力帆股份：内部控制规范实施工作方案(2013年1月)
内部控制制度范本（5篇）
内部控制制度范本第一条为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护____市场经济秩序和社会公众利益，依据和其他有关法律法规、制定本规范。
第二条本规范适用于____境内设立的大中型企业。
小企业和其他单位可以参照本规范建立与实施内部控制。
大中型企业和小企业的划分标准根据国家有关规定执行。
第三条本规范所称内部控制，是由企业董事会、证监会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发发展战略。
第四条企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
内部控制应当在全面控制的基础上，____重要业务和高风险领域。
（三）制衡性原则。
内部控制应当在治理机构、____及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
（四）适应性原则。
内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
（五）成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第五条企业建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：（一）内部环境。
内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、____与权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
（二）风险评估。
风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标风险，合理确定风险应对策略。
（三）控制活动。
控制活动是企业根据风险评估结果、采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
（四）信息与沟通。
信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。
（五）内部监督。
内部监督是企业对内部控制建立实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
内部控制规范工作实施方案
内部控制规范工作实施方案篇一湖南新五丰股份有限公司内部控制规范实施工作方案为加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续健康发展，根据《企业内部控制基本规范》和湖南证监局的有关要求，结合公司内控体系实际情况，制定本工作方案。
一、公司基本情况介绍(一)公司概况公司名称：湖南新五丰股份有限公司注册地址：湖南省长沙市高新技术开发区麓谷基地麓龙路8 号法定代表人：xx成立日期：2001 年6 月26 日公司简称：新五丰上市日期：2004 年6 月9 日股票代码：600975上市地点：上海证券交易所公司以生猪产业经营及出口业务为主业，涵盖生猪养殖出口、种猪销售、活大猪销售、饲料生产、肉品加工、冷链物流配送、品牌鲜肉超市店中店链锁经营及电子商务销售等业务。
（二）公司组织架构（三）内部控制工作机构公司成立内部控制工作机构，包括内部控制规范领导小组和内部控制规范工作小组。
1、内部控制规范领导小组组长：xx董事长副组长：xx总经理、xx董秘、xx副总监组员：xx副总、xx副总、xx财务总监、xx总监xx总监、xx总监2、内部控制规范工作小组组长：xx副组长：xx组员：总部各部门负责人、各分子公司负责人内部控制牵头部门：公司审计部公司拟聘请有经验的专家或专业咨询机构为公司的内部控制工作提供咨询指导。
公司实行全面预算管理，公司内部控制实施工作预算纳入全面预算管理体系。
二、内部控制建设工作计划（一）、内控建设启动阶段时间：xxxx.x.x—xxxx.x.x负责部门：董事会办公室1、编制《内部控制规范实施工作方案》，经董事会批准后对外披露，并报湖南证监局、上海证券交易所备案。
2、召开内控建设启动会议，组织公司高管层、各部门、各分子公司的管理层、业务骨干等参与内控建设的专题培训，动员全体员工积极参与内控规范建设工作，提高员工对内控规范体系建设重要性和必要性的认识。
（二）、开展风险评估，建设公司风险数据库时间：xxxx.x.x负责部门：运营管理部1、通过调查问卷、现场调研与沟通、座谈会、基层走访等多种方式，对公司（包括15 个分子公司，下同）的主要业务流程进行风险梳理，全面收集风险数据。
风险管理及内部控制工作实施方案
中电工程公司风险管理及内部控制工作实施方案为认真贯彻华北分公司全面风险管理理念，进一步推动公司风险管理及内部控制工作的有效开展，公司各部门及所属各单位要在前期开展的制度及内控体系建设的基础上，继续推进风险管理及内部控制体系的建设。
根据中电投华北分公司审计[2011]1 号文件的通知要求，公司修订定了风险管理及内部控制工作实施方案，请结合实际认真组织实施。
一、指导思想、发展目标、实施原则（一）指导思想以战略为目标，以风险为导向，以流程为纽带，以内控为手段，以制度为保障，以文化为支撑。
（二）发展目标以内部控制为主线，依据公司业务分类，通过梳理、整合、优化管理流程，打破部门业务界限，强化横向协同合作，明晰管理权限和责任，解决原有制度间的交叉、重复和冲突，弥补制度缺陷和管理缺失，促进整体管理效能的不断提高和发挥。
（三）实施原则合规性原则：严格遵循国家的政策、法律、法规以及集团公司的相关规定，不得与之相抵触。
系统性原则：在统一体系框架下分类、分层次完善风险内控与管理程序。
预防性原则：重在规范行为，预防和控制可能存在的各种风险，将风险控制节点落实到管理流程当中，防患于未然。
程序性原则：突出程序控制，明确流程环节、责任主体、工作标准和完成时限。
有效性原则：注重制度管理在风险管理和内部控制中的实现效果，及时评价制度制定和执行过程中的有效性。
二、风险管理及内部控制机构设置为进一步有效开展风险管理及内部控制工作，公司修订完善领导组和工作组成员。
（一）领导组成员及职责1、领导组成员组长：郝建成副组长：张翼秦建明（常务）梁宇宁贾云龙成员：暴树斌尹秀海范轩启刘志平赵国相王晓东董峰云燕学军2、领导组职责领导组职责：负责审定风险管理及内部控制评价方案，负责对风险管理及内部控制评价工作进行指导、督促、检查，负责审定风险管理及内部控制评价报告。
（二）风险内控工作组成员及职责1、工作组成员评估、评价组：组长：王晓东副组长：杨晓林成员：焦心丽尚阿蕊王琳韩贵军马旭兵郭俊杰侯圆燕2、工作组职责（1）拟定风险管理及内部控制工作实施方案；（2）负责建立完善部门的规章制度及配套业务流程梳理工作，建立风险管理台帐、风险控制矩阵；（3）负责各部门风险及内部控制的自我评估和评价及管理台帐等登记、整理、报告撰写工作；（4）负责各部门编制上报季度、年度风险管理及内部控制评估、评价报告工作；（三）所属各单位建立各自的风险内控管理体系，成立相应的领导组和评估、评价组。
2012年内部控制规范实施工作方案
2012 年，武钢股份将充分利用政府创造的良好环境和强大推动力，秉持“以
制度为基础、以风险为导向、以流程为枢纽、以内控信息系统为抓手”的思路，
持续提升合规及内部控制管理水平，强化内部控制工作的标准化、系统化，夯实
内控评价常规、长效运作机制，持续在合规评审过程中发挥事前防控风险的作用。
对武钢股份而言，合规合法、有效管控风险仅是基础，提升股东、员工、客
5
组织实 6 施自我 评价工 7
作
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11
披露内
控自我 评价报
12
告
具体工作任务
确定内控自我评估工作范围和工作计 划 启动内控自我评估工作，明确相关部门 内控自我评估职责 编制内控自我评估工作底稿模板和评 估流程 开展内控自我评估方法培训，包括评估 职责、评估流程、评估方法、评估抽查、 评估报告编写等内容 组织相关业务部门开展内控自我评估 工作，并填制内控评价工作底稿
小组
组织召开项目启动会，内控领导小组，内 控工作组，各部门负责人和内控联系人参 与启动会
内控实施 负责人
由外部咨询顾问机构组织开展内部控制
专项培训，培训内容包括风险评估方法、
内控识别方法、内控缺陷识别方法、内控 测试方法、项目底稿填制方法等内容，帮 助项目组掌握内部控制项目工作方法。内
外部咨询顾 问机构
险清单，并对风险清单进行固有风险评 内控工作组
级并排序。
编制风险控制矩阵工作底稿模板
内控工作组
通过访谈相关业务部门负责人、业务骨干，
查询公司相关制度等方式开展内部控制识 内控工作组
别工作
根据内部控制识别工作成果编制风险控
制矩阵，并与相关业务部门负责人复核 内控工作组
内部控制规范实施进展情况报告
证券代码：200512 证券简称：闽灿坤B 公告编号：2013-005
厦门灿坤实业股份有限公司
内部控制规范实施进展情况报告
为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引工作，根据厦门证监局 ( 厦证监发[2012]20号 ) 的要求，公司于2012年3月30日经董事会正式通过《内部控制规范实施工作方案》（以下简称“内控项目”或“本项目”），截至2012年12月31日止，公司内控规范建设工作进展与董事会审议通过的《内部控制规范实施工作方案》一致。
实施进度汇报如下：
特此公告。
厦门灿坤实业股份有限公司
董事会
2013年1月12日。
内部控制实施工作方案7.doc
内部控制实施工作方案7深圳大通实业股份有限公司内部控制实施工作方案（七届十一次董事会会议审议通过）公司内部控制（以下简称“内控”）是公司治理的关键环节和经营管理的重要举措，内控制度是否完善并有效执行，在公司发展过程中具有举足轻重的作用。
上市公司作为公众公司，其内部控制不仅关系到自身的质量和发展，也关系到广大投资者的切身利益。
因此，国家相关部门对企业的内部控制制度建设十分重视。
2008年5月22日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会（以下简称“五部委”）联合发布了《企业内部控制基础规范》，2010年4月26日，五部委又联合发布了《企业内部控制配套指引》，包括18项《内部控制应用指引》、《内部控制评价指引》和《内部控制审计指引》，至此，我国企业内部控制规范体系初步建立。
2011年3月8-3月11日中国证监会联同深圳证监局对深圳辖区83家内部控制制度建设试点上市公司进行了为期四天的内部控制制度建设培训。
并要求各试点公司认真学习培训内容，于2011年4月30日前完成内部控制实施工作方案的制定，经董事会审议通过后予以披露，并报送深圳证监局和深圳证券交易所进行备案。
在2012年6月底前完成与财务报告相关的内部建设工作，在披露2012年半年报的同时披露内控自我评价报告。
因此，必须不断规范公司治理结构和内控机制，在符合监管要求的前提下，满足自身发展的需要，提高公司的经营效率和效果，促进公司战略目标的实现。
根据《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》(深证局公司字[2011]31号)等相关文件的要求，现制定《深圳大通实业股份有限公司内部控制实施工作方案》。
一、公司基本情况介绍深圳大通实业股份有限公司（以下简称“公司”），1987年在深圳市华侨城东部工业区注册成立。
1994年8月8日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为000038，简称*ST大通。
因公司2004年、2005年、2006年连续三年亏损，深圳证券交易所决定公司股票自2007年5月22日起暂停上市。
内部控制实施方案优秀4篇
内部控制实施方案优秀4篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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内部控制规范实施工作方案
2
启动内控自我评估工作，明确相关 部门内控自我评估职责
业务规划部
2012 年 10 月
3
编制内控自我评估工作底稿模板 和评估流程
业务规划部
2012 年 9 月
4
开展内控自我评估方法培训，包括 评估职责、评估流程、评估方法、 评估抽查、评估报告编写等内容
内控领导 小组
2012 年 10 月
组织相关业务部门开展内控自我 5 评估工作，并填制内控评价工作底
稿
相关业务 部门
2012 年 10 月
二、组 织实施 自我评 价工作
6 7
对相关部门递交的工作底稿进行 抽查
汇总内控自我评估底稿，编制内控 自我评估缺陷汇总表
业务规划部 业务规划部
2012 年 11 月 2012 年 11 月
与相关业务部门负责人讨论确认
8 内控缺陷整改建议，明确整改责任 业务规划部 2012 年 11 月
一、公司基本情况介绍
1、公司简称：曙光股份
股票代码：600303
公司性质：股份有限公司
上 市 地: 上海证券交易所
公司主营业务：汽车及零部件的研发、制造和销售。
2、组织架构
公司严格按照法律法规及有关上市公司治理规范性文件，不断建 立健全法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照 法律规定和《公司章程》独立运作，形成权力机构、决策机构、监督 机构和执行机构之间相互制衡的运行机制。公司董事会下设战略投 资、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会提供专业决 策支持。公司高管委员会在《公司章程》及董事会授权范围内执行董 事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负责。公司组织机构之间 权责明确、相互制衡，以确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅 运行，为管理目标的实现提供组织保障。
上市公司内控规范实施工作方案参考内容1.doc
上市公司内控规范实施工作方案参考内容1 附件3上市公司内控规范实施工作方案参考内容说明：本附件格式和内容仅供各公司在制定内控实施工作方案时参考，并不能替代各公司的工作方案。
各公司应根据有关要求，结合自身特点、业务性质、内控基础等，制定符合公司实际、切实可行的工作方案。
一、公司基本情况介绍本部分应列明公司简称、股票代码、上市地，公司资产规模、业务性质、组织架构、控股及参股公司情况等。
二、组织保障本部分应列明内控实施的负责人、项目组或牵头部门、责任部门、人员投入、内控实施工作预算，以及是否聘请咨询机构等。
三、内控建设工作计划包括工作任务，计划完成时间及责任人。
其中工作任务至少包括：1. 确定内控实施的范围，包括股份公司、子公司及其重要业务流程，梳理风险，编制风险清单；2. 将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；3. 制定内控缺陷整改方案；4. 落实缺陷整改工作，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等；5. 检查整改效果；6. 按照要求披露内控实施工作情况。
四、内控自我评价工作计划包括工作任务，计划完成时间及责任人。
其中工作任务至少包括：1. 编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；2. 确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。
缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；3. 组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；4. 对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；5. 根据内控自我评价工作编制内控自我评价报告；6. 按照要求披露内控自我评价报告。
五、内控审计工作计划包括工作任务，计划完成时间及责任人。
其中工作任务至少包括：1.聘请内控审计会计师事务所；2.配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；3.按照要求披露内控审计报告。
兴业矿业：内部控制制度规范实施工作方案 (1)
内蒙古兴业矿业股份有限公司内部控制制度规范实施工作方案为贯彻实施财政部、证监会等五部委印发的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求，根据中国证监会、内蒙古证监局的相关要求，结合内蒙古兴业矿业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“兴业矿业”）实际，特制定如下实施工作方案：一、公司基本情况介绍1、公司概况内蒙古兴业矿业股份有限公司（证券简称：“兴业矿业”，证券代码：000426）是由赤峰富龙公用(集团)有限责任公司独家发起，经赤峰市经济体制改革委员会批准设立的股份制企业，公司设立时名称为“赤峰富龙热力股份有限公司”。
1996年8月1日，本公司经中国证监会批准面向社会公开发行1,370万股股票；1996年8月28日经深圳证券交易所批准，“富龙热力”股票在深交所挂牌交易。
2004年2月4日，公司更名为“赤峰大地基础产业股份有限公司”。
2006年4月7日，公司完成股权分置改革。
2007年9月7日，公司更名为“赤峰富龙热电股份有限公司”。
2011年10月24日经中国证监会证监许可【2011】1696号、1697文件批复，核准本公司重大资产置换及向内蒙古兴业集团股份有限公司发行股份购买资产；公司于2011年12月10日、2012年2月1日分别办理完成公司名称及新增股份工商注册变更事宜。
公司注册资本为398,129,881元，主要从事矿产品和化工产品销售；矿山机械配件、轴承五金、机电、汽车配件销售。
2、股东结构图吉兴业鄂尔多斯市正丰矿业有限责任公司吉兴军吉兴民李建英吉兴辉72%10%9% 4.5% 2.7% 1.8%内蒙古兴业集团股份有限公司社会公众33.02%66.98%内蒙古兴业矿业股份有限公司3、内部组织架构及资产结构图战略与投资委员会股东大会监事会提名与治理委员会董事会薪酬与考核委员会董事会秘书证券部审计与法律委员会党委书记总经理审计监察部党委团委工会副总经理副总经理副总经理副总经理副总经理供总总战企安资基销总法财投质生人国信宣应务经略管全源建售工律务资检产力际息传 部部理发部环项部部办部部管部技资贸中部办展保目理术源易心公部部部部部部部室赤峰储源矿业有限责任公司内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司100%51%内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司100%赤峰富生矿业有限公司100%巴林右旗巨源矿业有限责任公司100%锡林郭勒盟双源有色金属冶炼有限公司100%二、组织保障确定实施内控规范工作的组织架构，设立内部控制领导小组、工作小组（内控建设部）和评价小组，是实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引的组织保障；公司董事长吉兴业先生为内部控制规范建设、评价及实施的第一责任人，公司总经理吉兴军先生为内部控制建设、评价及实施的第二责任人。
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力帆实业（集团）股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
（经力帆实业（集团）股份有限公司第二届董事会第二十四次会议审议修订）
2012年3月1日，经公司第二届董事会第十三次会议审议，通过了《力帆实业（集团）股份有限公司关于<内部控制规范实施工作方案>的议案》，该方案详见2012年3月2日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站。
现根据2012年8月14日，财政部办公厅、证监会办公厅财办会[2012]30号《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》的精神，结合本公司的实际情况，稳步推进本公司的内部控制规范实施工作，公司董事会决定对实施内部控制规范体系工作方案进行修订和调整，2013年1月16，公司以通讯表决方式召开了第二届董事会第二十四次会议，会议应参加董事12名，实际参加董事12名，其中：12票赞成，弃权票和反对票为0票，一致通过了《力帆实业（集团）股份有限公司内部控制规范实施工作方案》的修订，具体内容如下：
一、公司基本情况介绍：
1、公司简称：力帆股份
2、股票代码：601777
3、上市地：上海证券交易所
4、公司性质：上市公司
5、公司主要业务：研制、开发、生产、销售：力帆牌汽车、汽车发动机（以上两项仅限取得审批的子公司生产、销售）、摩托车、摩托车发动机、车辆配件、摩托车配件，小型汽油机及配件、电动自行车及配件、汽油机助力车及配件，为本企业研制、生产、销售的产品提供售后服务，计算机（不含研制），体育（限汽车、摩托车运动）及运动产品（不含研制、生产）；经营本企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口业务；经营本企业科研和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；经济信息咨询服务；
批发、零售：润滑油、润滑脂。
（以上经营范围法律、法规禁止的不得经营，法律、法规限制的取得相关行政许可后方可从事经营）。
6、截止2012年9月30日，公司总资产1,315,110.68万元，净资产486,429.9万元。
7、公司根据国家有关法律法规的规定，分级设置股东大会、董事会、监事会和管理层，并制定了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等治理细则，明确了公司董事会、监事会和管理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保了决策、执行和监督相互分离，并形成制衡。
公司本部内部职能机构设置如下图所示：
二、内部控制工作负责人：
1、总负责人：董事长尹明善
2、总负责部门：公司专门成立内控规范领导小组，组长为：董事长尹明善，成员有：副董事长王延辉、总裁尚游、董事会秘书汤晓东、财务负责人叶长春。
3、具体实施负责人：
(1)行政人事：总裁尚游；
(2)信息披露：董事会秘书汤晓东；
(3)财务内容：财务负责人叶长春；
(4)指导和检查人：外聘咨询机构及公司独立董事、审计委员会；
(5)内容实施工作预算：根据市场情况确定；
(6)具体实施部门：投资证券部
三、内控建设工作计划
1、第一阶段:
(1)阶段时间：2012年3月31日以前完成；
(2)阶段目标:筹备阶段
(3)工作负责人:董事长尹明善
(4)阶段工作内容:
A、成立董事会下的内控建设与实施委员会；
B、确定聘请咨询机构；
C、确定与财务报表相关的内部控制范围；
D、梳理流程、综合风析、识别固有风险，评价风险等级；
E、编制风险清单，确定重点和优先控制的风险点；
F、识别流程中的关键控制活动、编制风险控制矩阵等内控文件；
G、将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；
H、增强公司各部门内控意识；
2、第二阶段:
(1)阶段时间：2013年3月31日以前完成；
(2)阶段目标：全面完善内控体系，完成内控缺陷的整改方案。
(3)工作负责人：董事长尹明善
(4)阶段工作内容：
A、确定内控缺陷评价标准；
B、与咨询机构进一步梳理公司各项内控缺陷，对发现的内控缺陷进行分类分析；
C、制定内控缺陷整改方案；
D、确定负责内控审计的会计师事务所。
3、第三阶段：
(1)阶段时间：2013年11月30日以前完成
(2)阶段目标：实施内控缺陷整改，在2013年底前形成内控风险整改报告。
(3)工作负责人：董事长尹明善
(4)阶段工作内容：
A、根据内控缺陷整改方案，落实缺陷整改工作，包括调整机构设置和流程(如适用)、修订政策及制度、调配人员等；
B、开展补充测试；
C、形成内控缺陷整改报告。
4、第四阶段：
(1)阶段时间：2013年12月 31日以前完成
(2)阶段目标：形成整套内控手册或记录风险点及关键控制活动的内控建设成果的体系文件。
阶段负责人:董事会秘书汤晓东
四、内控自我评价工作计划：
1、阶段目标：在 2013年底前完成与财务报告相关内控建设工作及自我评价工作，在披露2013年年报的同时披露内控自我评价报告。
2、阶段负责人：董事会秘书汤晓东
3、阶段工作内容:
(1)编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确定纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；
(2)编制内控测试表等内控评价底稿；
(3)对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；
(4)完成内控缺陷整改并形成整改报告；
(5)检查整改效果，组织实施自我评价工作，编制内控自我评价报告；
(6)自我评价报告报监事会核查并出具意见，报董事会审批；
(7)按照要求披露内控自我评价报告。
五、内控审计工作计划
1、阶段目标：在 2013年年报披露前完成内控审计工作，在披露 2013年年报的同时披露内控审计报告。
2、阶段负责人: 董事会秘书汤晓东
3、阶段工作内容:
(1)聘请内控审计会计师事务所；
(2)配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；
(3)按照要求披露内控审计报告。
力帆实业（集团）股份有限公司董事会
二〇一三年一月十六日。