招待费管理制度
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度业务招待费管理制度_业务招待费管理制度范本为切实加强业务招待费管理，进一步控制费用支出，应制定规范的业务招待费管理制度。
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业务招待费管理制度篇1第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费的管理原则1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。
所有的招待实行事前审批制度。
2、招待费由分管副总经理、总经理权限审批。
3、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
4、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。
同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。
第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
第六条外部招待费的审批程序与开支标准(一)外部招待的审批程序外部招待是指因工作需要在外进行的招待。
对外招待实行事前报总经理同意审批后方可执行。
(二)外部招待开支标准1、招待一般来宾来客，每席餐费不超过400元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
2、招待主管领导及以上每席不超过1000元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。
3、招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶(每席标准)，并且白酒不得超过标准。
业务招待费管理制度
业务招待费管理制度一、引言业务招待费是企业在开展业务活动时所发生的招待客户、合作伙伴和员工等人员的费用支出，在一定程度上反映了企业的经营活动和企业文化。
业务招待费的管理对于企业的财务风险和企业形象有着重要的影响。
因此，建立健全的业务招待费管理制度，对于企业的经营发展具有重要的意义。
二、制度目的本制度的目的是规范和管理企业的业务招待费支出，确保招待费的合理使用和透明管理，降低企业的风险，提高财务效益和形象管理水平。
三、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和人员参与的业务招待费管理工作。
四、业务招待费的定义1、业务招待费是指企业为了促进业务战略合作、增进客户和员工间关系、推动合作伙伴发展而向外部人员提供的食宿、娱乐、礼品等相关费用支出。
2、业务招待费包括但不限于餐费、住宿费、交通费、礼品费、娱乐费等。
五、管理原则1、归口管理。
公司设立专门的业务招待费管理部门，统一管理和审核业务招待费支出。
2、合理使用。
业务招待费的支出应当遵循合理、必要和合规的原则，不得滥用和浪费。
3、审批制度。
对于业务招待费的支出，应当依据不同金额设定不同级别的审批权限，确保审批程序的合规性和透明性。
4、记录和报销。
对于业务招待费支出，应当及时做好记录和归集，严格按照公司的报销程序和政策进行报销。
5、财务核算。
公司应当建立专门的财务核算体系，对业务招待费支出进行核算和分析，及时发现和纠正异常情况。
六、管理程序1、申请申报。
部门或个人在发生业务招待费支出前，需提前以书面形式向公司业务招待费管理部门申请，明确招待对象、时间、地点、费用预算及理由等。
2、审批程序。
业务招待费的审批程序应当根据不同金额分级审批，确保审批流程合规和透明。
3、记录和报销。
业务招待费支出完成后，部门或个人应当及时在系统中登记并归集，按照公司的报销程序和政策进行报销。
4、财务核算。
公司应当建立专门的财务核算体系，对业务招待费支出进行核算和分析，及时发现和纠正异常情况，并定期向公司领导汇报。
公司业务招待费管理制度范文（3篇）
公司业务招待费管理制度范文第一章总则为规范公司的业务招待费管理，提高资金使用效益，加强内部控制，保护公司利益，特制定本制度。
第二章规定范围本制度适用于公司各部门及相关工作人员的业务招待费管理。
第三章定义1. 业务招待费：指公司用于客户、合作伙伴等相关方招待和接待的费用。
2. 招待对象：指客户、合作伙伴等相关方，需要接待和招待的对象。
3. 招待标准：指各类业务招待费使用的具体标准。
第四章招待费预算1. 每个部门负责编制年度招待费预算，并报经公司财务部门审批。
2. 预算中应详细列示各类招待对象、招待场合、预计招待费用等信息。
第五章招待费申请与批准1. 招待费需要提前申请，并得到相关领导或财务部门的批准。
2. 招待费申请应包括招待对象、招待场合、预计招待费用等信息。
3. 根据公司相关规定，招待费超过一定金额的申请需报经公司领导层审批。
第六章招待形式和标准1. 招待形式可以是餐饮、娱乐、礼品赠送等，但必须合理、合法、适度。
2. 招待标准应根据招待对象的身份、地位、需求等因素来确定，但不得超出预算范围。
3. 各部门在招待服务提供商选择上应合理比价，确保费用的合理性。
第七章招待费报销1. 招待费报销需提供相关发票、账单等有效凭证，并填写相关报销单据，报经财务部门审核后方可报销。
2. 财务部门应按照相关规定核实招待费发生情况，并做好相关记录和报表。
第八章招待费使用监督1. 公司财务部门应建立招待费使用监督制度，定期对各部门的招待费使用情况进行检查和核对。
2. 未经批准或超出预算的招待费使用情况，将视情况进行严肃处理。
第九章违规处理对违反本制度规定的行为，公司将按照相关规定进行处理，包括但不限于警告、记过、降级、辞退等处理方式。
第十章附则公司财务部门应根据公司需要，不定期对本制度进行修订和完善。
以上为公司业务招待费管理制度的范本，希望对您有所帮助。
公司业务招待费管理制度范文（2）是指公司为了规范和控制业务招待费用，明确招待对象、费用标准和审批流程等，制定的一系列规定和措施。
公司业务招待费管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司业务招待费管理，规范业务招待行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在开展业务活动中因工作需要进行的业务招待。
第三条业务招待费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：业务招待费用必须符合国家法律法规和公司财务制度。
（二）合理性原则：业务招待费用应控制在合理范围内，确保业务活动的顺利进行。
（三）节约性原则：业务招待费用应厉行节约，反对铺张浪费。
（四）透明性原则：业务招待费用使用情况应公开透明，接受监督。
第二章适用范围第四条业务招待费包括以下开支：（一）餐费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的餐费。
（二）住宿费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的住宿费用。
（三）交通费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的交通费用。
（四）礼品费：包括为感谢客户、合作伙伴等赠送的礼品费用。
（五）娱乐费：包括为促进业务合作而产生的娱乐活动费用。
第三章招待标准第五条业务招待费用标准：（一）餐费标准：早餐不超过50元/人，中餐、晚餐不超过100元/人。
（二）住宿费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（三）交通费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（四）礼品费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（五）娱乐费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
第四章招待程序第六条业务招待程序：（一）事前审批：经办人员在开展业务招待前，应填写《业务招待费申请表》，经部门负责人审批后报公司财务部门审核。
（二）事中控制：经办人员应严格按照审批通过的《业务招待费申请表》执行业务招待，确保费用使用合理。
（三）事后报销：业务招待结束后，经办人员应及时向财务部门提交报销材料，包括《业务招待费申请表》、发票、收据等。
第五章监督检查第七条公司财务部门负责业务招待费用的审核、监督和管理。
第八条公司审计部门负责对业务招待费用进行定期或不定期的审计。
公司招待费管理制度及各项表格
公司招待费管理制度及各项表格第一章总则第一条为规范公司招待费的管理和使用，提高公司经营管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各分支机构的招待费支出。
第三条公司招待费管理应遵循合理、节约、透明的原则，确保招待费用的合理使用。
第二章招待费范围和标准第四条招待费包括以下范围：（一）业务招待费：指为开拓市场、维护客户关系、促进业务合作等目的所发生的接待费用。
（二）会议招待费：指为举办会议、研讨会、培训等所发生的接待费用。
（三）其他招待费：指因公司其他业务需要所发生的招待费用。
第五条招待费标准：（一）业务招待费：1. 国内接待：根据接待对象、接待地点、接待规模等因素确定接待费用标准。
2. 国际接待：根据接待对象、接待地点、接待规模等因素确定接待费用标准。
（二）会议招待费：1. 会议场地租赁费用：根据会议规模、场地设施等因素确定租赁费用。
2. 会议餐饮费用：根据参会人数、餐饮标准等因素确定餐饮费用。
3. 会议住宿费用：根据参会人员、住宿标准等因素确定住宿费用。
（三）其他招待费：根据实际情况和公司规定确定招待费用标准。
第三章招待费申请和审批第六条各部门、分支机构需要使用招待费时，应填写《招待费申请单》，并附上相关证明材料。
第七条招待费申请单应包括以下内容：（一）申请部门和申请人。
（二）接待对象、接待目的。
（三）接待时间、地点、规模。
（四）预计费用和费用明细。
（五）其他相关说明。
第八条招待费申请单应由申请部门负责人审批，超过一定金额的招待费申请单应由公司总经理审批。
第四章招待费报销和审核第九条招待费报销应提供以下材料：（一）招待费申请单。
（二）接待费用明细单。
（三）发票、收据等财务凭证。
（四）其他相关证明材料。
第十条招待费报销应由财务部门审核，审核内容包括：（一）招待费申请单是否经过审批。
（二）接待费用明细单是否与申请单相符。
（三）发票、收据等财务凭证是否真实、合法。
（四）其他相关证明材料是否齐全。
公司招待费管理制度范文
第一章总则第一条为加强公司招待费管理，规范招待行为，合理控制招待费用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门和员工。
第二章招待费使用原则第三条招待费的使用应遵循以下原则：1. 必要性原则：招待活动必须符合公司业务发展的需要，不得超出业务范畴。
2. 合理性原则：招待费用应控制在合理范围内，不得铺张浪费。
3. 节约性原则：提倡节约，反对浪费，充分利用现有资源。
4. 透明性原则：招待费用使用情况应公开透明，接受监督。
第三章招待费范围第四条招待费主要用于以下范围：1. 业务招待：接待客户、合作伙伴、政府部门、行业协会等单位的领导或工作人员。
2. 商务宴请：邀请客户、合作伙伴、政府部门、行业协会等单位的领导或工作人员参加的宴请。
3. 礼品赠送：在业务洽谈、庆典活动等场合赠送的礼品。
4. 其他必要的招待活动：经公司领导批准的其他招待活动。
第四章招待费标准第五条招待费标准如下：1. 业务招待：根据接待对象、接待目的等因素，合理确定招待标准。
2. 商务宴请：根据宴请人数、档次等因素，合理确定宴请标准。
3. 礼品赠送：根据礼品种类、价值等因素，合理确定赠送标准。
第五章招待费报销第六条招待费用报销程序如下：1. 事前审批：举办招待活动前，需填写《招待费用申请表》，经部门负责人审批后报财务部门备案。
2. 事后报销：招待活动结束后，经办人需及时提供相关凭证，包括发票、收据、菜单等，向财务部门申请报销。
3. 报销审核：财务部门对报销申请进行审核，确保费用合理、合规。
第六章监督与考核第七条公司设立招待费用监督小组，负责监督招待费用使用情况。
第八条对违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。
第七章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起实施。
通过以上制度，公司旨在规范招待费用管理，提高资金使用效益，树立良好的企业形象。
各部门和员工应严格遵守本制度，共同维护公司的利益。
公司业务招待费管理制度
公司业务招待费管理制度第一章总则为规范和规定公司的业务招待费管理，提高财务管理水平，保证资金使用的合理性、合规性和透明度，特制定本制度。
第二章应用范围本制度适用于公司内外宴请、会议、公务接待及其他各类业务招待活动，涉及使用公款的所有部门和人员。
第三章基本原则1.合理性原则：业务招待费用必须符合公司的实际业务需要和合理成本。
2.权责一致原则：承担业务招待费用的责任属于承担业务的相关部门或人员。
3.经济性原则：业务招待活动应尽量追求经济效益，确保资金的有效利用。
第四章招待标准1.餐费标准：按照不同地区餐饮市场的消费水平和档次进行差异化标准设定，并定期调整。
2.礼品标准：礼品必须符合公司的禮品使用政策，合理价值和功能。
3.其他费用：如住宿费、交通费等，必须按照公司相关规定报销。
第五章招待程序1.提报申请：业务部门提出招待申请，经相关领导批准，填写招待申请单，并附上详细的招待内容、人数、时间等信息。
2.审批程序：招待申请单由业务部门主管和相关财务人员审核，确保招待费用合理性和合规性。
3.支付方式：招待费可以个人垫付，报销时提供相关发票和票据，也可以由公司统一支付。
第六章监督管理1.内部审计：公司将定期进行内部审计，抽查各个部门的业务招待费用，确保招待费用的合规性。
2.外部审计：公司将委托会计师事务所定期进行外部审计，进一步提高公司业务招待费用管理的准确性和可靠性。
3.处罚措施：对于严重违反业务招待费用管理制度的个人或部门，将给予相应的纪律处分，并进行警示教育。
第七章违规处理1.超标支出：对于超过规定标准的费用支出，将由经办人员、审核人员承担相应责任，与相关人员进行严肃处理。
2.虚报费用：虚报业务招待费用将被视为欺诈行为，将进行严肃处理，包括解除劳动合同、追究刑事责任等。
第八章其他1.本制度由财务部门监管，并根据实际情况进行调整和完善。
2.本制度自颁布之日起生效，作为公司的内部管理规定，具有法律效力。
3.对本制度的修改和解释权归公司财务部门所有，并经主管领导批准后生效。
集团公司业务招待费管理制度
集团公司业务招待费管理制度1. 概述集团公司业务招待费管理制度是为了规范公司内部以及对外的业务招待行为，有效控制招待费用支出，提高招待效能以及公司形象，更好地实现公司经济发展的需要而制定的。
2. 适用范围本制度适用于集团公司内部所有部门和所属企业及其职工的行为和行动，尤其是公司内部各部门管理人员和招待对象。
3. 定义•招待费用：指公司职工在业务招待中所发生的费用。
包括但不限于餐费、饮料费、礼品费、交通费等各项费用。
•招待对象：指在业务招待活动中被邀请者，包括但不限于客户、供应商、政府官员、媒体代表、业务伙伴等。
•招待人：指在业务招待活动中主持、陪同招待的职工，一般为招待对象的直接联系人。
•招待场合：指在业务招待中所参加的活动场合，包括但不限于商务会议、商务酒会、商务旅游等活动。
•招待标准：指规定的招待活动的标准，包括但不限于活动费用、招待对象范围、招待场合等。
4. 招待标准•招待费用：招待费用应按国家有关规定进行明细开支，并在集团公司内部实行审核制度。
凡招待费用超过1000元的，必须提前报部门负责人审核并进行备案，严禁将招待费用用于超出招待费用支出以外的其他用途。
•招待对象：招待对象包括以下几种：–客户：公司接待的客户应为公司业务拓展、营销、技术合作等相关业务活动所需。
不得涉及到违法违规、与公司产品业务无关的活动。
–供应商：公司接待的供应商应为公司业务采购、供应商拓展等相关业务活动所需。
并应保持公正、公平、透明的原则。
–政府官员：公司接待的政府官员应为官员来访、官员活动等相关业务活动所需，且必须符合法规要求，不得以任何形式协调业务。
–媒体代表：公司接待的媒体代表应为公司业务宣传、媒体关系维护等相关业务活动所需，且必须符合法规要求，不得以任何形式协调业务。
–业务伙伴：公司接待的业务伙伴应为公司长期合作伙伴，商业合作、技术交流等相关业务活动所需。
•招待场合：招待场合应尽可能选择公司内部或者公司业务上的公共场所进行。
业务招待费管理制度
业务接待费管理制度业务接待费管理制度篇1一、业务执行费的使用原则。
1、业务接待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务接待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。
2、业务接待费使用必需符合财政法规和财经纪律规定。
3、业务接待费使用必需对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到乐观的作用。
二、业务接待费的使用范围1、业务接待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、引导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。
2、业务接待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必需接待。
3、业务接待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必需接待。
4、业务接待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必需性开支。
5、业务接待费可用于因实施重点生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必需性支出。
三、业务接待费的管理1、计划财务部依据年度业务接待费计划分期将指标划拨到行政部。
计划财务部对业务接待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。
2、行政部是业务接待费的管理部门，并依据制度和核定的计划指标严格掌控使用。
4、行政部每年对本企业业务接待费使用情况分项作出分析报告和处理看法，交公司分管领导批示。
由行政部提交全年业务接待费使用情况统计表，向员工代表大会报告。
四、业务接待费使用标准和申请程序1、行政部负责日常接待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。
行政部负责建立接待物品的领用台帐。
2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必需接待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取。
一次领用价值超出800元，需公司分管领导批准。
3、上级委托我公司承办的各种会议需使用接待物品，统一由行政部依据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹备部门具体经办。
4、有关来客就餐的标准和申请程序。
（1）外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的接待标准按客人级别、事由等分别布置。
招待费管理制度 有关招待费管理制度的范文
接待费管理制度有关接待费管理制度的范文为切实加强业务接待费管理，进一步控制费用支出，应制定规范的业务接待费管理制度。
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接待费管理制度(一):一、为做好来客的接待和接待工作，保证正常的业务往来，严格管理接待费用，特制定以下接待费管理制度。
二、来局检查指导工作的上级领导或来局办事的工作人员确需在局就餐的，均应先请示局长，得到同意后到指定饭店就餐。
特别状态下(如局长外出)须事后向局长说明状态。
三、机关接待费的管理实行一支笔审批制度。
办公室对有审批手续的接待费用要及时办理报账，无特别状态，未经审批的接待费支出，均由个人负责。
四、干部职工外出实行任务，因工作关系确需对相干领导和办事人员进行接待的，应先请示局长，并严格掌控接待标准，杜绝大手大脚，浪费浪费问题的产生。
五、严格控制陪客人数。
局机关来客均实行对口接待，一样由分管局长和科室主要负责同志陪同。
大型检查、工作会议以及厅、市局、县领导来局办事，由局统一安排接待和接待，接待标准、陪客人员由局主要领导酌定六、来客接待要严格掌控就餐标准。
要本着够吃不剩的原则，既保证客人吃饱吃好，又不致造成浪费。
未经答应严格制止使用名酒、名烟待客，以及以接待名义购买名烟、名酒。
接待费管理制度(二):机关接待费管理制度为切实加强机关财务管理，增进机关党风廉政建设深入展开，根据旗委、旗政府《关于改进工作作风密切联系群众的规定》和《新州办事处财务管理制度》，特制定本制度。
一、单位来客一样不予接待，严格控制加班工作餐。
特别状态需要接待就餐或用工作餐的应请示主要领导。
严禁娱乐接待，午后不准饮酒。
二、用餐标准。
工作餐一样每人、每顿不得超过30元。
来客就餐，本着节省的原则，按必须层次订餐，既让客人中意，又不浪费。
三、接待范畴。
实行对口接待的原则，减少陪客人员。
一样状态下可由主要领导、分管领导和业务部门负责人(站所长)陪餐。
四、来客接待审批程序。
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招 待 费 管 理 制 度
一、目的：为了加强业务招待费的使用管理，公司将对必要的业务招待费进
行开支，本着勤俭节约，反对铺张浪费的原则，特制定具体的执行办法。
二、适用的范围：集团及下属各子公司。
三、招待事务分类
（一）贵宾接待：公司重要客户，外宾及考察团，地方政府领导的接
待。
（二）业务接待：厂家各区域经理的接待。（三）
普通接待：一般来客的接待。
（四）会议接待：公司内部人员工作会议的接待。四、陪
同人员的数量（一）贵宾接待：不计陪同人员，按实际需
要
（二）业务接待：来访客人在 3 人以内（含 3 人），陪同人员按不超过
1：1 比例安排，若超过 3 人来访客人，公司陪同人员按 2：1（客人：陪
同）安排，分管领导与子公司总经理不计入此比例。
（三）普通接待：陪同人员不超过 2 人（超过 3 人以上可充许 2 人陪
同）。
（四）会议接待：各部门相关负责人与工作人员陪同。
五、接待标准
文件编号： OL/XZ-2012-089
文 件 ■ 通知 □
发自：行政部
发往：集团职能部门，下辖公司总经理、行政部、
会议纪要 □ 其它 □
财务部
主题词 联系电话 制订人 签发人 日期 页数
招待费 管理 制度 3
（一）各项客人接待
项 目 A B C 备注
负责招待部门 子公司总经理，集 部门经理 部门主管 此标准不
团总监（含副级） （含副级） 包含由集
团领导层 用餐标准/人 200 元以内 150 元以内 100 元以内
招待的客 酒水标准 原则上酒水费用不超过总费用的三分之一，
在用餐标准中可自行消费分配，定餐标准已 人
包含酒与饮料的费用。
注：部门经理指：销售部，财务部，行政部，服务部，市场部，客服部。
（二）会议接待
1、会议期间的水果等费用，在 20 人以下控制在 120 元以内，平均按每人 6
元购置。
2、集团各职能部门组织的半年度会议餐费标准每桌控制在 500 元以内。
3、集团各职能部门组织的月度或季度会议餐标准按客户餐标准发放（每人 10
元）。
4、集团组织的半年度会议餐费标准每桌控制在 1000 元以内。
5、集团组织的年度会议餐费标准每桌控制在 1500 元～2000 元之间。
6、各子公司部门会议餐费从季度经营计划预算中支出(业务招待费中的内部费
用)，超出部分需经分管领导审批。
（三）各子公司来集团出差或集团人员到各子公司用餐标准参照《出差补贴的
标准》。
六、开支流程
（一）接待之前需事先填写《招待申报审批表》，将内容填写完整后报指定上
级审批。
（二）如遇特殊情况，可先口头请示，批准同意后先用餐，再补办手续。
（三）如在食堂接待，可凭审批单向各行政部领取招待餐卡进行消费，以食堂
开具的用餐明细单经财务部审核后向该行政部予以交卡冲账。
（四）若在外接待，可凭审批单向各财务部领取备用金，事后凭发票与餐费明
细清单经审批后进行费用报销。
（五）各用餐接待先考虑公司食堂后考虑在外用餐。（结合实际情况与客人性
质）
七、违规处罚
（一）如有违反流程者纳入月绩效考核，该子公司/部门负责人负有连带责
任。
（二）超过所审批的金额时，财务有权不予以报销。
（三）违规或不符实情的报销者一经查实根据所报金额的 1-2 倍给予处罚，
并由人力资源部列入总经理考核中。
八、关于烟类招待
从制度公布之日起，各关联公司、子公司取消零星的烟类招待的费用开支。若
有特殊性的送礼或零星招待以立项形式报分管领导审批进行采购后一次性列入
业务招待费。