风险管理与人身保险

第一章 风险与风险管理的概述 1.1 风险的概述 1.1.1 风险的不同概念（熟悉） 风险是损失的不确定性。如果损失是必然，就不是风险。 风险是实际结果与预期结果之间的偏离程度 风险是可能的损失 风险是特定情况下的期望损失 1.1.2 风险的特征 客观性、偶然性、损失性、可测性、可变性 风险社会理论 风险社会理论首次于1986年由德国社会学家贝克提出，是具有普遍性的一种社会现象，是一种社会性的危机状态，与社会财富的积累与扩张有着密切的联系，风险社会的风险包括经济的、政治的、生态的和技术的 1.1.3 风险的构成要素 (1) 风险暴露 是指风险承担者面临风险的状态，一般分为四种：实物资产风险暴露、金融字长风险暴露、法律责任风险暴露和人力资本风险暴露 （2）风险因素 是指引起风险事件发生、增加损失概率和损失程度的原因或条件 包括物质风险因素、道德风险因素、心理风险因素、社会风险因素 （3） 风险事件 是指引起损失的直接或外在的原因 （4） 损失 风险因素、风险事件与损失之间的关系存在一定的因果关系，但是不具有必然性 1.1.4 风险的分类 （1）按照风险的起源和后果不同，可以分为基本风险和特定风险，基本风险是指特定的社会个体所不能控制或预防的风险，它是由非个体的或者是个体所不能阻止的因素所引起的风险，如战争、通货膨胀等；特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险，由个别事件引起、只对个体产生影响，如某人因车祸丧生等 （2）按照风险的不同性质，可以分为纯粹风险与投机风险。纯粹风险是指只有损失或不损失两种可能的风险，是风险控制的主要对象；投机风险涉及损失、无损失和盈利三种可能，赌博是投机风险最好的例子。只有纯粹风险是可保风险，纯粹风险对个体和社会都是一种实实在在的损失，但是投机风险是对个体而言的损失。 （3）按照风险发生后损害的对象来看，分为人身风险、财产风险、责任风险与信用风险 （4）按照保险公司承保与否分为可保风险和不可保风险。可保风险具有损失发生的偶然性、损失程度的可确定性、损失的严重性、损失的可测性、损失的非巨灾性 （5）按照风险发生的原因或者根源分为自然风险、经济风险政治风险和社会风险 1.1.5 风险成本 是指由于风险事件的发生或者风险因素的存在所引起的费用支出，成本包括风险事件发生的直接损失（风险事件造成的有形损失）和间接损失（由直接损失进一步引发或带来的无形损失），风险因素的存在所引起的成本包括资源非优化配置和对风险的恐惧和忧虑所引起的机会成本。 1.2 风险管理概述 1.2.1 风险管理的定义 风险管理是指经济单位通过对风险的识别和分析，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以尽量少的成本获得最大的安全保障，从而实现经济单位的综合效益最大化的一种管理活动。 风险管理的主体是经济单位，即个人、家庭、企事业单位等；风险管理处理的事社会生活中个人、家庭和组织面临的各种风险；风险识别和风险衡量也统称为风险评估，它是风险管理的基础；风险管理是一个动态的过程； 1.2.2 风险管理的重要性 1.2.3 风险管理的原则 一是全面周详的原则。这是风险管理的基本原则。 二是量力而行的原则。 三是成本效益比较的原则。这个原则在风险管理实务中往往成为优先考虑的因素 因此，在实施风险管理的过程中，如何合理有效地选择最佳的风险处理方法，都应围绕以一定的成本获得最大的风险管理效益这一中心。 1.2.4 风险管理的职能定位和组织 （1）职能定位 一般地，风险管理的基本职能是最大限度的减少组织和个人的不确定性。传统的风险管理主要集中在处置可保风险上，20世纪80年代以来，风险管理的职能逐步扩大，扩展到动态风险领域；90年代整体性风险管理决策概念的提出，进一步扩大了风险管理的职能。 （2）风险管理的组织 企业风险管理组织取决于风险管理对象 1.2.5 风险管理的新发展 （1）全面风险管理 是一个过程，它由一个企业的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于企业战略制定并贯穿于企业各种经营活动之中，目的是识别可能会影响企业价值的潜在事项，在企业的风险承受范围之内管理风险，并为企业目标的实现提供保证。 风险管理的三个维度：第一维度是目标，包括：合规目标，这是最基本也是最被动的目标；报告目标；经营目标；战略目标，这也是最高目标。第二维度是风险管理要素，包括：内部环境，内部环境为主体中的人们看待风险和着手控制风险确立了基础；目标设定；事件识别；风险评估；风险应对；控制活动；信息与沟通；监控。第三维度是管理层级，是实施具体的风险管理措施的主体单元，包括集团总部、职能部门、业务单元、分支机构四个层面。 三个维度的关系是，作为风险管理主体的四个管理层级，按照风险管理的八个要素为企业的四个目标服务。 （2）非传统风险转移方式（ART） （3）危机管理 风险是危机的基础和前提，危机是风险的集中表现形式；风险是量的积累，是量变的过程，危机是风险的质变结果。 危机管理的三大特征:不确定性、应急性（与一般风险管理最大的不同之处）、预防性（危机管理的最佳途径，是危机管理的主要内容和工作重点，是涉及危机管理战略最重要的特征） （4）灾难备份 是指通过技术和管理的途径，确保在灾难发生后，企业的关键数据、数据处理系统和业务在短时间内能恢复的过程。 第二章 风险管理的程序 2.1 风险管理的目标 风险管理的目标分为损前目标和损后目标两大类 损前目标是指风险发生前风险管理应达到的目标。可以分为：经济合理目标，风险管理计划和方案设计必须经济合理；安全系数目标，将风险控制在可承受的范围内；合法性目标；社会公众责任目标。 损后目标，是指风险事件发生后的风险管理目标。可以分为生产目标（风险管理的最低目标就是维持经济单位的生存）；持续经营目标（风险管理应尽可能保障企业在损后仍能持续经营）；收益稳定目标；社会公众责任目标。 2.2 风险的识别 2.2.1 风险识别是整个风险管理决策的基础。 2.2.2 风险识别的常见方法 现场调查法（直观、高效） 调查问卷法（调查问卷中最普遍的一种方法就是编制风险清单） 流程图法（有点是可以认识整个操作流程，缺点是耗费大量时间）事故树分析法（是一种演绎的安全系统分析方法 2.3 风险衡量 又称作风险度量，是风险管理人员在识别风险之后，衡量风险大小的环节。 2.3.1 概率论与数理统计的相关概念 （1）随即变量和概率分布 在风险管理中，随机变量往往取值为各种损失金额，以表示各种风险时间的可能结果，各种可能的概率相加等于1， （2）随机变量的数字特征 期望值：反映了随机变量取值的平均水平，将每个可能的结果乘以相应的概率，然后相加即可得到期望值。 方差（标准差）：描述的是实际结果与期望值的偏离程度。将方差开平方根就可以得到标准差。标准差和方差都可以用来衡量风险的大小。方差或标准差大小不仅依赖于可能结果的离散程度，也依赖于可能结果出现的概率。 变异系数：标准差除以期望值就得到变异系数 2.3.2 损失频率和损失程度的评估 （1）损失频率 每个风险单位发生损失的次数 （2）损失程度 在一定时期内，某一风险时间发生时可能造成的损失金额。 （3）损失的期望值和标准差 损失期望值=损失频率X损失程度 2.4 风险管理措施的选择 2.4.1风险控制方法 理论基础：多米诺骨牌理论,强调控制风险或预防伤害事故的发生，重点应放在消除人的不安全行为以及环境或事物的不安全状态；能量释放理论，强调风险控制应该把重心放在对机械或风险物得因素的管理上。 控制方法分类 第一、风险回避，是指在考虑某项活动存在风险时，采取主动放弃或改变该项活动的一项控制风险的方式，主要优点是将特定损失出现的概率保持在零水平，简单易行，经济安全，但也存在很大的限制 第二、损失控制，分为损失预防（以降低损失发生的概率为目的）和损失抑制（损失发生后减少损失的严重程度）两种措施。基本思想是预防和减少损失。 第三、风险隔离，采用的是分散风险的基本原理，包括分割（将风险单位分为好几部分）和复制（灾难备份）两方面内容，优点是降低了一次事故带来的最大可能损失，但增加了管理的成本。 第四、控制型风险转移，是指企业或个人将可能发生损失的活动转移出去，控制型风险转移的承担者并不是保险公司，也被称为“控制型非保险转移”，包括：出售承担风险的财产、财产租赁、分包、签订免除责任协议 2.4.2 风险融资方法 （1）风险融资本质上属于财务型风险管理方法，即对无法控制的风险做出财务安排，减少因随机性的巨大损失发生而引起财务上的波动，其核心思想是合理地配置资金，以便对风险时间造成的经济损失进行充分的补偿。 （2）风险融资方法的分类 第一、融资型风险转移。方式：保险转移（最典型的融资型风险转移方式）将风险时间引起的财务损失转移给保险公司；非保险转移，是指单位或个人将损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或个人去承担的一种方式。主要方式有免责约定、保证合同、设立股份有限公司、套期保值、风险证券化。 第二、风险自留。是指损失一旦出现，企业或个人自己承担 第三章 保险概述 3.1 保险的性质与作用 3.1.1 保险的本质 从功能的角度看，保险是一种经济补偿制度；从经济的角度看，保险体现了被保险人与保险公司之间的一种商品交易关系；从金融的角度看，保险组织通过收取保险费聚集了大量的资金，再通过资金运用实现保值增值；从法律的角度看，保险是一种合同行为；从社会的角度看，保险是一种复杂和精巧的设计，它将风险从个体转移到团体，并在公平的基础上由团体中的所有成员来分担其中少数人的损失；从技术的角度看概率论与数理统计是保费厘定的核心技术；从风险管理的角度看，保险是风险管理的一种方法，是一种融资型风险转移方式。 3.1.2 保险的分类 第一、按保险经营目的的分类 分为商业保险（体现商品性）、社会保险、政策性保险（农业保险、出口信用保险和海外投资保险、巨灾风险） 第二、按保险标的的分类 财产保险、人身保险、责任保险、信用与保证保险 第三、按保险的实施方式分类 自愿保险（是商业保险的主要形式）、强制保险 第四、按业务承保方式分类 原保险，是指投保人与保险公司直接签订保险合同；再保险，保险公司将其所承保的保险业务，部分或全部向其他保险公司再进行投保的保险，再保险的投保人是保险公司。 3.1.3 保险的功能 第一、经济补偿与给付功能，这是保险的基本职能，反映了保险固有的本质功能。 第二、防灾减损功能，这是保险的主要功能。 第三、资金融通功能。主要体现在资金的集聚和资金的运用两个方面。 第四、社会管理功能，主要体现在：一是社会保障管理；二是社会风险管理；三是社会关系管理；四是社会信用管理。 3.1.4 保险的作用。保险的作用是保险功能的具体化，从微观和宏观两个层面考察 保险的微观作用：有利于受灾企业及时恢复生产；有利于个人和家庭生活的安定；有利于均衡个人或家庭的财务收支。