尽职调查报告清单最全详解版
尽职调查清单模版
尽调之各类型清单详解尽职调查清单模版1.公司背景调查调查目标和调查程序一、调查目标1、了解贵公司历史上的重大事件，检查其对贵公司的发展演变和企业文化形成的重大影响，判断贵公司商誉对其持续经营的影响二、调查程序1、获取贵公司行业管理体制历次改革的有关资料，调查行业管理体制的变化对贵公司产生的影响2、调阅贵公司历次重大资产变化、技术改造、重大销售政策变动的有关会议记录或其他资料，就其对公司经营、发展的影响与管理层进行讨论，并形成会议纪要3、获取贵公司历次产品、管理能力等方面获奖情况的有关资料，判断公司核心竞争力在行业内的地位4、调查贵公司历史上有重大影响的人事变动，判断作为公司重大“无形资产”的核心管理者的去留已经和可能对公司产生的重大影响5、审查贵公司历史上是否存在重大的违反法规行为，以及受到重大处罚的情况，判断其影响是否已经消除2.财务调查调查目标和调查程序适用与否工作底稿索引调查目标：１、了解并核实各期主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润的真实性２、了解并核实各期期末因销售活动产生债权债务余额调查程序：1主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润调查1.1收入确认会计政策调查1.1.1向公司财务人员了解主要采用的结算方式、各结算方式适用的条件1.1.2了解各种结算方式下收入确认的会计政策1.2取得前三年及最近一个会计期间《主营业务收入、成本和毛利明细表》，与前三年及最近一个会计期间损益表中“主营业务收入”“主营业务成本”“主营业务利润”核对是否相符1.3价格调查1.3.1取得产品价格目录，了解主要产品目前价格及其前三年价格变动趋势1.3.2搜集市场上相同或相似产品价格信息，并与本企业进行比较1.4单位成本调查1.4.1比较各期之间主要产品单位成本变化幅度，对较大幅度的变动（>１０％），应询问原因并证实1.4.2与“采购与生产循环财务调查”了解到的主要产品单位成本核对是否相符1.5销售数量调查1.5.1比较各期之间主要产品销售数量的变动比率，对较大幅度的变动（>１０％），应询问原因并证实1.5.2将各年主要产品销售数量与“采购和生产循环财务调查”调查了解到的期初库存量、产量、期末库存量进行核对是否存在勾稽关系：本期销售数量＝期初产成品库存量＋本期产量－期末产成品库存量3.资产调查调查目标和调查程序适用与否工作底稿索引一、调查目标1.了解并核实固定资产2.了解并核实在建工程3.了解并核实无形资产二、调查程序1了解固定资产规模、类别，并核实期末价值1.1取得前三年及最近一个会计期末“固定资产”、“累计折旧”及“固定资产减值准备”明细表，并与会计报表核对是否相符；1.2调查房屋建筑物的成新度、产权归属1.3调查机器设备成新度、技术先进性、产权归属1.4对大额的固定资产增减变动应询问原因，抽查购买和处理的凭证；1.5了解有无设置抵押的固定资产，并与“融资循环财务调查”了解到的借款抵押进行核对；1.6了解并描述计提折旧的方法，并将本期计提折旧额与《制造费用明细表》中的“折旧”明细项核对是否相符；1.7了解并描述固定资产减值准备计提方法，结合生产特点及设备状况，并向会计师询问，判断减值准备计提是否充分；2了解在建工程规模，若规模较大，进一步调查在建工程价值、完工程度，判断完工投产后对生产经营的影响2.1取得该期末“在建工程”、“在建工程减值准备”、“工程物资”明细表，并与会计报表核对是否相符2.2取得工程建设可行性报告及政府批文，了解计划投资额、计划建设调期、建设资金来源、工程投产后的预计效益2.3现场观察工程进度，并根据工程可行性报告和正常的工程建设周期，判断工程进度是否正常，有无长期停工在建工程；2.4了解利息资本化的依据是否符合规定，长期停工在建工程，是否停止利4.法律调查调查目标和调查程序适用与否工作底稿索引一、调查目标：1、贵公司与具有实际控制权的法人或其他组织及其关联企业是否做到人员、财务、机构、业务独立以及资产完整。
尽职调查报告【优秀5篇】
尽职调查报告【优秀5篇】尽职调查报告篇一一、公司基本情况(一) 企业法人营业执照、法人代码证、国税地税登记证复印件；(二) 历史沿革情况（含子公司，控股公司，重要联营公司）自企业成立至今全套工商登记文件复印件。
(三) 主要股东情况1、控股股东及实际控制人、其他主要股东的公司名称；2、现有股东间的关联关系；(四) 员工情况1、员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明；2、员工情况说明：包括订立劳动合同的人员、以及没有签订劳动合同但是由公司雇佣的帮工的人数，劳动合同期限和核心员工；3、管理层及核心员工聘用合同：包括经理、财务负责人、技术负责人等管理层及核心员工的聘用合同，以及其报酬和薪金的有关安排；4、保密、竞业禁止及其他重要协议：包括但不限于与管理层人员和核心员工签订的保密、禁止竞业、职务创作归属等内容的协议；5、公司过去三年为员工代扣代缴个人所得税的情况；6、公司目前缴纳的医疗保险、社会保险、养老保险、工伤保险和住房公基金等福利的情况说明，包括有无欠缴情况等；7、说明是否存在员工或管理层持股的安排及其他激励计划（包括但不限于利润分享计划和股票期权计划、特殊的奖励或福利政策），如果有，提供相关文件；8、最近三年中有关员工劳动争议或纠纷的仲裁、诉讼并说明公司目前是否存在正在进行中的劳动争议或纠纷，如有，说明争议或纠纷的具体情况，并提供相关的仲裁、诉讼文书、和解协议（如有）；(五) 公司股权架构图；(六) 内部组织结构图；(七) 各类证件、许可证及证书（包括但不限于相关质量认证资格证书、生产许可证、经营许可证、特别行业类许可证、软件企业证书、高新技术企业证书、软件产品证书、贷款证（贷款卡）、海关登记证、外汇登记证、质量体系认证证书、公司获得的其他行政许可、资质及许可证等）。
二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员(一) 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历（包括姓名、性别、年龄、国籍及境外永久居留权、学历、职称、主要业务经历、曾经担任的重要职务及任期、现任职务及任期等）；(二) 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明；(三) 公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议，如借款、担保协议等，以及为稳定上述人员已采取或拟采取的措施；(四) 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况。
尽调清单(详版)
国内公司详细的尽职调查问卷表列一.组织性文件1．公司的组织性文件1.1 公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。
1.2 公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。
1.3 公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。
1.4 公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。
1.5 公司的组织结构图，该图应显示公司及其下属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例。
1.6 所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立、资产交换或收购、出售等重大活动。
1.7 公司自设立以来的公司文件记录，包括：1.7.1 董事会会议纪录、股东会会议纪录及监事会会议纪录；1.7.2 向公司主管部门或机构提交的报告、公司编制的或由其管理层委托编制的报告或分析、对员工所作的管理报告；1.8 公司的公司名称、商业名称（如果有别于公司名称）、登记号、注册地址、主要办事处所在地。
2．下属企业的组织性文件2.1 下属企业的合资、合作经营合同、章程及其修改文本。
2.2 项目建议书、可行性研究报告、初步立项申请以及为设立下属企业向政府审批部门提交的任何其他文件及其批复。
2.3 每个下属企业的营业执照（正、副本）、批准证书以及与设立该下属企业有关的任何其他政府批准文件。
2.4 每个下属企业自组建以来的公司记录，包括股东会、董事会决议和会议纪录。
2.5 下属企业的验资报告及出资证明、资产评估报告及审计报告。
3．公司股东的文件3.1 公司股东是否将其所持有的公司的股份设置了质押或其他第三者权益，如有，请提供有关合同及登记备案文件。
二.业务性文件1．公司和/或下属企业为从事其经营范围内的各项业务而获的由政府授予的所有经营许可证、批准及认证，包括但不限于从事现在正在进行的主要业务的经营许可证及批准（如法律要求）。
尽职调查清单(完整版)
项目尽职调查清单一、企业大体情形1、请详细说明（并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。
2、企业工商记录信息单（复印件）。
3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务记录证（国、地税）（复印件）。
4、公司章程（复印件）。
5、贷款证（复印件）。
6、房产证、土地证（复印件）。
7、公司成立、改制批文及所进展项目的政府有关部门的批文、合一样（复印件）。
8、公司法定代表人身份证（复印件）。
9、股东背景、法人代表及详细介绍、总领导及详细介绍（包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地域、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、要紧经历（工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系）。
10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司大体情形的变更情形及这些变更的缘故；历次变更的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更记录通知单。
11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。
12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其他企业）的名称、注册资本、成立时刻、股权结构、主营业务及要紧产品与效劳。
该等关联企业与公司是不是存在关联交易（有关供、产、销、效劳、治理、资金融通等）、同业竞争等情形。
13、公司目前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地利用权等）。
二、产品与效劳1、公司产品/效劳简介（功能、应用对象）。
2、公司产品/效劳目录及不同产品目前所处的时期（基础研究及实验/中试/批量生产）。
3、产品/效劳的性能水平、新颖性、先进性和专门性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。
4、详细列明产品/效劳执行的标准。
5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。
6、是不是已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等（是不是授权其他企业利用本公司专利或经授权可利用其他公司专利）7、企业各类产品/效劳进展计划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明。
尽职调查清单(完整版)【范本模板】
项目尽职调查清单一、企业基本情况1、请详细说明(并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。
2、企业工商登记信息单（复印件）.3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税)(复印件）。
4、公司章程（复印件）。
5、贷款证（复印件）。
6、房产证、土地证（复印件）。
7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等（复印件）.8、公司法定代表人身份证（复印件)。
9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍(包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历(工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系电话）。
10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因;历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。
11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。
12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其他企业）的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服务。
该等关联企业与公司是否存在关联交易（有关供、产、销、服务、管理、资金融通等）、同业竞争等情况.13、公司目前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）.二、产品与服务1、公司产品/服务简介（功能、应用对象)。
2、公司产品/服务目录及不同产品目前所处的阶段(基础研究及试验/中试/批量生产）.3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。
4、详细列明产品/服务执行的标准。
5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。
6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等(是否授权其他企业使用本公司专利或经授权可使用其他公司专利）7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明。
公司尽职调查资料明细清单全
公司尽职调查资料明细清单一.公司治理机制的建立情况1.提供公司章程.组织架构图、三会议事规则•投资者管理制度。
2、股东大会.董事会、监事会(以下简称〃三会“)、高级管理人员的构成情况和职责。
(1)提供公司股东会、董事会主要成员背景资料(股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍)；(2)提供公司核心经营管理人员的背景资料(简历、经营业绩/评价)；(3)提供公司现有的外部支持(法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……)；(4)高级管理人员是指：董事、监事及总经理、副总经理、财务负责人、技术负责人和董事会秘书等；上述人员的基本情况：包括姓名、性别、国籍和是否有在境外的永久居留权，年龄、学历、职称，曾经担任的重要职务及任期，主要工作经历及在企业的现任职务和兼任其他单位的职务。
核心技术人员的主要成果及获得的奖项。
(5)董事长、监事会主席及总经理、技术负责人在最近二十四个月内变动的经过及原因。
3、公司日常管理(1)请提供公司相关的内部管理制度及劳动合同；(2)请提供公司人事计划(配备/招聘/培训/考核)；(3)请提供公司现行的薪资、福利方案；(4)请提供公司股权分配和认股计划。
4、公司架构(1)公司直接或间接控股的子公司及参股公司，以及对企业财务状况和经营成果等有实质影响的其他下属公司；(2)公司其它形态的对外投资(含任何海外投资或海外经营)：包括但不限于股票、债券类有价证券投资。
二、公司治理机制的执行情况1.三会会议决议、会议记录等。
(1)是否按照相关法律法规和公司章程发布三会通知，会议记录完整性，会议记录要件是否齐备(时间、地点、出席人数等)，会议文件是否归档；(2)董事会、监事会是否按照法律法规及公司章程换届选举；(3)董事会决策机制是否符合法律规定,是否建立了表决权回避制度；(4)监事会是否能够正常履行其监督职能。
2、管理层就公司治理机制执行情况的说明和自我评价。
3、公司治理机制执行情况的说明(提供治理机制良好的证据)。
最全尽职调查清单
战略投资尽职调查清单（一期）谨呈xxxx事业部：根据xxx资本与贵司初步达成的战略投资意向，xxx资本需就公司（以下简称“公司”）、公司下属子公司及公司关联方进行财务、业务与技术、关联交易、同业竞争等方面的尽职调查，本轮尽职调查清单仅为初步尽职调查；后续，xxx资本将在与贵司充分沟通的基础上，进行更为详尽的尽职调查并出具相应的尽职调查报告。
战略投资尽职调查清单（一期）一、公司及子公司的设立及历史沿革1. 请提供，公司及子公司的股权架构图（追溯到实际控制人）。
2. 请提供，公司及子公司自成立至今的全套工商档案材料的复印件（自工商行政管理部门调取并加盖“工商档案查询专用章”）。
如公司及子公司最新变更尚无法在工商部门调档，请提供，公司及子公司提交到工商部门的资料。
3. 请提供，相关方就公司及子公司历次增资或股权变动签订的、但未报工商部门的协议，包括但不限于相关方签订的增资补充协议、股权转让补充协议等。
4. 请提供，公司及子公司历次股权转让的股权价款的支付凭证；5. 请提供，公司及子公司历次出资、增资的资金来源证明文件；6. 请提供，公司及子公司通过最近年度工商年检的《企业法人营业执照》。
7. 请提供，公司现行有效的外商投资企业批准证书、批复"外商投资企业适用）。
8. 请提供，公司及子公司持有的外汇登记卡或外汇登记证"外商投资企业适用）。
9. 请提供，公司及子公司现行有效的组织机构代码证。
10.请提供，公司及子公司最近三个会计年度的审计报告以及截至最近一期的全套财务报表。
11.请提供，公司及子公司持有的海关文件，包括但不限于对外贸易经营者备案登记表、进出口货物收发货人报关注册登记证书。
12.请提供，公司及子公司的开户许可证及全部银行账户资料（包括基本存款账户、一般账户、专用存款账户和临时存款账户）。
13.如公司及子公司存在境外借款，请提供外债登记证。
14.如公司及子公司于境外投资设立任何公司、企业或商业实体，请提供在设立时及历次变更时所有的境内审批文件，包括但不限于发展改革部门的核准文件、商务部门颁发的《企业境外投资证书》、外汇管理部门核发的境外直接投资外汇登记证，以及所设立的该等公司、企业或商业实体于注册地取得的注册证书、股东名册及公司章程和公司章程细则。
尽职调查报告(汇编3篇)
尽职调查报告（精选3篇）尽职调查报告（精选3篇）尽职调查报告篇1一、公司基本状况(一)公司简况1、名称、住宅、通讯方式、法定代表人、主营业务、注册资本2、公司当前股东构成及股权结构，公司实际掌握人简介(二)公司历史沿革事实概况(三)历次验资、审计和评估(四)业务主要项目1、公司主营业务2、主要项目描述3、主要项目的实施对主营业务的贡献二、业务规范(五)业务---------行业标准、资质和许可证(六)业务-------嘉奖、认证和评级(七)业务------主要竞争对手的业务状况(八)业务-------风险和对策三、主要财产及公司管理机制(九)主要财产(十)股东和实际掌握人及其演化(十一)公司的对外投资(十二)目前股东结构图和组织结构图(十三)管理层和核心技术、业务人员及演化(十四)员工激励机制(十五)股东会和董事会决议(十六)重大规章制度(十七)公司内部组织机构及职能(十八)重大合同四、关联交易、同业竞争资产收购等(十九)关联交易和同业竞争(二十)重大资产收购、处置和重组(二十一)最近三年主要财务数据五、税务、财政、安保、环境、债务(二十二)税务及财政补贴(二十三)质量掌握、平安和环保(二十四)重大债务六、重大争议、纠纷以及所受行政惩罚七、将来进展规划、资金使用方案和盈利猜测八、可能影响本次交易的重大风险提示(二十五)重大风险提示(二十六)本次重大交易需要获得的审批(二十七)本次重大交易可能给公司带来的变化九、结论和建议(本次重大交易是否符合法律规定、是否存在法律障碍和风险的结论，以及如何防范或/和掌握风险的建议)十、本尽职调查报告的用途和责任限制声明。
(注：可用“特殊陈述与保证”作为尽职调查的补充材料)律师事务所律师：年月日参考资料：律师尽职调查的内容一、尽职调查主体方面的审查1、审查企业营业执照;2、假如是外企还要审查批准证书;3、审查项目公司相关许可证文件;4、审查出资协议、合资协议;5、审查项目公司(企业)章程;6、审查验资和资产评估报告;7、审查与主体相关文件资料(对外投资、分、子公司〈参股、控股状况〉)。
超全尽职调查材料清单(完美版)
尽职调查材料清单（律师做尽职调查使用）第一部分：项目公司一、基本情况1、历史沿革情况（1）公司成立及历次工商变更的文件；（2）公司经工商管理部门办理年检手续的营业执照、企业代码证、税务登记证、经营许可证、资质等级证书、验资报告复印件；贷款证或贷款卡复印件及信贷查询记录；（3）法定代表人身份证明及身份证复印件；（4）企业简介，含发展简史、主营业务、产品介绍、产供销情况、市场占有情况及行业分析、享受的优惠政策和支持政策（税收优惠、贴息优惠请附证明材料）；（5）历次备案的公司章程和现行有效的公司章程复印件（合资合作企业需提供合资、合作合同）；（6）历次重大资产重组情况；（7）历次资产的产权变更手续办理情况；（8）当年发生的经济案件、诉讼情况的介绍；（9）企业或产品所获荣誉、奖励、专利、驰名商标、优质产品的证明文件或证书复印件。
2、发起人、股东的出资情况（1）发起人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料；（2）公司设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证；（3）公司与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证。
3、控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况（1）发起人、持有公司5%以上股份的主要股东、实际控制人及其他股东介绍；（2）公司股东名单，股东各自的出资额和持股数量、比例及股份性质；（3）自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在公司的任职情况；（4）各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例；（5）控股股东的股权结构、产权和管理情况；（6）控股股东参股的其他企业情况；（7）其他股权相关的争议、负面评价及处罚。
二、组织结构与内部控制1、组织结构和三会运作情况（1）组织结构及关于部门职能描述的文件，内部组织结构、部门设置图；（2）公司治理制度规定，包括三会议事规则、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料；（3）奖惩机制，包括绩效考核激励机制、责任追究处罚机制；（4）公司发展战略；（5）年度工作总结及工作规划；（6）历次的三会会议文件，包括书面通知副本、会议记录和会议决议等；（7）股东决议执行情况；（8）其他相关公告、决议、协议。
尽职调查清单(精编文档).doc
【最新整理，下载后即可编辑】一、公司及分公司、子公司二、股东三、股本及演变四、资产五、业务六、重大债权债务七、关联交易八、治理结构九、重大资产变化及收购兼并十、劳动人事十一、税务与财务十二、环境保护与质量管理十三、诉讼、仲裁或行政处罚正文一、公司及分公司、子公司1.1 公司目前的投资架构图，请列明每个子公司、子公司的股东及其持股比例；1.2 公司组织机构图，请列明各个分公司及其他分支机构；1.3 公司、子公司全套工商登记档案资料（包括公司设立、变更、年检等工商登记资料）；1.4 公司、子公司最新的工商信息单；1.5 公司、分公司、子公司最新的营业执照正本及盖有年检戳记的营业执照副本；1.6 公司、分公司、子公司的组织机构代码证；1.7 公司、分公司、子公司的开户许可证；1.8 公司、子公司的贷款卡；1.9 公司、分公司、子公司的国税/地税税务登记证；1.10 公司、子公司的批准证书（若有）；1.11 公司、子公司外汇登记证（若有）；1.12 公司、子公司《对外贸易经营者备案登记表》（若有）；1.13 公司、子公司《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》（若有）；1.14 境外子公司、分公司、办事机构的相关批准证书、商业登记证书、商业注册证书、组织大纲和章程、当地相关政府部门出具其他文件（若有）；1.15 公司、子公司的财政登记证（若有）。
二、股东2.1 公司股权结构图，列明各个股东（追溯至自然人或国资委）的持股比例；2.2 公司各股东的企业法人营业执照正本及副本或居民身份证复印件；2.3 公司各股东的最新工商信息单；2.4 公司各股东的营业执照；2.5 公司各股东的组织机构代码证；2.6 公司各股东开户许可证；2.7 公司各股东的贷款卡；2.8 公司各股东的国税/地税税务登记证；2.9 公司各股东的批准证书《若有》；2.10公司各股东共同签署的投资协议；2.11公司各股东与公司关联关系的说明；2.12公司各股东的股东与公司关联关系的说明；2.13公司各股东之间关联关系的说明；2.14公司股东是否存在代持公司股权情况的说明。
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实用文档 . XXXX项目 尽职调查报告
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保密声明： 本报告所涉及全部资料属未公开之内部资料，请注意保密，不宜公开。因违反保密声明而给公司造成损失者将承担一切法律和经济责任。 实用文档 . 投资要点摘要
一、 投资亮点 (一) (二) (三) 二、风险提示 (一) (二) (三) 三、投资逻辑
(一) 财务投资 (二) 战略方向 (三) 收益预测 实用文档
. 第一章 公司概况 一、公司基本情况
二、公司设立简介 三、股权情况 （一）目前股权状况
（二）我方进入后股权改变状况 四、组织架构图 （一）公司组织架构图
（二）主要管理人员简介 （三）员工及社会保险情况 1．公司员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明 2．执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度情况的说明 3．公司董事会成员、高级管理人员兼职情况的说明 实用文档
. 第二章 本轮募集资金及未来 IPO计划 一、本次募集资金计划
二、 IPO计划及可行性判断 三、投资收益预测 实用文档
. 第三章 行业与企业研究 一、行业研究 （一）行业前景分析 1. 行业主管部门制定的发展规划 2. 国家有关产业政策及发展纲要 （二）行业情况及竞争状况 1. 所属行业发展简介及驱动增长因素 2. 主要竞争对手发展情况对比分析 二、公司运营研究 （一）公司主营业务介绍
（二）采购情况介绍 1. 行业和公司采购模式介绍 2. 与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料 3. 公司过往三年的采购情况以及成本变动分析 4. 主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明 5. 与主要供应商（至少前10名）的长期供货合同 6. 公司关于采购来源以及价格稳定性情况 7. 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况 8. 公司关于关联采购情况的介绍 （三）生产情况介绍 实用文档 . 1. 公司生产模式的介绍 2. 主要产品或服务的用途 3. 主要产品的工艺流程图或服务的流程图 4. 公司关于生产工艺、技术在行业中领先程度的介绍 5. 主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料 6. 房产、主要设备等资产的占有与使用情况 7. 房屋、土地、设备租赁合同 8. 如公司存在设备抵押贷款的情形，借款合同及还款情况 9. 关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定 10. 无形资产的相关许可文件 11. 公司许可或被许可使用资产的合同文件 12. 公司拥有的特许经营权的法律文件 13. 质量控制制度文件 14. 生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明 （四）销售情况介绍 1. 行业和公司销售模式的说明文件 2. 销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料 3. 权威市场调研机构关于销售情况的报告 4. 主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料 5. 报告期按区域分布的销售记录 6. 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况 实用文档 . 7. 与主要客户（至少前10名）的销售合同 8. 会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证 9. 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料 10. 重大关联销售情况的说明 11. 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明 （五）公司综合竞争力分析 1. PEST分析简述 2. SWOT分析简述 （六）公司核心技术人员、技术与研发情况 1. 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料 2. 技术许可协议、技术合作协议 3. 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明 4. 与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议 5. 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明 （七）公司总体运营模式分析 实用文档
. 第四章 财务与会计 一、 公司会计管理情况 （一）财务核算概况 1. 公司执行的会计制度政策实际操作情况介绍； 2. 公司会计人员配置、分工状况； 3. 公司目前执行的税收种类、税率及税收政策情况； 二、历史经营情况 （一）公司最近三年的财务资料 1. 最近三年经审计的财务报告及原始财务报表 2. 下属子公司最近三年经审计的财务报告或原始财务报表 3. 如接受过国家审计，需提供审计报告 4. 对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料 （二）有关评估报告 1. 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告 2. 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告 3. 其他评估报告（矿产、房地产开发存货等） 三、公司财务审计 （一）销售收入 1. 公司收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料 2. 公司主要产品报告期价格变动的资料 3. 公司报告期主要产品的销量变化资料 实用文档 . 4. 报告期主要产品的成本明细表 5. 补贴收入的批复或相关证明文件 6. 金额较大的营业外收入明细表 （二）期间费用 1. 营业费用明细表 2. 管理费用明细表 3. 财务费用明细表 4. 经注册会计师验证的公司报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表 （三）应收款项 1. 应收款项明细表和账龄分析表 2. 主要债务人及主要逾期债务人名单 3. 与应收款项相关的销售合同 4. 应收持有公司5％及以上表决权股份的股东账款情况 （四）存货明细表
（五）重要的对外投资 1. 被投资公司的营业执照 2. 被投资公司报告期的财务报告 3. 投资协议概况 4. 被投资公司的审计报告 5. 报告期公司购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告 实用文档 . 6. 重大委托理财的相关合同 7. 重大项目的投资合同 8. 公司内部关于对外投资的批准文件 （六）固定资产的折旧明细表和减值准备明细表
（七）主要债务 1. 银行借款合同 2. 委托贷款合同 3. 应付持有公司5％及以上表决权股份的股东账款情况 （八）纳税情况 1. 报告期的纳税申报表 2. 公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函 3. 公司及各控股子公司的所有纳税凭证 4. 公司享有税收优惠的有关政府部门的批复 5. 报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件 6. 当地税务部门出具的关于公司报告期内纳税情况的证明文件 （九）无形资产摊销和减值情况
（十）报告期内公司主要财务指标情况表 成长性指标 2014 2015 2016
营业收入增长率 EBITDA增长率 实用文档 . EBIT增长率 净利润增长率 固定资产增长率 总资产增长率
盈利性指标 毛利率 EBITDA/营业收入 EBIT/营业收入 净利润率
净资产收益率（ROE) 资产回报率（ROA) 投入资本回报率（ROIC) 新投资的回报率
偿债能力指标 流动比率 速动比率 现金比率 EBITDA/财务费用 CFO/付息债务合计
运营能力指标 应收款项周转率 存货周转率 应付款项周转率 固定资产周转率 总资产周转率 实用文档 . 杠杆比率 债务权益比率 资产负债率
四、盈利预测 （一）损益表预测
（二）现金流量表预测 （三）未来增长预测图示
（四）主要驱动因素敏感性分析 实用文档
. 第五章 法律问题 一、公司基本情况 （一）历史沿革情况 1. 公司历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件 2. 公司成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明 （二）发起人、股东的出资情况 1. 公司设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告 2. 公司设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料 3. 发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件 4. 发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件 （三）以往重大股权变动情况 1. 重大股权变动涉及股东的内部决策文件（股东大会、董事会、监事会（以下简称“三会”）决议等） 2. 公司审议重大股权变动的股东大会、董事会、监事会决议等（如有） 3. 重大股权变动涉及的政府批准文件 4. 重大股权变动涉及的审计报告、评估报告、验资报告、国有资产评估核准或备案文件、国有股权管理文件 5. 重大股权变动涉及的股权转让协议或增减资协议、债权人同意文件、工商变更登记文件、股权转让价款支付情况说明或支付凭证等 6. 重大股权变动时，其他股东放弃优先购买权的承诺函