金风科技2020年上半年财务分析结论报告
金风科技2020年上半年财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为143,497.64万元，与2019年上半年的142,344万元相比变化不大,变化幅度为0.81%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，企业扩大市场销售的战略是成功的，经营业务开展良好。
二、成本费用分析
2020年上半年营业成本为1,604,470.9万元，与2019年上半年的
1,244,134.25万元相比有较大增长，增长28.96%。
2020年上半年销售费用为142,130.72万元，与2019年上半年的119,371.63万元相比有较大增长，增长19.07%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2020年上半年管理费用为79,951.21万元，与2019年上半年的74,650.52万元相比有较大增长，增长7.1%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为4.12%，与2019年上半年的4.74%相比有所降低，降低0.63个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2020年上半年财务费用为45,777.8万元，与2019年上半年的49,271.99万元相比有较大幅度下降，下降7.09%。
三、资产结构分析
2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，金风科技2020年上半年经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
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金风科技2020年上半年财务风险分析详细报告
金风科技2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为97,357.43万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为1,160,580.72万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为2,603,938.36万元，2020年上半年已有长期带息负债为1,653,523.48万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,701,295.79万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为86,332.92万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是344,217.23万元，实际已经取得的短期带息负债为1,160,580.72万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为344,217.23万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为473,159.39万元，在5年之内偿还的贷款总规模为731,043.7万元，当前实际的带息负债合计为2,814,104.2万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为179,478.82万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营2.82个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动存在资金
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金风科技2020年一季度财务分析详细报告
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所 占比例较高。其他应收款所占比例过高。存货所占比例过高。
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金风科技2020年一季度财务分析详细报告
6.资产结构的变动情况
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合 理增长。应收账款占营业收入的比例下降。预付货款增长过快。其他应收 款增长过快。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收 入增长，资产的盈利能力增加。因此与2019年一季度相比，资产结构趋于 改善。
0
1,612,486.3
项目名称
流动资产
存货
应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
4,681,887.0 5
922,660.57
3,672,056.6 100.00
7 19.71 812,711.46
20.95 1,717,308.5
19.75 1,245,371.7
17.11
内部资料，妥善保管
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金风科技2020年一季度财务分析详细报告
1
8
9
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的38.02%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的20.8%，表明企业的支付能 力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持 的，应当对偿债风险给予关注。
金风科技2020年三季度财务分析详细报告
项目名称 总资产 流动资产
应收账款
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
8,297,490.9 2
100.00 10,304,672. 13
100.00 10,901,970. 98
100.00
3,653,139.0 7
项目名称 内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
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流动资产
3,653,139.0 7
100.00 4,759,294.6
100.00 4,748,242.3
100.00
应收账款
1,888,342.5 8
51.69 1,961,730.5
41.22 2,197,960.8 5
46.29
存货
541,268.22
货币资金
623,439.59
预付款项 交易性金融资产
210,713.84 0
其他流动资产
102,635.01
其他应收款
0
一年内到期的非流动 资产
应收股利 应收利息
金风科技2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 金风科技2020年三季度资产总额为10,901,970.98万元，其中流动资 产为4,748,242.3万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流 动资产的46.29%、17.25%和14.95%。非流动资产为6,153,728.69万元， 主要以固定资产、在建工程、长期应收款为主，分别占非流动资产的 31.54%、19.1%和12.67%。
金风科技2020年上半年现金流量报告
金风科技2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为3,416,724.1万元，与2019年上半年的2,574,571.32万元相比有较大增长，增长32.71%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为2581617.74万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的75.56%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加166865.77万元。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为3,383,429.99万元，与2019年上半年的2,564,842.45万元相比有较大增长，增长31.92%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的61.65%。
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