销售开票管理制度(初稿)
购销发票管理制度
购销发票管理制度为了进一步规范公司购销发票的管理流程，特制定本制度。
一、销售发票开具规定1. 各销售子公司应按照税法等相关规定，由子公司财务经理或指定会计人员负责发票的采购、开具及保管工作。
2. 发票中的客户名称应以税务部门登记的全称为准，确保无错别字，不得使用简写；若客户为自然人，应准确填写其姓名。
3. 已经开具的发票，须由经办人一次性在所有联次上签字。
若经办人为客户，还需注明客户身份证号码，然后由业务员签字确认，或附客户单位介绍信，交由财务部门办理入账或归档管理。
4. 发票由业务员亲自递交客户时，应索取对方的签收凭证，并由收件人签字及盖章。
该凭证应及时送交公司财务部门，附发票记账联后入账。
5. 所有对外开具的发票，均需由经办人签字，并在发票登记簿上登记。
二、增值税发票开具规定在严格遵守上述规定的基础上，增值税发票的开具还需遵循以下规定：1. 增值税专用发票仅限于具有一般纳税人资格的公司开具，任何其他单位和个人均不得开具增值税专用发票。
2. 需要开具增值税专用发票的单位，必须提供其税务登记证副本的复印件，并加盖单位公章。
同时，还需提供税务机关备案的单位电话号码、开户银行名称及银行账号。
3. 公司业务员需依据财务开具的收款凭据、对方的收货单据或回收的普通发票等，按税务登记证上的单位名称填写开票申请单，确保字迹清晰，项目齐全，计算准确。
由对方经办人员办理的，还应由来人签字并填写其身份证号码，经过公司业务人员签字确认后，送公司经理审批，最终由财务经理审核无误后方可开票。
开票申请单与发票记账联一同作为记账凭证附件。
4. 所有开出的增值税专用发票，需由经办人员一次性在全部联次上签字，不得遗漏。
5. 开票申请单应附增值税专用发票记账联一同入账。
6. 如增值税发票上的记载信息发生变动，客户应及时提供变更证明，以利于业务结算。
变更证明应作为附件入账或归档管理。
7. 退货发票处理：对于批准的退货，应将已开具给客户的蓝字销售发票联及抵扣联（若购货方未作账务处理或未交付客户）或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》（购货方已作账务处理）附于红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按退回单据开具相应的红字发票（除红字记账联外，其他联次均不得撕下），编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原蓝字发票及红字发票的记账联存放地点。
销售开票内部管理制度
销售开票内部管理制度
为规范销售开票行为，增强开票员责任心，进一步服务好客户，维护公司和客户利益，加强销售开票与各部门之间的密切配合，堵塞各环节漏洞，使开票工作更加明确化、规范化、程序化、达到工作职责分明，简单易行，特制定本规定。
一、开票前，开票员根据客户需求，必须弄清开票品名、规格、数
量、销售价格，确认无误方可开销售单，票开出后开票员必须认真核对，检查有无遗漏或错误地方。
二、各销售业务员对销售单必须严格审核货物品名、规格、数量、
销售价格是否正确，确认后在销售单上签字。
三、会计审核员对所有的销售单全面审核，每次审核都必须记录，
有差错的发现一次处罚相关销售业务员100元，开票员50元，同时奖励会计审核员100元。
四、为了督促有关业务人员的责任心，财务部负责人进行不定期抽
查，如发现错误，处罚会计审核员200元。
五、价格表一律不准涂改，如有变动须重新打印，若发现涂改，对
相关责任人处罚50元。
本规定自二零一六年六月十八日起执行。
常山江山虎水泥有限公司。
公司销售发票管理制度
公司销售发票管理制度一、总则为规范公司销售业务中发票的开具、使用和管理，做到合法、规范和高效，特制定本制度。
二、发票的种类及开具要求1、普通发票（1）普通发票的开具要求a. 企业名称、纳税人识别号、地址电话等信息要填写清楚准确；b. 单位名称、纳税人识别号、地址电话等信息要填写清楚准确；c. 发票抬头、购买方名称、购买方纳税人识别号、地址电话等信息要填写清楚准确；d. 商品名称、规格型号、单价、数量、金额等信息要填写清楚准确；e. 发票号码、开票日期、销售方名称、退款日期等信息要填写清楚准确。
2、专用发票（1）专用发票的开具要求a. 企业名称、纳税人识别号、地址电话等信息要填写清楚准确；b. 单位名称、纳税人识别号、地址电话等信息要填写清楚准确；c. 发票抬头、购买方名称、购买方纳税人识别号、地址电话等信息要填写清楚准确；d. 商品名称、规格型号、单价、数量、金额等信息要填写清楚准确；e. 发票号码、开票日期、销售方名称、退款日期等信息要填写清楚准确；f. 专用发票还需在最后一栏注明“专用发票”。
三、发票管理1、发票的分发与勾留（1）公司销售部门由专人负责发票的领用、分发与勾留工作；（2）每个部门要按照实际需要向销售部门申请发票；（3）勾留的发票必须及时报销，避免过期作废。
2、发票的存储管理（1）公司设有专门的发票室，对发票进行存储管理；（2）发票室的钥匙由专人保管，严格控制出入；（3）发票室要保持干燥通风，防止潮湿；（4）发票存储要按照发票种类和号码顺序排列。
3、发票的报废处理发票报废是指因票面有误或销售作废等原因，对已开具的纸质发票进行作废处理。
发票报废由财务部门进行处理。
四、违规处理1、如发现有违反本制度开具、使用发票等行为，涉及者将会被给予相应处罚，并必要时追究法律责任；2、对于故意或重大违规行为，公司有权终止其工作合同。
五、附则1、本制度自颁布之日起生效；2、本制度的解释权归公司财务部门。
公司销售发票开具管理办法
公司销售发票开具管理办法一、背景公司销售开具是企业日常运营中一个重要的环节。
为了规范公司销售的开具管理，提高工作效率和准确性，特制定本管理办法。
二、目的本管理办法的目的是确保公司销售的开具工作按照法律法规和公司规定进行，保证的真实、准确和合法，并提高管理水平，规范工作流程。
三、开具责任1. 销售部门负责销售的开具工作。
销售人员应仔细核对销售合同和销售订单的相关信息，并确保信息准确无误。
2. 财务部门负责审核销售的开具。
财务人员应核对销售的相关税务信息，并确保符合税法规定，税率和税额计算准确无误。
四、开具流程1. 销售人员收到销售订单后，应认真审核订单内容，包括商品名称、数量、价格等信息。
2. 销售人员根据订单信息开具，确保上的信息与订单相符。
3. 销售人员将开具的提交给财务部门，财务人员进行税务信息审核。
4. 财务人员审核通过后，将销售加盖公章并进行归档。
五、管理要求1. 的开具必须依法依规进行，严禁虚开和盗用他人。
2. 信息必须真实、准确，并符合税务机关的规定。
如有任何错误或遗漏，应及时更正。
3. 必须按照法定税率计算税额，并正确填写税率和税额信息。
4. 一经开具，不得私自撤销或修改，如有需要，应按规定办理作废和换票手续。
六、违规行为处罚对于违反开具管理相关规定的人员，将依据公司内部规章制度予以相应处罚或纪律处理，并可能面临法律责任。
七、附则本管理办法经公司董事会批准后生效，并适用于公司全体员工。
如有需要，公司可根据实际情况对本办法进行调整和修订。
以上为公司销售发票开具管理办法的内容，请各相关部门和人员严格按照本办法执行，确保公司销售发票的开具工作规范、准确和合法。
购销发票管理制度范本
购销发票管理制度范本一、总则为了加强购销发票的管理，规范发票的开具、使用和保管行为，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国发票管理办法》等有关法律法规，制定本制度。
二、发票领购1. 各销售分公司根据税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
2. 发票领购应向税务部门提出申请，并提供相关资料，经税务部门审核批准后，发放发票。
3. 领购发票时，应核对发票的种类、数量与申请一致，并在发票领购簿上签字确认。
三、发票开具1. 发票上的客户名称，应依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称；客户为自然人的，要如实填写姓名。
2. 已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，经办人是客户的，还需注明客户的身份证号码，然后由业务员签字确认，或附该客户的单位介绍信，随同发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。
3. 发票由业务员亲自送达的，须向对方索取签收证明，并有收到人签字和单位盖章，该证明要及时送交公司财务部门，附发票记账联后入账。
4. 所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。
四、发票保管1. 各销售分公司应设立专门的发票保管场所，实行专人保管，确保发票安全。
2. 发票应按种类、号码顺序存放，建立发票保管台帐，详细记录发票的领购、使用、结存情况。
3. 发票保管人应定期对发票进行盘点，确保发票数量、号码准确无误，发现问题及时报告处理。
五、发票使用1. 发票应按规定的用途使用，不得转借、转让、代开发票。
2. 发票开具后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明作废字样或取得对方有效证明。
3. 使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
六、监督检查1. 财务部门应定期对购销发票的管理情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 税务部门有权对购销发票的管理情况进行检查，对违反发票管理规定的行为，依法进行处理。
销售发票管理制度
销售发票管理制度第一章总则第一条目的与依据为了规范企业销售发票管理，防止违法行为的发生，保障企业利益，提高内部管理水平，订立本制度。
本制度依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国税收征收管理法实施条例》等相关法律法规。
第二条适用范围适用于公司内部从事销售业务的各部门和人员。
第三条定义1.销售发票：指依照国家税务机关的规定，向购买方开具的明细载明商品或者劳务、服务的金额和税额等信息的凭证。
2.销售发票管理人员：指销售发票的开具、审核等销售发票管理相关工作的人员。
3.销售发票内容：指销售发票上明细列示的商品或劳务、服务的种类、数量、单价、税率、金额和税额等信息。
4.发票遗失、错报：指销售发票在开具、保存等环节发生的发票遗失、错报情况。
第二章管理标准第四条销售发票开具与领用1.凡是具备开具销售发票资格的销售人员，需在销售完成后适时开具。
2.销售发票应依照国家税务机关的规定进行开具，确保销售发票的真实、精准和合法。
3.销售发票的内容应包含商品或劳务、服务的种类、数量、单价、税率、金额和税额等信息，同时要求银行账号等信息填写精准无误。
4.销售发票领用应进行登记，发票领用登记记录包括销售发票号码、发票领用人员、日期和数量等信息，并由销售发票管理人员负责审核与监督。
第五条销售发票审核与汇总1.销售发票管理人员应对销售发票进行审核，核对销售发票内容与实际销售情况是否一致，并确保销售发票的精准性和合法性。
2.销售发票审核人员应认真检查销售发票的填写规范性，确保销售发票的格式符合国家税务机关的规定。
3.销售发票审核人员应按日、按月进行销售发票的汇总工作，确保销售数据的精准性和适时性。
4.销售发票审核员应适时将汇总的销售发票数据报备财务部门，供财务部门进行后续核算和处理。
第六条销售发票存档与归档1.销售发票管理人员应对销售发票进行妥当保存，确保销售发票的完整性和真实性。
2.销售发票的存放应依照发票号码、日期等次序进行归档，便利查阅与管理。
销售开票规章制度
销售开票规章制度
《销售开票规章制度》
销售开票是企业销售过程中非常重要的环节，对于企业的财务管理和税务合规具有至关重要的影响。
为了规范销售开票流程，保障企业财务的合法合规，大多数企业都会制定销售开票的规章制度。
销售开票规章制度通常包括以下内容：
1. 开票责任：明确销售开票的责任人和流程，规定具体的开票流程和权限，确保开票的合规性和准确性。
2. 开票审核：规定开票审核的程序和标准，明确审核人员的责任和权限，防止开票过程中的错误和失误。
3. 开票信息：规定开票需要包含的必要信息，包括商品名称、规格、数量、单价、金额等内容，确保开票信息的准确性和完整性。
4. 税务合规：规定开票需要符合税务法规的要求，确保开票信息的合法合规，避免因为开票不合规而引发的税务风险。
5. 开票记录：规定开票需要及时记录和归档，确保开票信息的准确性和完整性，便于财务管理和税务申报。
销售开票规章制度的建立和执行，不仅有助于规范企业的销售
开票流程，保障财务的合法合规，还可以提高企业财务管理和税务合规的效率和水平。
因此，企业在制定销售开票规章制度时，应该结合实际情况，细化具体规定，确保规章制度能够得到有效执行，达到预期的管理和控制效果。
销售产品开票管理制度
销售产品开票管理制度一、总则为规范公司销售产品开票管理工作，提高工作效率，保证税收合规和财务健康，特编制销售产品开票管理制度。
本制度适用于公司所有涉及销售产品开票管理工作的相关部门和人员，凡违反本制度规定的，将按相应规定严肃处理。
二、开票权限1. 销售人员须具备相应的开票权限，只有经过公司财务部门事先审核并授权的员工才能开具发票。
2. 发票开具前，销售人员应认真核对销售产品的相关信息，确保无误后方可开票。
3. 未经授权的员工擅自开具发票，一经发现，将严肃处理，情节严重者将追究法律责任。
三、发票内容1. 发票内容应包括但不限于：销售方名称、纳税人识别号、地址、电话；购买方名称、纳税人识别号、地址、电话；发票代码、发票号码、开票日期、购货单位名称、规格型号、数量、单价、金额、税率、税额等信息。
2. 发票内容应真实准确，不得虚报或漏报相关信息，确保发票合法有效。
3. 发票内容不得包含虚假交易或不存在的销售产品，一经查实，将按相关规定进行处理。
四、发票开具流程1. 销售人员在销售产品后，需按程序提交相关销售信息至财务部门审批。
2. 财务部门审核确认无误后，将授权销售人员进行开票，同时将相关信息录入财务系统。
3. 开票后，销售人员须将发票交至财务部门归档并备查。
5. 财务部门须定期对销售产品开票进行审核和核对，确保发票的真实性和准确性。
五、发票储存管理1. 公司对开具的发票进行谨慎保管，确保发票的完整性和安全性。
2. 发票储存应按照规定的期限进行归档，保留备查。
3. 发票储存应有专人负责管理，并建立相应的档案管理制度。
六、发票报销管理1. 公司内部人员在报销时，需提交真实有效的发票，不得使用伪造或虚假发票。
2. 财务部门对报销发票进行核对，确保发票内容的真实性和准确性。
3. 对于涉及报销的发票，公司应保存相应的报销申请表和发票复印件作为备查。
七、违规处理1. 对于违反本制度规定的行为，公司将按照公司内部规章制度进行处理，严重者将追究法律责任。
公司销售发票管理制度
公司销售发票管理制度第一章总则第一条为了规范公司销售发票管理行为，保障公司的合法权益，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条适用范围：适用于公司所有销售发票的管理和使用。
第三条发票管理的原则：合法、规范、及时、保密。
第四条发票管理的目标：做到数字化管理，提高工作效率，减少错误发生，防止票据风险，确保财务数据的真实性和完整性。
第五条发票使用单位应当建立健全发票管理制度，规范发票使用。
第二章发票种类第六条公司使用的发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票等。
第七条公司根据业务需要可以制定其他发票种类，但必须经过相关部门审批。
第八条发票种类的开具与整理应严格按照税法规定执行。
第三章发票的开具第九条公司各部门在销售商品或提供服务时必须按照相关规定开具发票。
第十条销售人员必须在交易完成后即时开具发票，并在系统中录入相关信息。
第十一条财务部门负责统一管理公司的开票系统，确保开票准确无误。
第十二条发票的开具内容应当真实、准确，不能虚报、低报价格，不能使用无效发票。
第四章发票的存储第十三条公司应当建立完善的发票存储管理制度，确保发票的安全保存。
第十四条发票必须按照规定分类存放，有序整理，便于后期查验和核对。
第十五条发票必须定期进行备份，做好数据的长期保存和防止丢失的工作。
第十六条发票的保管人员必须保守票据机密，不得私自取用。
第五章发票的报销第十七条公司财务部门负责对收到的发票进行核验、登记，并报销。
第十八条发票报销必须符合相关规定，确保报销费用真实、合法。
第十九条发票的报销必须提交相关材料，如合同、收据等证明材料。
第二十条发票的报销必须经过财务主管核准，并留存备查。
第六章发票的销毁第二十一条发票销毁应当符合相关规定，不能随意处理。
第二十二条发票销毁应当经过相关管理人员的审批，并进行统一处理。
第二十三条发票销毁必须做好记录，确保销毁的合法性和真实性。
第七章发票的监督第二十四条公司应当建立发票管理监督制度，监督发票的开具、存储、使用等各环节。
销售单据开具管理制度范本
销售单据开具管理制度范本第一条总则为了规范公司销售单据的开具行为，确保销售数据的准确性和合法性，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条销售单据的开具范围本制度所称销售单据，包括销售发票、销售清单、销售合同、销售协议、提单、装箱单等与销售业务相关的单据。
第三条销售单据的开具要求1. 销售单据应由销售部门负责开具，财务部门负责审核。
2. 销售单据的内容应真实、完整、准确，包括商品名称、规格、数量、单价、金额、购货单位名称、地址、电话、联系人等。
3. 销售单据上的数据应与实际销售情况相符，不得虚开、漏开、错开。
4. 销售单据应使用公司统一印制的模板，不得使用未经批准的模板。
5. 销售单据的开具应及时，确保销售数据的时效性。
第四条销售单据的开具流程1. 销售人员根据销售合同或协议，向财务部门申请开具销售单据。
2. 财务部门对销售人员的申请进行审核，确认无误后，开具销售单据。
3. 销售单据开具后，财务部门应将开具的销售单据一份交销售人员，一份留存备查。
4. 销售人员将销售单据交给购货单位，同时确保购货单位签字确认。
5. 销售人员应妥善保管销售单据，确保其不丢失、不损坏。
第五条销售单据的审核与监督1. 财务部门应定期对销售单据进行审核，确保其真实、完整、准确。
2. 审计部门应对销售单据的开具情况进行定期审计，发现问题及时处理。
3. 公司领导应对销售单据的开具情况进行不定期检查，确保制度执行到位。
第六条违规处理1. 违反本制度规定的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
2. 虚开、漏开、错开销售单据的，一经发现，公司将予以严肃处理，并根据情节轻重，对相关责任人进行处罚。
3. 故意泄露销售单据信息的，一经发现，公司将予以严肃处理，并根据情节轻重，对相关责任人进行处罚。
第七条附则本制度自颁布之日起实施，解释权归公司所有。
如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以补充。
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销售开票管理制度（初稿）
一、目的：
为满足客户开发票的要求，保证开票销售发票的真实性、准确性，
确保公司开具发票流程的规范性，特明确一下开具发票管理制度：
二、开具发票的管理要求：
1、合同签订后，业务员根据合同签订的项目名称和客户名称发货，
发货完毕后，依据实际发货内容，申请开具发票，严禁给第三方开
具。
2、开发票原则是发货后方可开具，客户要求先开发票后付款情况，
需业务员确认发货时间、回款时间，如发货及回款有问题，需退回
此发票。
3、增值税专用发票需提供资料：首次开具需提供客户的营业执照、
税务登记证（有一般纳税人资格）、组织机构代码证复印件及开票
资料并加盖公章；开具增值税普通发票：需要提供与合同一致的客
户名称和纳税人识别号。
三、开发票流程：
1、开发票前，业务员根据已发货的产品，填写《销售发票开具申
请表》，包括：项目名称，客户名称，客户纳税人识别号，品名，
数量，单价，金额，备注。客户名称与合同签订名称一致；品名、
数量、单价与实际发货一致。
2、开票附件要求：发货单、合同复印件、销售发票开具申请表。
3、相关部门领导审批。
四、附则：
1、本制度涉及的流程及表格单包括：销售发票开具流程、《销售发
票开具申请表》。
2、本制度自2018年10月10日起执行。