了0.7%。可以看出，虽然内燃机销量减少趋势有所放缓，但行业景气度仍然不高，这也影响了市场对曲轴等核

心零部件应用需求的扩大。

在我国，曲轴的应用需求主要集中在乘用车、商用车、农用机械、工程机械、摩托车、园林机械等多个领域，其中，商用车和乘用车的

应用需求增长空间巨大，市场规模也处于较高水平。具体来看，在

2020年，我国商用车内的曲轴市场规模达到98亿元，而乘用车内的曲轴市场规模达到93亿元，合计占据着我国曲轴市场规模（约300亿元）60%以上的比重。

从市场格局来看，目前曲轴市场竞争者分为主机厂配套厂商以及

独立产品供应商这两大类型。其中主机厂配套厂商主要包括东风集团

旗下的东方商用车发动机厂，以及中国重汽集团旗下的杭州发动机、

济南复强等企业。而另一方面，行业内的独立产品供应商主要包括天

润工业、福达股份、辽宁五一八以及江苏松林等；其中，天润工业是

商用车曲轴领域的绝对龙头企业，生产规模也最大；福达股份涉及到

的产品种类较多，在大型船用曲轴和乘用车曲轴领域有着较强竞争力；辽宁五一八作为老牌国企，后来中外合资重组，产能雄厚，在船用曲

轴领域中有着较大竞争优势；另外，江苏松林凭借其优质的产品，在国内市场上也占据着较大份额。总的来看，我国曲轴市场集中度相对较高。

近年来，在环保政策日趋严格的情况下，我国内燃机市场仍然延续下行趋势，产品销量持续下降。而曲轴作为内燃机的核心零部件，曲轴市场发展景气度也相对不高。就目前来看，我国曲轴市场集中度较高，天润工业、福达股份、辽宁五一八以及江苏松林等本土企业占据市场绝大部分市场份额，新近企业发展空间较小。

第三章项目市场空间分析

一、曲轴行业分析

曲轴是发动机里面的关键零部件，近年来随着我国汽车产业的迅

猛发展，我国曲轴产品的年需求量将达到4000万件。作为发动机的关

键件之一，曲轴的性能在很大程度上影响着汽车发动机的可靠性与寿命。

根据曲轴用料规格的不同，目前主要有剪切下料与锯切下料两种

下料方式。剪切下料又可分为热剪切和冷剪切下料。传统的加热到蓝

脆后剪床下料的工艺，由于其占地面积大，能耗高、坯料端面质量差、自动化生产适应性差等原因，已经遭到各个曲轴制造厂的淘汰；锯切

是主要的下料方式。

以往加热是采用燃气炉加热方式，随着国内节能环保技术的推广

应用，以及精密化生产的发展，我国曲轴锻造过程的加热已经全部采

用了中频感应加热技术，同时这种技术的推广，使得坯料表面氧化现

象得到了很大的改观。

通过预制坯工艺进行合理分配体积，实现最少坯料的成形。预制

坯主要有辊锻制坯、楔横轧制坯、专机制坯等几种形式，目前企业当

中应用最多的是辊锻制坯，楔横轧工艺几乎没有企业采用，只是在国

外有过报道。对于一些特殊结构的曲轴产品，也有采用辊锻制坯与专

机结合的复合工艺制坯。

近年来对制造工艺的要求越来越高，铸造曲轴产量逐渐下降，模

锻成形工艺在曲轴生产上应用越来越广泛。从曲轴的锻造工艺来说，

主要分为直接模锻成形和“模锻＋扭曲”复合成形两种工艺。在实际

应用上，只要能够直接模锻成形应用较多。

二、曲轴市场分析预测

曲轴是内燃机的心脏。曲轴由碳素结构钢或球墨铸铁制成的，是

内燃机曲柄连杆的核心零部件。曲轴的旋转是内燃机的动力源，也是

整个机械系统的源动力。它承受连杆传来的力，并将其转变为转矩通

过曲轴输出并驱动内燃机上其他附件工作。曲轴的性能（精度、刚度、耐磨性等）在很大程度上决定着内燃机整机的工作性能和工作寿命，

是内燃机五大核心零部件：缸体、缸盖、曲轴、连杆、凸轮轴之一，

对汽车运动性能、燃油经济性、环保排放达标均有重要影响。

作为内燃机核心部件，曲轴在工作中要承受交变载荷所引起的弯

曲和剪切应力，对疲劳、耐磨和强度等性能指标都有非常高的要求，

所以曲轴的生产对材质以及毛坯加工技术、精度、表面粗糙度、热处

理和表面强化、动平衡要求都非常严格。其中任何一个环节质量得不

到保证，就会影响曲轴寿命和内燃机可靠性，进而影响车辆的质量、安全和使用寿命。

曲轴的研发生产前臵且绑定于特定内燃机的研发生产，而内燃机的生命周期较长，这就造成在内燃机的更换周期内，曲轴产品及供应商基本是固定不变的。

基于曲轴的重要性，主机厂及内燃机厂在选择曲轴供应商时有极其严格的评审流程和较长的认证周期，对供应商的生产工艺、曲轴成品、曲轴毛坯进行严格的检验和认证，而一旦曲轴配套供应商通过其检验认证取得配套资格后，合作关系将变得较为稳固，形成较高的行业进入壁垒。

曲轴和内燃机的对应关系为1:1，因此曲轴的下游应用即对应内燃机下游应用。2014年以来，我国内燃机销量整体呈震荡下行态势。受终端市场中乘用车、摩托车市场销量持续下滑影响，2019年我国内燃机销量4712万台，同比下降9.4%。但2020年在疫情冲击下我国内燃机销量4681万台，同比下降仅0.7%，显示出我国内燃机需求的韧性和复苏态势。根据《内燃机行业“十四五”发展规划》，“十四五”是我国内燃机产业由大变强高质量发展的关键期，节能减排导向下预计每年将有8000万台新品内燃机要满足国民经济的刚性需求。

2020年商用车和工程机械行业的高景气推动了柴油机销量的大幅增长，2020年我国柴油机销量634万台（同比增长18.3%），其中商用车内燃机销量390万台（同比增长20.6%）、工程机械内燃机销量100.8万台（同比增长22.6%），对应曲轴需求也较为旺盛。