商业银行论文：商业银行国别风险管理国际经验与借鉴

商业银行论文：商业银行国别风险管理国际经验与借鉴摘要：中国金融对国际经济依存度的进一步提高加大了中国商业银行的国别风险，国别风险管理已成为我国商业银行全面风险管理的一个新的领域。

对成熟的国家或地区商业银行国别风险管理经验的分析结果显示：加强国别风险管理可以提高跨国经营效率，从而保持金融的稳定。

关键词：商业银行；国别风险；借鉴改革开放以来，“引进来”战略得到了成功的实施，在现今我国经济转型时期，“走出去”战略又得到了大力的推广。

无论是“引进来”还是“走出去”战略，中国企业都面临着更严峻的考验，特别是对商业银行而言。

商业银行是特殊的企业，其投资规模巨大，因此，国别风险成为我国本土商业银行“走出去”面临的最大的挑战。

欧美等发达国家在国别风险管理方面有丰富的经验，因此，可以通过对国外国别风险管理经验进行借鉴，针对我国面临的国别风险提出有效的管理措施。

一、国外商业银行国别风险管理基本做法虽然我国银监会于2010年6月23日才下发了《银行业金融机构国别风险管理指引》，但实际上一些国家的商业银行很早就建立起一套完善的国别风险管理体系。

（一）美国商业银行国别风险管理国别风险管理在美国商业银行管理中是受到极大重视的，针对不同级别的银行，主要有三种类型的国别风险管理模式分别适用于跨国性、区域性和小型商业银行。

1. 跨国商业银行国别风险管理模式。

在跨国商业银行中，国别风险（包括转移风险）是信用风险管理的一部分，主要由一位高级执行官或者高级管理层负责。

商业银行全面信用风险管理政策会专门针对国别风险制定出相应的管理流程。

大多数跨国商业银行都有一套正规的国别风险监管流程和报告机制。

此类银行在监控国别风险时会关注一国的风险暴露情况、产品替换限额等。

同时，跨国银行每年会派遣一位高级经理人员去合作方的总部进行考察以更好地了解实际情况。

各跨国银行都需要定期地向董事会报告国别风险管理情况。

报告的主要内容主要是各种风险暴露，包括当地的通货，此外还要定期向最高级别的管理层进行国别风险报告。

根据国别风险的影响程度，跨国银行会对国别风险进行评级，例如，可以将国别风险分为aaa级到b级。

当然，跨国银行每年都会制定风险暴露限额，首先由高级区域经理或者信用官员审核风险限额，然后再由总行的国别风险管理委员会进行审批，这样做是为了更好地适应市场的变化。

2. 区域性商业银行国别风险管理模式。

区域性商业银行采用的是集中制的管理方式。

所有的区域性商业银行都由一支具有专业背景和管理技能的成员组成的管理团队负责国别风险管理。

大多数区域性商业银行还会委派一位高级管理委员成员直接或间接地负责国别风险管理。

由于这类区域性银行都归外国银行所持有，因此，各区域性商业银行会采取母行的国别风险管理流程作为自己的国别风险管理流程。

然而，这些银行需要同时向所在地区的总行和母行的董事会报告自己的风险暴露。

大多数国别风险由银行自己的经济部门在结合评级机构的基础上进行分析。

在进行国别风险分析时，银行主要是依靠该国内外部的环境分析、公布的经济数据以及媒体发布的报告等信息来源。

区域性商业银行会参考外部评级机构的评级结果、该国的经济指标、信用等级及政治经济发展来对国别风险进行评级。

3. 小型商业银行国别风险管理模式。

大多数小型商业银行都是由正规的国际业务部负责的，经由董事会委派的委员会负责监管。

国别风险管理则是由国际业务部的高级执行官负责管理。

该负责人需要提供常规报告给其他高级官员、监管委员会及董事会。

通常，小型商业银行会委派一位委员会成员监管国别风险。

此外，大多数银行会采取内部跟踪和报告机制。

这些制度能够有效地控制国际业务，同时确保银行业务与制定的各项政策和程序有效契合。

对于国别风险的分析，小型商业银行主要使用内部现有的数据库作为依据来判读是否与该国有业务往来或者该外国市场的流动性是否良好。

为了弥补现有数据库的不足，银行也会进行实地考察以搜集更多的信息。

小型商业银行对国别风险的评级则采用不同的方式，可以采用内部的评级机制，同时也可参考外部评级机构的评级结果。

小型商业银行一般不会特别针对国别风险这一单一风险计提风险限额，特别是对于一些低风险的国家例如德国、法国和英国等，但是，一旦有其他银行均认为某一国有可能出现国别风险，则会特别针对该国计提风险准备金。

根据上述对美国商业银行国别风险管理模式的论述，我们发现美国的国别风险管理体系相对是比较完善和健全的。

（二）瑞士银行的国别风险管理模式瑞士银行作为一家历史悠久的国际性银行，拥有丰富的国别风险管理经验。

20世纪80年代，调研部就专门制定了一套系统的和严格的国别风险评估方法，该方法贯穿瑞士银行整个国别风险管理过程，同时还要求以报告的形式向调研部进行报告。

国别风险报告要求首先对该国本身的经济状况作出简要明了的报告，同时对该国进行全面风险评估和未来展望；其次，报告还要反映对国别风险的监测情况；最后，调研部根据该国别风险报告提出对该国风险类别的建议。

瑞士银行通过对举债过多是否能够偿债及是否愿意偿债作出评价来判断一国的信誉度，从而对国别风险有一个清楚的分析。

国别风险监测是瑞士银行风险评估体系的核心，其主要内容如图1所示。

上述指标体系在具体运用的过程中还有细分的下级指标，同时，瑞士银行还引入警戒水准和参考水准作为参考依据。

整个国别风险报告会依据国别风险的变化有所不同，例如，为了显示重大变化，数字和箭头都用不同的颜色表示，提示管理者提高警惕。

由于国别风险的规模、严重性及成分是不同的，其风险因素可能有债务清偿能力、经济继续增长能力等，通过对这些因素的考核，瑞士银行能够区分出是短期、中期还是长期的国别风险。

除了上述介绍的不同类型、不同国家的国别风险管理模式外，各国商业银行在管理国别风险时会结合自身发展的需求制定不同的方案，并且管理重心也会有所不同。

例如，德国的商业银行则更注重国别风险监管以提高安全系数。

无论何种国别风险管理流程，其目的都是提高国别风险管理效率，加强商业银行的抗风险能力。

二、我国商业银行面临的国别风险影响因素2010年末我国所有金融机构外币各项存款余额为1.5万亿元，全部金融机构本外币各项贷款余额3万亿元；2011年第一季度，我国进出口总额8 003亿美元，同比增长29.5%。

①由此可见，我国对外开放程度正不断上升。

从表1可以发现，我国对外投资的领域也非常广泛，除了发展比较成熟的欧美等国，还包括新兴市场等。

因此，中国面临的国别风险因素是多方面的。

根据国别风险的定义，引起风险的因素包括地区经济、政治、社会变化等，这些因素大多与各地区的自身环境相关。

我国商业银行要想在国际市场竞争中获得主导地位必须从当地经济政治环境出发，综合考虑可能存在的国别风险的诱因。

1. 拉美地区的国家因素仍然不稳定。

稳定的国家投资环境能够为金融投资环境提供稳定的保障；反之，则会加大本国和国外投资者的风险。

根据犯罪率的统计结果显示，拉美和非洲是世界上犯罪率上升最快的两个地区，同时，根据国际透明组织的有关资料显示，拉美等国家的腐败问题非常严重。

这就意味着拉美地区不能为国外投资者提供一个相对公平的竞争市场，这对于我国商业银行而言是极不公平的。

此外，拉美地区的工会组织战斗性强，参加工会组织的工人的比重极高，工人经常会为各类问题向投资方提出各类条件，这大大影响了我国商业银行在拉美地区的稳健运行。

2. 欧洲地区的经济、法律因素是我国商业银行面临的最大挑战。

要想在国际金融舞台上有一席之地，与欧洲之间的战略合作伙伴关系必须建立并得到有效的维护。

但自金融危机之后，欧盟许多国家都因债务问题面临破产。

欧洲作为整个世纪金融发展最成熟的市场，微小的市场波动都极可能导致巨大的蝴蝶效应。

除此之外，欧洲的运营成本高于国内和其他次发达和新兴市场。

一般而言，欧洲各国的雇员工资要相对较高，因此，我国商业银行要想成功的在欧洲开设分支机构，必须要克服这一重要因素。

此外，欧洲金融市场由于发展成熟，其监管体系、各类法律制度都较国内严格。

因此，一旦国内商业银行触犯了国外的法律法规，则会直接传递到国内形成国别风险。

3. 非洲的政治因素是国别风险的高发诱因。

非洲的部族、种族、宗教及地区矛盾依然存在。

部族矛盾和纠纷、边界争端经常成为非洲地区冲突的导因，宗教冲突也是引起非洲政局动荡的不可忽视的重要因素，特别是伊斯兰原教旨主义势力在北非和西非异常活跃，常导致社会动荡。

军队干预政治的可能性依然存在。

政治因素引起的国别风险，其影响力要大于其他因素，影响范围不仅局限在企业之间，而是在两个国家和两个地域之间，一旦失去控制，将会直接导致灾难性的后果。

4. 亚洲地区的市场因素不容忽视。

虽然我国地处亚洲，相较其他地区而言，投资环境更加熟悉。

但是，近年来，由于国际热钱的不断流入，泰国、香港等地都曾出现过金融危机。

2010版《国家风险报告》显示，个别政府加强了对资源性行业的管制力度，对外国投资限制有所增多，越南市场就曾因行政效率、汇率变化等因素出现过若干起几百万美元的大额拖欠案，孟加拉银行也曾出现500多万美元的拖欠。

报告认为，在亚洲地区，蒙古、日本、巴基斯坦、伊朗、伊拉克、阿富汗、塔吉克斯坦、吉尔吉斯斯坦等国的风险值得关注。

国别风险不同于商业银行的其他风险，不可将其诱因简单的归为一类，其成因有多重性和覆盖性。

任何一类商业银行风险都可能直接或间接地导致国别风险的产生。

因此，我国商业银行在境外投资和境内利用外资时，都应对合作对象进行充分的考量，从而降低国别风险发生的可能性。

三、加强中国商业银行国别风险管理的思考随着我国商业银行对外往来业务的日益频繁，传统的全面风险管理已不能满足商业银行发展的需求。

虽然银监会已下发《银行业金融机构国别风险管理指引》，但是我国商业银行的国别风险管理处于起步阶段，很多商业银行还没有针对自身业务发展需求建立国别风险管理条例，同时对于一些突发事件缺乏经验。

通过对国际商业银行国别风险管理的总结和我国商业银行面临的可能影响因素的分析，我们可以从以下几个方面管理国别风险：1. 将国别风险管理纳入商业银行全面风险管理体系。

我国商业银行传统的全面风险管理包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国家风险、法律风险、战略风险及声誉风险等八大风险，国别风险管理则成为全面风险管理中的一个盲点。

事实上，国别风险并不是一类新型风险，只是在过去被划分到信用风险一类。

面对全球化经济的不断发展，国别风险管理的地位也日益突出，因此，可以将国别风险从信用风险管理中剥离开来，将其与其他几类风险视为同一级别的风险，作为第九大风险进行管理。

将国别风险纳入商业银行全面风险管理体系对于提升我国金融体系防范风险能力具有举足轻重的意义。

2. 国别风险管理制度的建立。

过去，作为信用风险的一类，国别风险的处理总是按照信用风险管理的相关制度。