2009年5月国家二级理财规划师考试综合评审试题及答案
2009年5月国家二级理财规划师考试综合评审试题及答案 力资源和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定
卷册三：综合评审 案例分析题（共3道题，第1~2题每题20分，第3题60分，共100分） 一、2001年郑先生与刘女士相识，并于同年7月登记结婚，婚前郑先生收付15万元贷款购买了房屋一套，价值60万元，为祝贺二人结婚，郑先生的父亲给二人10万元结婚贺礼。二人生有一女郑婷。2003年郑先生外出时结识韩女士，两人很快发展成情人关系，并生有一子郑峰。郑先生为韩女士母子购买了一套价值40万元的房屋，用于居住。2008年郑先生因意外去世，留有一份自书遗嘱，将遗产中的30万元留给了韩女士。郑先生去世时与刘女士结婚购买的房屋已增值至100万元，婚姻期间共同还贷20万元。除房产与贺礼外郑先生家庭还有金融资产80万元，2009年初郑先生的父亲去世，留有遗产40万元，郑先生母亲早亡，只有一个弟弟郑海，请问： 1. 郑先生的遗产共有多少元？ 2. 郑峰共可以获得郑先生、郑先生父亲多少元遗产？ 3. 郑先生与郑先生父亲的遗产应如何分配？
二、田先生的儿子今年8岁，还有10年上大学，田先生夫妇希望能送儿子到美国读大学，预计届时国外四年学费及生活费共计约20万美元。为了积累足够的教育资金，田先生从家庭资产中拿出20万元作为自动资金，采用稳健投资策略，每年保证投资回报率5%，其余教育金采用每月定期定投的方式进行积累。 1. 请为田先生夫妇制定子女教育规划方案。 2. 请概述教育储蓄、教育保险两种教育金积累方式的优缺点？ 3. 请概述教育储蓄、教育保险两种教育金累积方式的优缺点？ 注：汇率为1美元=6.83元人民币
三、客户基本资料： 冯先生与冯太太生活在一个国际化大都市，今年均32岁，冯先生在外资企业做管理工作，月薪12，000元（税前）；妻子是某大学副教授，月薪6，000元（税前）。二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。冯太太学校分给冯太太一套80平米的住宅，目前市价80万元，用于出租。2006年冯太太喜得一对双胞胎儿子，为了获得更大的生活空间，冯先生2007年1月收付30万贷款购买了一套价值150万元的120平米住房一套，采用等额本息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限20年。 冯先生家庭财务支出比较稳定 ，除了基本的伙食、交通通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出，儿子出生后每月需各种营养、衣物用品费用1500元，二人有一辆市值20万元的中档汽车，每月各种养车费用约1500元。冯太太办的美容卡每年需要12000元，夫妇平均每月的日常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1万元。 夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元，因此冯先生2007年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。出股票外，冯先生家庭里有即将到期的定期存款50万元，活期存款10万元。家庭期望的年投资回报率为6%。冯先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。 目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题： 1. 冯先生考虑到目前家庭轿车使用年头已久，并且儿子长大后，轿车空间已不够使用，因此希望购买一辆价值40万元的别克三厢汽车。 2. 冯先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。 3. 孩子是夫妻二人的希望，他们希望儿子能茁壮成长，接受良好的教育。由于小学和中学阶段教育开支并不太大，因此冯先生想请理财规划师着重为其解决儿子的高等教育费用问题。儿子还有16年上大学，夫妻二人希望儿子在国内读完大学后能双双到国外留学两年，预计共需要高等教育金120万元。 4. 尽管冯先生夫妻二人单位福利都不错，但考虑到养老费用是一笔不小的开支，同事想在身后能够为儿子留下遗产，所以夫妻二人还是想在退休时积攒下一笔财富。夫妻二人希望55岁退休，届时能有250万元。的退休养老金。 5. 能够对现金等流动资产进行有效管理。 提示：信息收集时间为2007年12月31日。 不考虑存款利息收入。 月支出均化为年支出的十二分之一。 工资薪金所得的免征额为1600元。 银行贷款利率为6.25%。 计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。 1. 客户财务状况分析：（26分） （1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分） 表-1 资产负债表 单位：元
客户： 日期： 资产 金额 负债与净资产 金额 现金与现金等价物 负债 活期存款 住房贷款 定期存款 其他金额资产 股票 实物资产 负债总计 自住房 投资房产 净资产 资产总计 负债与净资产总计
（2）编制客户现金流量表（计8分，冯先生收入：2分；冯太太收入：2分；房屋按揭还贷：2分）。 表-2 现金流量表 单位：元
客户： 日期： 年收入 金额 年支出 金额 工薪类收入 房屋按揭还贷 冯先生 日常生活支出 冯太太 子女教育费用 养车费用 资金收入 旅游开支 冯先生 其他 收入总计 支出总计 年结余
（3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率，以后分数表示，保留到整数位）（6分）。 ①客户财务比率表（2分）
结余比例 投资与净资产比率 清偿比率 负债比率 负债收入比率 流动性比率
②客户财务比率分析：（4分） （4）客户财务状况预测（3分） （5）客户财务状况总体评价（3分） 2. 理财规划目标（5分） 3. 分项理财规划方案（25分） 4. 理财方案总结（4分）
标准答案 案例分析题 一、答案： 1、郑先生的遗产共有多少元？（6分） 答：首先应区分 郑先生夫妇的共同财产与法定特有财产。 家庭财产中15万首付购买的房屋是郑先生的婚前个人财产，所以房屋及其增值都是郑先生的个人财产，其中共同还贷20万元，是用家庭共同财产支付，郑先生应补偿刘女士10万元。（2分） 结婚贺礼10万元是夫妻共同财产。（1分） 郑先生为韩女士购买的房屋是用家庭共同财产支付，且未获得刘女士同意，因此属于郑先生与刘女士的家庭共同财产。（1分） 因此郑先生的遗产是除去刘女士个人财产外的剩余家庭财产，共有100万+5万+20万+40万-10万=155万元（2分） 2、郑峰共可以获得郑先生、郑先生父亲多少元遗产？（6分） 答：根据我国继承法的规定非婚生子女的继承地位完全等同于婚生子女，所以郑峰可以获得郑先生的遗产，共计（155万-30万）/4 = 31.25万元。（3分） 郑峰可以代位继承郑先生父亲的遗产，共计20万/2 = 10万元 （3分） 3、郑先生与郑先生父亲的遗产应如何分配？（8分） 答：郑先生的遗产分配中首先根据郑先生遗嘱将30万给予韩女士，剩余125万元根据法定继承原则，由刘女士、郑婷、郑峰、郑先生的父亲四人平均分配，每人31.25万元。也可以由刘女士、郑婷、郑峰、郑先生的父亲四人协商分配。（4分） 郑先生父亲的遗产根据法定继承原则，由郑婷、郑峰、郑海三人获得，其中郑婷、郑峰属于代位继承，每人10万元，郑海获得20万元。（4分）
二、答案： 1、（1）理财分析：（4分） 田先生的理财目标是10年后送儿子到美国留学，预计需要学费20万美元。 在国外留学，除了以当地货币计算的留学成本外，还有相当大的汇率波动风险，考虑到近两年随着中国经济的发展与强大，人民币汇率进入升值通道，且次贷危机对 美国经济冲击较大，以美元为支付手段的国际货币体系受到考验，美元的权威地位有所动摇，而人民币的地位正在上升，因此，我们预计美元对人民币从长期来看具 有逐渐走低的趋势。因此出于多估算支出的谨慎性原则假定汇率仍以目前的1美元兑6.83元人民币计。共需留学费用折合人民币约136.6万元。 （2）理财建议：（4分） 这笔资金用于子女教育，教育金具有时间与费用上的刚性，所以在考虑投资收益的同时要尽量保证投资的安全性。10年的投资期限，平均每年收益率达到5%，这个收益合理并且可行。田先生以20万元作为启动资金，为了支付136.6万的教育金，每月需投入6675.57元。 （3） 权衡风险与收益、以及进入门槛的限制，我们建议给客户做一个投资组合，可以将一半资金投资于稳健型的股票基金，另一半投资于中长期债券型基金。债券型基金 的风险相对较小，但是收益也低；而稳健型的股票基金，其收益相对较高，但是波动也较大，风险相对较高。如果将资金分散投资在这两类产品上，安全性和收益性 都有一定的保障。（4分）
2、教育储蓄的主要优点是无风险，收益稳定，且较活期存款相比回报较高。并且具有税收和政策上的优惠性。但教育储蓄也具有一定的局限性，主要是：首先能办理教育储蓄的投资者范围较小，只有小学4年级及以上的学生才能办理教育储蓄，其次，教育储蓄的规模非常小，最高额度只有2万元。（4分） 与教育储蓄相比教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄及特定情况下保费可豁免等优点，但教育保险也不是越多越好，其局限性主要表现在：首先保额越高，保费支出越高；其次，教育保险在升息环境下无法及时调整收益，具有一定机会成本；第三，教育保险的流动性较差。（4分） 三、答案： 1、客户财务状况分析：（26分） （1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分） 表-1 资产负债表 单位：元
客户：冯先生和冯太太家庭 日期：2007年12月31日 资 产 金 额 负债与净资产 金 额 现金与现金等价物 负 债 活期存款 100,000 住房贷款 （未还贷款本金） 1,168,864
定期存款 500,000
其他金融资产
股 票 250,000
实物资产 200,000 负债总计 1,168,864
自住房 1,500,000
投资房产 800,000 净 资 产 2,181,136
资产总计 3,150,000 负债与净资产总计 3,350,000
(2）编制客户现金流量表（计8分，冯先生收入：2分；冯太太收入：2分；房屋按揭还贷：2分）。 表-2 现金流量表 单位：元
客户：冯先生和冯太太家庭 日期：2007年1月1日——2007年12月31日
年 收 入 金 额 年 支 出 金 额 工薪类收入 房屋按揭还贷 105,254 冯 先 生 112,020 日常生活支出 36,000 冯 太 太 59,460 子女教育费用 18,000 养车费用 18,000 奖金收入 旅游开支 10,000 冯 先 生 96,375 其他 36,000 收入总计 267,855 支出总计 223,254
理财规划师试题及答案二级专业第五章退休养老规划测试题一第五版教材
退出修改密码位置：首页>>我的学习平台>>在线测试>>班级试卷二级专业第五章退休养老规划测试题一（第五版教材试卷类型：课后测试试卷题数：29题试卷总分：100分您的答本试卷合格分数为60.00分，共5人达标；您的得分为 2.00分，当前排名9位，没25题目：第1题 (ID:28749)作为理财规划师，不仅要关注客户财富的增减和现金流的出入，还规划的基础。
下列不属于职业规划涉及范围的是( )。
选项： A 职业定位B 退休计划C 职业成长D 资产投资[ 考点精析23173 ]正确答案： D 您的选择： D 结果判断：参考解析：职业规划是涉及人一生的过程，包括职业定位，寻找工作，职业成长，更换工作和最终的退休。
其最大的满足。
题目：第2题 (ID:28751)Ginsberg，Ginsburg，Axelred and Henna理论假设职业选择是一时期。
它包含的三个阶段，其中不包括( )。
选项： A 幻想阶段B 试验阶段C 具体化阶段[ 考点精析23174 ]D 现实阶段题目：第3题 (ID:28753)“选择”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤。
下列不选项： A 要在你所感兴趣的领域选择职业B 搜集公司的信息[ 考点精析23175 ]C 研究人才市场D 通过面谈搜集信息正确答案： B 您的选择：结果判断：参考解析：“选择”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤，它包括：①要在你所感兴趣的领域选择你能选择范围后，进一步搜集信息：①兼职、合作和成为自愿者的机会；②撰写材料；③通过面谈题目：第4题 (ID:28755)一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划，也可以自主进行选项： A 研究人才市场[ 考点精析23175 ]B 制定一个寻找工作的策略C 撰写你的简历D 搜集公司的信息正确答案： A 您的选择：结果判断：参考解析：职业规划中“行动”的步骤包括：①如果有必要，寻找额外培训和教育的机会；②制定一个寻找工⑥准备面试。
2009年11月理财规划师(二级)综合评审真题试卷(题后含答案及解析)
2009年11月理财规划师（二级）综合评审真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1.jpg />如果曹先生的资产组合一半是甲公司股票，另一般是乙公司股票。
2．曹先生的资产组合的期望收益与标准差是多少?正确答案：根据资产组合收益率分布，曹先生的预期收益率和标准差计算如下:曹先生牛市时的组合收益率:0.5×(25%+10%)=17.5%曹先生熊市时的组合收益率:0.5×(10%-5%)=2.5%曹先生行业危机时的组合收益率:0.5×(-25%+20%)=2.5%曹先生资产组合的收益率=E(r。
)=0.5×17.5%+0.3×2.5%+0.2×(-2.5%)=9%曹先生资产组合的标准差=8.67%3．甲公司股票与乙公司股票的收益之间的协方差是多少?正确答案：甲的预期收益率为10.5%，标准差为18.9%。
乙的均值和标准差为7.5%和9.01%。
甲和乙的协方差为:Cov(甲，乙)=0.5×(25%-10.5%)(10%-7.5%)+0.3×(10%-10.5%)(-5%-7.5%)+0.2×(-25%-l0.5%)(20%-7.5%)=0.69%4．根据协方差，计算资产组合的标准差。
该结果是否与第一问的答案一致?正确答案：根据b的计算，资产组合的预期收益率为:E(r。
)=0.5×10.5+0.5×7.5=9%根据资产组合的权重W甲=W乙=0.5和两种股票见的协方差，我们可以根据公式算出资产组合的标准差=8.67%该结果与第一问的答案是一致的。
闵先生与闵太太现年33岁，闵先生在一家民营企业做技术员，每月税前工资5000元，需支付10%三险一金，闵太太在一家事业单位做会计，每月税前工资4000元，需缴纳15%的三险一金。
二人有一个2岁的儿子小刚。
2008年5月二人首付50万元，采用组合贷款方式购买了房屋一套，购买当月开始还款，其中40万元采用等额本息公积金贷款法，贷款利率4.38%，60万元采用等额本息商业贷款，贷款利率6.12%，贷款期限都是30年。
5月理财规划师二级＜综合评审＞卷答案
5⽉理财规划师⼆级＜综合评审＞卷答案2006年5⽉劳动和社会保障部国家职业资格试验性鉴定参考答案与评分依据职业：理财规划师等级：国家职业资格⼆级卷册三：综合评审案例分析题（共3题，第1～2题每题20分，第三题60分，共100分）1.案例⼀：谢先⽣今年27岁，在⼀家汽车销售公司⼯作，每⽉税后收⼊为9500元，他的妻⼦林⼥⼠今年也是27岁，⽬前在某健美俱乐部担任教练，每⽉税后收⼊为6000元。
过去3年他们⼀直租房居住，每⽉房租为2200元。
除了房租，他们每⽉的⽇常开⽀均压缩在2000元左右，经过⼏年的积累，他们攒了30万元购房准备⾦，打算在近期购买⼀套总价56万元的两居室住房。
他们的计划贷款40万元，年利率6%，20年付清，但不知如何安排还款⽅式为好。
请结合上述情况对两种主要还款⽅式进⾏详细⽐较，并为谢先⽣选定还款⽅式。
解答：1.两种还款⽅法基本分析：（共4分）⽬前商业银⾏主要提供等额本息和等额本⾦两种还款⽅式，两种⽅式各优劣。
（1）等额本⾦还款法：每⽉还款额等于每⽉平均本⾦加上剩余本⾦的应计利息。
（1分）（2）等额本息还款每⽉还款额相等，但每个⽉本⾦和利息所占的⽐重不同。
（1分）两种⽅法相⽐较，前者利息总额较⼩，后者利息总额较⼤，如果利率较⾼、时间较长时，两者差距较⼤，所以前者更有利于贷款者减少总体⽀出；前者前期还款压⼒较⼤，后期压⼒较⼩；后者还款额每⽉相等，便于贷款⼈安排家庭预算。
（2分）2.还款⾦额的计算（共12分）等额本⾦法第⼀个⽉还款额的计算；还款期数＝20×12＝240第⼀个⽉应还本⾦额＝400000/240＝1666.67元，第⼀个⽉应还利息额＝400000×⽉利率＝400000×0.5%＝2000元所以，第⼀个⽉应还款额＝应还本⾦额＋应还利息额＝3666.67元。
（4分）等额本息还款法每⽉还款额的计算：即：FV＝0，P/Y＝12，I/Y＝6%，N＝20年，PV＝－400000，求PMT使⽤财务计算器，得到PMT＝－2865.72元，即每⽉还款本息额合计为2865.72元。
理财规划师二级综合评审试题word资料40页
职业技能鉴定试题理财规划师（二级）综合评审案例案例：韩太太的丈夫在新西兰打工已有5年多，这两年在新西兰开了连锁店，生意很红火，但韩先生因独自在海外，缺乏照料，健康成了问题，精明能干的韩太太打算辞了现在某大公司财务经理的工作，去新西兰照料丈夫同时，与丈夫并肩创业。
但在出国前有两件事令韩太太伤脑筋：一是，如何使在很长的一段时间无人照料的情况下，她在国内的资产最大程度的保值、增值；二是如何既使她女儿的的生活无忧，又能控制她的经济命脉。
目前韩太太现状大致是（1）韩太太认为作为中国人，总归要叶落归根，所以她打算将前两年积蓄下来的近10万美元（一年定期）及50多万人民币存款锁进保险柜。
（2）韩太太有三处房产，其中有一套老式商品房正以每月1100的价格出租；前年买的一套期房68万，去年刚刚交房，空置；目前居住在桃园（虚拟名）的一套房子。
（3）韩太太不相信保险，所以没有投过任何保。
除了存款、国债、房产外也没有其他投资。
（4）韩太太的女儿目前在北京某大学住读，暂时没有出国打算，韩太太本想将女儿及30万的教育金托付给亲戚，但女儿极力反对。
一、你通过初次接触，你了解到韩太太目前需要理财服务，你将如何为她提供理财服务？二、韩太太目前存在的财务问题有哪些？请你为韩太太做一个财务诊断并进行理财目标梳理，并请说明你分析的根据。
三、假设你已经为韩太太成功地完成一份理财规划建议书，请你讲解你的理财建议书中将主要包含哪些内容和建议？并且说明你建议的根据。
职业技能鉴定试题理财规划师（二级）综合评审案例理财规划建议书客户：黄大户理财规划师：×××公司：×××××××××时间：二零零五年五月十五日尊敬的黄先生：首先感谢您到本公司咨询并寻求财务策划建议。
我们的职责是准确评估您的财务需求，并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期的服务。
二级理财规划师综合评审练习题
二级理财规划师综合评审练习题二级理财规划师综合评审练习题导语：理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由。
下面是二级理财规划师的考试分析题，大家跟着店铺一起来看看相关内容吧。
案例分析题：沈先生今年刚到 40 岁，打算60 岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年年初需拿出8 万元供一年的生活支出。
沈先生预计可以活到80 岁，沈先生拿出5 万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为3%。
(1)将沈先生退休后的生活支出折现至60 岁初，得到的退休后的生活费用总需求为多少?(2)40 岁初5 万元的启动资金到60 岁初时增长为多少钱?(3)为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需每年年末投入多少钱?答：(1)沈先生退休后平均余命为20 年，每年预期生活支出8 万元，保守投资年回报率为3%，通过财务计算器的计算折现至60 岁初时为122.59 万元。
(2)40 岁初5 万元的启动资金通过积极的投资，20 年后可预期增长为28 万元。
(3)沈先生60 岁时的退休金缺口为94.59 万元，从现在起20 年的工作期间每年需追加投资约1.85 万元于预期收益率为9%的投资产品。
案例分析题：赵先生，本科学历，今年28 岁，北京某证券公司的'部门经理;赵太太，研究生学历，今年26 岁，任职于某大型国有企业，赵先生每月税前收入2 万元，赵太太每月税前收入8000 元，均每月按照税前工资的15%缴纳“三险一金”。
两人现在住的是赵太太单位的福利房，2005 年1 月购买时总价款为35 万，一次付清25 万，其余的10 万通过住房公积金贷款，贷款年限为5 年，利率为3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为1832 元。
夫妇俩有五年定期存款10 万元，还有半年到期，活期存款5 万元，另外还拥有赵太太公司的股票10 万元，2006 年起三年内不能转让，年平均收益在8%左右。