合并报表系统

功能概述

本系统适用于各行业中需要进行报表合并的企业集团，既可独立使用，也可与帐务系统同时使用。主要完成母公司合并报表格式的制作、抵销分录项目的设置、抵销分录项目之间平衡关系的定义以及报表格式的下发，子公司对报表、抵销分录项目的接收，录入原始报表数据和内部交易数据，上报给母公司；母公司执行合并，生成合并报表，以真实反映母公司和子公司所形成的企业集团的经营成果、财务状况及其变动情况。

功能摘要

系统提供了各个行业的合并报表模板，用户可以直接使用，也可以将任意报表保存为报表模板。 ?

针对不同行业，系统已经预置了常用的抵销分录项目，如果预置的项目仍不能满足母公司的要求，母公司还可以自行定义多个抵销分录项目。 ?

子公司对母公司下发的合并报表格式、抵销分录项目进行接收，录入原始数据及内部交易数据，并生成上报数据。 ?

母公司对子公司的原始数据进行接收、调整，并自动根据抵销项目、内部交易数据生成合并工作底稿、抵销分录及合并报表。 ?

系统提供报表图形分析功能，包括柱形图、线形图、面积图、散点图、圆饼图等，可任意显示二维和三维效果； ?

可进行报表数据的舍位平衡，舍位时可指定小数位数； ?

可用颜色标识特殊的单元格； ?

可自动追踪错误，以线条标明错误数据的来源，直观清晰； ? 系统提供打印预演功能，可进行无级缩放打印；

输出结果

合并报表 ?

个别报表 ?

合并工作底稿 ?

抵销分录项目 ?

抵销分录凭证 ?

图形分析 ? 自定义报表

金蝶K3WISE合并报表系统

金蝶K/3 WISE合并报表系统系统简介金蝶K/3 WISE合并报表系统面向集团企业的财务管理人员而设计，系统提供基础数据维护、数据采集、报表审核调整、合并与分析等功能，帮助各类企业集团建立起基于组织架构的财务与管理报告平台，实现集团内各级公司管理信息的快速收集，同时通过对内部交易事项的调整和自动抵销，完成集团合并报表、汇总报表的编制，保证集团企业报告及时、真实和准确的反映集团整体运营状况，以便准确衡量各公司的业绩和绩效。该系统完全符合2006年新会计准则对企业报表合并的各项要求，既可独立运行，又可与资金管理、预算管理、企业绩效等其他管理系统结合使用，提供更完整、全面的集团财务管理解决方案。主要业务流程

主要功能一．集团报表数据集中存放管理针对企业集团中各成员企业跨地域分布，以及网络环境复杂的特点，系统既支持在线编制报表，通过网络传递数据，也支持离线编制报表，通过文件传递数据，两种方式传递的报表数据则集中存放在集团进行管理。同时针对企业集团中各成员企业应用系统不完全统一的实际情况，系统既可与金蝶K/3 ERP系统紧密集成应用，又可独立于K/3 ERP系统应用。二．合并方案管理系统提供灵活选择公司清单中的公司，组合成不同合并方案的功能。支持按不同分析口径（例如：法定、行业、区域、事业部）编制不同管理需求的合并报表，同时支持合并方案的变动、归档与版本管理，满足企业集团的管理变化和长期发展的需要。三．动态统计表功能系统提供动态统计报表的数据收集和汇总功能，专门用于各类管理统计报表的统计、汇总和分析，帮助集团企业更加快速、准确地获取集团内运营统计数据，从而为管理决策提供更有效的依据。

集团报表系统解决方案

集团报表系统解决方案 1.需求分析减少事业部各分公司的填报、合并报表工作量，提高报表收集、合并的效率，为管理者、决策者提供方便快捷的数据统计和分析。 2.现状描述目前集团各管理部门的报表均为邮件（QQ）收集，然后手工合并、统计，这过程中涉及大量重复的人工操作，大大降低了报表合并的效率。同时，各业务系统间的报表数据不互通，彼此间可能存在很多数据重复填报的情况，不能做到数据的协同使用。 3.解决方案 3.1.整体思路通过excel报表服务器系统实现统一的数据填报、合并、查询；应用excel数据透视图制作个性化的图、表；使用SSRS开发更加专业、及时的数据分析报表。

3.2.Excel报表服务器把整个报表的业务分解成：填报、合并、图表三个方面。 ●填报使用excel报表服务器制作填报表模板，通过权限分配给各分公司相关人员。分公司在填报时，只能按固定的格式填写数据，未按规范填报的数据，保存不了。对于不会经常变化且只参与计算的数据，可预先添加到系统里，分公司人员只需录入变化的数据，系统就可以根据预先定义的公式自动计算。 ●合并计算除了可以自动合并分公司填报的报表，合并报表时还可以定义公式，设置条件，自动计算合并后的数据。

并且，在合并计算时，可根据需要，取其它业务部门填报的数据。例如，财务部门计算营销人员工资时，可直接取市场部填报的营销人员薪等薪级标准；计算工人工资时，可取生产部门填报的生产数据，甚至生产班的出勤数据（如果有）。 ●图表除数据表合并，还可以根据业务部门需求，制作固定格式的图表（柱形图、饼形图、曲线图等）展现。用户在使用时，只需要筛选不同的条件，即可得到最终想要的图表。考虑到模板的通用，所以这种方式有些局限性：需预先定义，由系统管理员来制作，并且样式固定。如果对数据筛选，或图表有更个性化的需求，可使用Excel数据视图。 3.3.Excel数据透视图在使用Excel制作数据透视图时，整个过程可分为两个步骤：管理员准备数据、用户制作图表。 ●数据准备由用户提出具体日常需要的数据，系统管理员从报表服务器中取出相关数据，制作成一张或多张（建议一张）报表模板。用户只需导出报表模板的查询结果，即可得到一份加工后的保存在本地的数据明细表。 ●图、表制作（用户）制作数据表：打开本地数据明细表，在Excel中，通过拖动的方式，根据自己需求配置：数据字段、分类字段、筛选条件等，即可看到自己需要的统计结果。

金蝶EAS合并报表久其报表接口应用指南分析

EAS合并报表久其报表接口应用指南 EAS财务会计系统部刘纯辉导读本文档描述了EAS合并报表与久其接口的功能，包括EAS部分的流程说明和久其部分的使用简介，可以帮助实施以及研发相关人员快速了解EAS与久其报表接口功能。适用范围本文档适用于EAS产品实施、客服和研发相关人员。请注意：本文件只作为基础介绍之用，不属于您与金蝶签署的任何协议。本文件仅包括金蝶既定策略、产品及功能方面的信息，不能以本文件作为要求金蝶履行商务条款、产品策略以及开发义务的依据。本文件内容可能随时变更，恕不另行通知。金蝶对本文件可能存在的错误或疏漏不承担任何责任。

目录 1. 业务场景简介 (1) 2. EAS功能介绍 (1) 2.1流程图 (1) 2.2EAS部分功能介绍 (1) 2.1.1 与久其报表公司对应 (2) 2.1.2 与久其报表格式对应 (3) 2.1.3 导出久其报表对应数据 (4) 3. 久其系统使用简介 (7) 3.1流程简介 (7) 3.2久其帮助手册相关描述 (8)

1.业务场景简介在国有企业中的EAS客户中，均有可能存在使用久其报表的需求，这就涉及一个这样的问题：如何正确、快速地将EAS中的报表导入到久其软件中？EAS与久其软件接口可解决这个问题。适用版本：EAS所有版本 2.EAS功能介绍 2.1 流程图 2.2 EAS部分功能介绍在EAS系统主界面, 选择〖财务会计〗→〖合并报表〗→〖报表接收〗, 进入“报表接收”界面，可查看和使用久其报表接口功能，如下图所示：

2.1.1与久其报表公司对应点击【与久其报表公司对应】，弹出以下界面：在该界面，录入与久其报表中公司对应的久其唯一主代码、久其企业名称，同时下拉选择久其报表类型，如下图设置：

合并报表关键操作流程(精简版)

合并报表关键操作流程一、个别报表勾稽关系检查与审核；个别报表是合并报表的基础，请各单位在上报的过程中，请重点检查几个方面： 1.报表任务选择是否正常，这一步非常重要，季度合并报表，所有单位都选择“单位会计主表（季报）”来报送； 2.及时性：按集团合并报表规定，在季度次月7号之前（例如：一季度合并最晚报送时间为4月7日）上报，并将个别报表输出成EXCEL文件备案； 3.完整性：季度主要报表及省公司合并抵销需要的数据（含股权投资、往来、内部交易、资金结算）是否全部上报表；是否从报表系统和纸质分别报送； 4.准确性：上报的报表是否平衡，内部计算关系是否正确，表间勾稽关系是否正确；股权投资、往业内部交易与省公司及其他路段公司相符（重点检查与省公司、管委会、结算中心、省养护及下属16家单位的往来是否正确），本公司与下属基层单位的内部往来及拨付所属是否已抵销完毕； 5.规范性：主要检查上报的报表的合并与抵销是否规范，是否由系统自动对单，抵销分录是否由系统自动生成，列示的科目（报表项目）是否合理；二、投资关系查看与维护本步骤如果股权关系未发生变动，只须设置一次即可永久生效，主要涉及的股权关系抵销之用，重点检查上下级隶属关系、合并级次及抵销关系是否正确、完整；三、合并范围设置本步骤每季度进行合并前都必须进行设置；主要设置内容，并表单位选择与参与合并的报表类型选择；详细操作见操作手册四、涉及到并表范围内的内部交易表的采集 1、内部交易数据填报单位为实体单位（即在NC总帐中有凭证的帐套），且交易类的数据核对时，只要是并表范围内的单位，都能穿透对帐，因此一般为路段公司机关本部；

合并报表系统.doc

合并报表系统一、合并报表管理登录[铁龙集团本部——铁龙集团合并报表]帐套，选择[集团合并]页面——[合并报表]选项——[合并报表]子功能——[报表管理器]选项。弹出窗口中选择[系统管理]按钮。 1、组织结构建立第一步、在左侧合并报表目录树中，选择[产业]，在右侧产业清单栏目中，点击[新增]按钮，增加产业结构。第二步、在左侧合并报表目录树中，选择[公司]，在右侧公司清单栏目中，点击[新增]按钮，增加公司。

2、股权关系建立在左侧合并报表目录树中，选择[股权关系]，在右侧股权关系清单栏目中，点击[新增] 按钮，增加股权关系。 3、合并方案建立第一步、在左侧合并报表目录树中，选择[合并方案]，在右侧合并方案清单栏目中，点击[新增]按钮，增加一级合并方案。

点击[新增]按钮，增加集团合并方案。点击[新增]按钮，选择增加合并方案，增加下级合并方案。

第四步、在左侧合并报表目录树中，选择[下级合并方案]，在右侧合并方案清单栏目中，点击[新增]按钮，选择增加公司，增加下级合并公司。同上在左侧合并报表目录树中，选择[集团合并方案]，在右侧合并方案清单栏目中，点击[新增]按钮，选择增加公司，增加集团合并公司。 4、添加报表项目在左侧合并报表目录树中，选择[报表项目]，在右侧合并方案清单栏目中，点击[新增] 按钮，增加报表项目。（注：报表项目是合并报表中的数据项目，它不同于会计科目，它所反映的数值可能包含单个会计科目，也可能包含多个会计科目，甚至可能和会计科目无关。）

5、建立个别报表模板第一步、在左侧合并报表目录树中，选择[报表模板]——[个别报表模板]——[一级合并方案]（例如：法定合并），在右侧合并方案清单栏目中，点击[新增]按钮，选择要增加合并报表名称及参数，增加个别报表模板。第二步、双击新增的报表模板，弹出合并报表客户端，画出报表格式（操作类似EXCEL），填入报表项目。在报表项目数据区录入报表合并公式，报表项目公式如为单个或多个会计科目的数值，则可以预先编制会计取数公式。（表区上方fx符号旁的输入框为会计取数公式输入框，其右侧绿色方格符号旁的输入框为报表合并公式输入框。）制作完毕，保存后退出。

集团合并报表操作流程

集团合并报表操作流程：2.7合并报表操作流程第一步系统初始 1. 产品安装及基础设置，详细操作请先参阅《系统管理手册》。 1）建立集团账套：在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin 的身份登陆建立。 2) 设立实体公司：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【基础档案】－【集团目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。 3) 设立权限：权限包括功能权限、数据权限两类。 l 设立功能权限：进入【用友ERP-U8】-【系统服务】－【系统管理】进行用户及功能权限的设置。注意 l 在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。 l 设立数据权限：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【数据权限】对用户进行可操作公司的数据权限设置。 2. 登录合并报表系统：选择【用友ERP-U8】-【集团应用】-【合并报表】，输入用户信息登录系统，要先在【操作公司选择】中选定所在公司。合并报表要由母公司和子公司共同完成。在本系统中，集团本部母公司的角色由分析公司担任，其他公司角色由非分析公司担任。 u 如果采用的是完全集中式生成合并报表的方式，那么分析公司与非分析公司始终使用的是同一套系统，非分析公司没有自己的数据。 u 如果采用的不是完全集中式生成合并报表的方式，那么非分析公司可以用UFO为离线端，离线录入个别报表、内部交易数据后，在线传输或磁盘传报给分析公司。以下步骤中，分析公司有对应权限的操作员登录时可以操作所有功能；在合并报表系统集团树上始终处于末级节点的非分析公司只具有填报、对账的功能，逐级合并中如果在集团树上处于不是末级节点的非分析公司，即是一个公司分类时，这样的非分析公司还可以完成数据权限范围内的填报管理和合并功能。

非上市公司合并报表审计参考方案

附件三：合并范围和合并过程具体审计计划（主要审计程序）索引号：A2-2 一、本年和上年的数据采集和核对 1、采集本年合并报表的汇总抵销总表、母子公司数据和抵销分录等资料。 2、确保上述资料同已有的审计报告和未审计报表一致。 3、上年度审计报告中所附的合并报表年末数、本年数与本年度合并报表的年初数、上年数核对，由于特殊原因造成上述两者不一致，应查阅有关资料予以审定； 4、上年度审计报告中所附的合并报表附注中列出的子公司名单与本年度合并报表底稿相核对，如有变化，应将增减子公司的名单列出清单，作为审计重点。二、本年度上级公司权益法核算复核对合并范围内有投资的上级公司的长期股权投资，复核其权益法核算是否正确。如果有错或未采用权益法核算，不论其投资比例多少都应将其个别报表调整为正确的权益法核算的数据。三、本年度合并范围审定利用审计后的上级公司（本方案将母公司及对下有投资的中间层子公司简称为上级公司）的个别报表、审计报告和审计底稿中长期股权投资的资料及审计计划中的集团结构图与合并报表草稿中合并范围相核对，审定合并范围中的子公司是否遗漏、错入；四、本年度合并抵销分录审计 1、本年度资产负债表年末数、利润及利润分配表本年数合并抵销分录审计，主要有：（1）检查本年末上级公司的长期股权投资与子公司净资产抵销分录是否正确；（2）检查本年度上级公司的投资收益与子公司的净利润及利润分配抵销分录是否正确；（3）检查表内单位年末往来余额和坏帐准备抵销是否正确；

（4）检查表内单位内部交易收入与成本费用、未实现损益和减值准备抵销是否正确；（5）检查子公司已提取的盈余公积依据投资比例还原为合并范围内唯一的母公司补提数调整分录是否正确；（6）检查合并抵销分录中因上年度各项引起的连续调整分录是否正确。重点检查上年度的合并抵销分录中同时涉及到资产负债表和利润及利润分配表两张报表部分；（7）在多次合并报表形式下，检查被下级初步合并所隐含的子公司上述抵销事项是否遗漏抵销。 2、本年度现金流量表合并抵销分录审计，主要有：（1）检查直接法部分的合并抵销分录是否正确，包括表内单位的货币资金收付全额抵销、子公司中涉及到上级公司和少数股东的投资、分红等差额抵销；（2）检查间接法部分合并调整分录是否正确；抵销和调整结果必须保证直接法部分最终净流量不变即仍然等于简单汇总数，间接法部分同前两张合并报表的口径保持一致。 3、如有特殊问题，应适当增加审计程序（参见第六部分）五、合并底稿数据检查和运算复核 1、检查数据过录是否正确； 2、复核数据运算是否正确； 3、检查运算结果抄录到正式报表是否正确。六、报表关系分析复核 1、三张合并报表的复核（1）各表内关系复核，如小计合计、加减计算、上述现金流量表之内部与关系；（2）三张合并报表的相关项目复核，主要有2组年初和年末未分配利润、年初年末未确认投资损失和利润表中本年未确认投资损失、上述合并现金流量表同另两张合并报表的关系。

合并报表操作步骤及顺序

合并报表U861 操作指南包括操作步骤和操作数据两部分。 1.0操作步骤 1.1初始设置合并报表系统是用友ERP－U8管理软件中的一个组成部分，他的初始工作分别在系统管理和企业平台中进行。例如：合并报表的公司设立工作是在企业平台中进行的，这是合并报表系统正常使用的先决条件。 1.安装、启用 2.在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。 3.在U8【系统管理】设立用户及授予功能权限。 ◆注意：在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。 4.设立实体公司：在U8【企业平台】－【基础档案】－【企业目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。 5.设立用户数据权限：在U8【企业平台】－【数据权限设置】对用户进行可操作公司的数据权限设置。 6、登陆合并报表系统 ◆注意：第一次登陆时，应该以具有建立私有数据库、分析公司管理权限的用户身份登陆。 7.建立私有数据库 8.分析公司管理分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常您可以理解为是合并工作的主体公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并或汇总报表、完成检索分析等功能。在合并报表系统中，对分析公司的管理还主要体现在为该公司分配一个私有数据库。非分析公司：他在合并工作中只能完成采集数据和内部往来对账的功能，即按分析公司下发的样表格式，填报本单位的个别报表、内部交易数据，核对本单位与集团内其他单位之间的内部往来数据。 1.2公司分类

合并报表操作流程演示教学

合并报表操作流程财务合并是集团企业财会人员面临的大课题，而满足各种制度、准则的标准或要求，能够及时准确地提供财务报告，并适应对业务类型、资本结构、组织架构等不同分类标志的数据要求，无疑是集团财务管理的基本工作要求。合并报表系统的操作包括集团公司操作和子公司进行合并报表客户端操作两部分。 1集团公司合并报表操作合并报表界面如下： 1.1 系统管理在进行报表合并前，首先需要进行合并报表的系统设置。

1.1.1主要流程合并报表系统主要设置流程如下： 1.1.2操作在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗→〖合并报表〗→【系统管理】，进入合并报表【系统管理】界面,展开【系统管理】节点，如图:

1.1. 2.1 公司清单选择【公司】节点，进入公司清单界面，

点击【新增】,增加公司清单，输入必要的公司信息，如图：

1.1. 2.2 股权关系选择【股权关系】节点，进入【股权关系】界面，如图：点击【新增】按钮，新增股权关系： 1.1. 2.3 合并方案指根据集团企业或其下属子集团的上报需要或管理需要，定义的不同合并范围的方案。有关合并方案的新增分三步走： ●新增合并方案类型 ●新增合并方案 ●新增所需合并的子公司 1．新增合并方案类型：首先定义合并方案类型，选中【合并方案】节点，在右边空白区单击鼠标右键弹出弹出式菜单，选择【新增】->【合并方案类型】,弹出【新增方案类型】窗口，如图：

输入方案类型代码和方案类型名称，合并方案类型新增完成。 2．新增合并方案：树型结构中选中新增好的合并方案类型，右边空白区鼠标右键单击弹出弹出式菜单:

远光集团报表V3.0版应用方案介绍

远光集团报表V3.0版应用方案介绍 ?系统概述随着现代企业财务管理思想的深入推进，国内企业已经越来越强调报表的灵活性、多样性、实时性和延续性，而集团企业更是将高效便捷地完成全口径、多层次的报表汇总合并作为集团化报表管理的重要指标。《远光集团报表系统》v3.0特别针对现代企业，特别是大型、特大型集团企业对会计报表系统的全新要求，以适应单一企业编制个别会计报表为基础，以编制所有口径合并会计报表为目标，力求满足不同企业、不同层次、不同地域、不同口径的需要，并在设计方法、开发技术和系统功能等多方面都实现了重大突破。《远光集团报表系统》v3.0版是广东远光软件股份有限公司在原有《远光集团报表系统》2.1版的基础上，经过悉心调研、总结广大客户意见、采用行业最新先进技术而开发完成的新款集团报表管理软件。《远光集团报表系统》V3.0彻底放弃了沿用多年的原集团报表系统的软件架构，对原程序及数据结构进行了重新设计和编写。《远光集团报表系统》v3.0版采用了直观的所见即所得的设计界面，使复杂的表格设计变得轻松自由；各种灵活方便的跨报表、跨账套、跨年度、跨币种的取数方式设置足以全面反映企业的财务状况，自动生成包括现金流量表在内的各种报表；完善的汇总和合并功能，能真实地反映集团公司内部和上下级之间错综复杂的数据关系；报表的历史数据与格式一起完整地保存在历史数据库中，用户可以方便地检索不同财务期间同名但不同格式的报表。《远光集团报表系统》v3.0版根据集团企业财务系统管理集中、应用集中、数据集中的发展趋势，在传统财务集中核算系统设计思想的基础上，全面的优化数据和管理结构，真正从物理和逻辑两个方面实现数据和业务流程的管理，彻底打破以往报表格式层层下发、报表数据层层上报的繁琐流程，实现实时发布报表模版、动态监控各层级单位数据，自动收集汇总合并等集团企业报表全流程管理。 v3.0版首页参见图一: 图一：《远光集团报表系统》V3.0首页 ?系统特点

NC系统合并报表操作流程及注意事项

NC系统合并报表操作流程及注意事项目前用友NC系统内9月份的合并报表已经报出，且已经过核对，确保系统公式勾稽关系无误。为了加强实际操作人员对合并报表模块的理解，保障操作人员顺利完成合并报表的报出，特针对本模块撰写此操作流程，请各公司使用人员仔细阅读。一、个别报表 1.1个别报表登入所有凭证录入完整，核查无误后，登入〖企业绩效管理〗－>〖企业报表〗－>〖报表数据中心〗，进入数据中心后，如下图所示，切换报表主组织到需进行计算的核算账簿，选择相应的会计月，并点击查询。 1.2个别报表计算 1.2.1 点选上方选项卡〖数据〗－>〖计算〗，按照从左到右的顺序，从资产负债表开始一直到内部债权债务明细表进行逐个表格计算，请勿点击多表计算。

1.2.2 涉及到长期股权投资明细表跟内部债权债务表的数据，如下图所示，请一定要注意点表头对方单位下方的放大镜进去选择对应的组织，涉及到长期股权投资的单位操作人员，点击自己所需操作的业务组织，点击勾选下级；涉及到内部往来明细表的，点击全选。 1.3个别报表上报 1.3.1计算后的个别报表经操作者核查数据无误后，需要进行上报工作，点击报表数据中心上方选项卡〖审核〗－>〖任务审核〗，进行报表审核，然后点击〖流程审批〗－>〖提交审批〗发起上报至报表人员，由报表人员点击〖报送管理〗－>〖任务上报〗，上报完成后，

回到〖流程审批〗－>〖提交审批〗，再次提交审批至上级单位的报表管理人员。 1.3.2报表上报并提交审批完成后，回到〖企业绩效管理〗－>〖企业报表〗－>〖报送管理〗，报表主组织选择已上报单位的上级单位，会计月点选需要上报月份，在下面的报表组织选择当前组织的所有下级，点击查询按钮，在右边出来的概况中，选中需要确认的公司（可多项选择）。然后点击上方选项卡〖确认〗按钮，完成层层上报。注意：在个别报表数据完成后，可暂时先不上报及确认，此步骤可在合并报表中对账抵消确认无误，进行最后一步合并执行前再操作。二、合并报表 2.1个别报表调整 2.1.1个别报表数据计算完成后，回到〖企业绩效管理〗－>〖合并报表〗－>〖个别报表调整成本法转权益法〗，如下图所示，点击上方〖自动生成〗，在弹窗内选择需合并的单位及会计期间，勾选第一个（002）模板，选择下一步，在新的弹窗内数据版本栏选

企业集团合并会计报表系统设计

企业集团合并会计报表系统设计 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编辑整理: excel视频教程下载编辑:王菲文章来源：新浪随着全球经济一体化趋势的演进，大量的集团内部交易频繁发生。合并报表作为综合反映企业集团整体财务、经营及现金流动情况的工具，扮演着重要的角色。为了有效收集各公司数据，并且对内部交易中未实现利润及重复反映项目进行抵销，使合并报表真实反映企业集团整体情况，因此有必要设计一个实用、高效的合并报表系统。合并报表系统应解决如下问题：①子公司财务数据的收集；②合并报表系统能和财务子系统完全集成；③满足财务和管理会计的各种需求；④描述当代复杂的公司结构和资本关系；⑤自动生成抵销分录；⑥提供流程化、规范化的操作平台。一、系统设计功能模块说明文章设计的合并报表系统主要包括五大部分：合并集团结构模块、合并会计科目表模块、数据收集与控制模块、内部交易抵销模块和信息集成系统模块。１．合并集团结构模块。在合并集团结构模块中，系统要维护整个企业集团的组织结构，这种组织结构既可以是按股权投资关系描述的、用于法定对外会计报表编制的组织结构，也可以是基于内部管理目的定义的组织结构。该组织结构确定后，按合并目的确定层次结构，如按照集团控股关系进行合并，用于向外界提供信息或者按行业合并，如制造业、商业、服务业等，也可以按照集团规模、业务或地区进行合并。不同的划分可以满足集团管理的不同需要。按照不同的层次结构，将不同的集团公司进行分类。２．合并会计科目表模块。本模块定义的会计科目表与日常会计科目表类似，但出于合并需要会有一些合并专用科目，比如合并价差，少数股东权益，外币报表折算差异等。合并会计科目表的定义十分重要，因为其直接影响到对子公司数据收集的明细程度和集团内财务管理的规范化。在确定科目明细分类时必须考虑能否满足合并中对账和抵销的需要，能否满足会计报表和管理的需要，以及这样分类在工作量和实际数据收集上是否可行等问题。合并会计科目可以按集团内外交易、币种、资产业务类型、客户、地区等进行分类。如存货科目可以分为集团内和集团外两部分，然后按存货种类归入不同的类别，从而满足存货中未实现内部利润的抵销以及加强存货管理的需要。３．数据收集与控制模块。在定义集团结构和会计科目表模块后，系统设计将转向具体的合并操作模块。合并操作模块要实现两个任务：首先完成数据对各子公司的收集、验证、补充和标准化，这将在数据收集与控制模块中完成；其次进行集团内交易的对账和抵销，这将通过内部交易抵销模块实现。数据收集与控制模块包括余额结转模块、数据收集模块、本年净利润模块、检查上报数据模块、重分类调整模块、货币换算模块、检查标准数据模块。下文着重说明数据收集模块。

合并财务报表系统的设计与实现

合并财务报表系统的设计与实现合并财务报表是指由母公司编制的,将母子公司形成的企业集团作为一个会计主体,财务合并报表是综合反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的重要内容。近年来,国家财政部和国资委对中央企业财务信息化工作提出了更高的要求,其中强调要建设功能完善的财务信息系统,其中包含财务合并报表系统。同时,对于集团型企业,对合并报表编制的效率和准确性的要求日益增高,上市企业集团对财务报告披露的及时性、合规性与详尽程度提出了更高的要求。但是目前,仍有企业的合并报表工作处于手工处理状态,编制周期较长,工作量较大,手工管理已经无法适应新的管理要求。所以,通过计算机系统实现合并财务报表,来提高合并报表的工作质量和效率是财务信息化建设的重要环节。合并财务报表系统从实践中形成业务框架,同时学习国内外成熟相关的系统,接纳财务专家的建议,汇集行业的最佳业务实践,形成符合财务制度要求和企业管理要求的数据处理流程。合并财务报表系统分析了实际业务的执行过程,形成六大模块:数据收集与校验、内部对账、报表汇总、抵消处理、合并报表、合并分析。合并财务报表系统提供良好的扩展性和灵活性,能够适应集团公司的组织机构变化,同时,还能够支持集团公司在不同国家上市的多种会计准则、多币种的自动转换,在集团公司法定的组织架构基础上,可以衍生多套管理组织架构,用于适应随时变化的管理需求,并对不同条件假设进行模拟合并,进行模拟合并对比分析。本文依据一汽集团财务合并报表的实际需求,开发了合并财务报表系统。论文主要应用JAVA语言,J2EE开发平台,Oracle 10g数据库对本系统进行开发。通过应用合并财务报表系统,能够实现基于内部交易凭证、余额和发生额进行内部交易确认,实现合并财务报表编制的精细化;在数据提取、抵消、合并等各个环节避免人工操作,提高工作效率;系统提供完整性、一致性、合理性校验功能,并实现所有内部交易事项的抵消,提高合并报表的质量;对外披露的数据从统一的数据源中形成,保证交易双方信息披露一致;另外,通过系统管理整个合并的过程,保留最完整的审计线索,为今后的查询、统计和分析都提供了良好的数据基础,为信息化的管理提供快速、准确的决策依据,对提高企业的经济效益和市场竞争力具有十分重要的意义。合并财务报表系统的数据收集与校验、内部对账模块一

金蝶K合并报表培训

目录 1 集团公司合并报表操作 (2) 1.1 系统管理 (2) 1.1.1 主要流程 (2) 1.1.2 操作 (3) 1.2 合并报表 (15) 1.2.1 流程 (15) 1.2.2 操作 (16) 2 子公司合并报表客户端操作 (20) 2.1 合并报表客户端登入与远程设置 (20) 2.2 主要流程 (21) 2.3 操作 (22) 2.3.1 编制上报报表 (22) 2.3.2 提交报表 (24)

合并报表操作流程财务合并是集团企业财会人员面临的大课题，而满足各种制度、准则的标准或要求，能够及时准确地提供财务报告，并适应对业务类型、资本结构、组织架构等不同分类标志的数据要求，无疑是集团财务管理的基本工作要求。合并报表系统的操作包括集团公司操作和子公司进行合并报表客户端操作两部分。1集团公司合并报表操作合并报表界面如下： 1.1 系统管理在进行报表合并前，首先需要进行合并报表的系统设置。 1.1.1主要流程合并报表系统主要设置流程如下：

1.1.2操作在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗→〖合并报表〗→【系统管理】，进入合并报表【系统管理】界面,展开【系统管理】节点，如图:

1.1. 2.1 公司清单选择【公司】节点，进入公司清单界面，

点击【新增】,增加公司清单，输入必要的公司信息，如图：

1.1. 2.2 股权关系选择【股权关系】节点，进入【股权关系】界面，如图：点击【新增】按钮，新增股权关系： 1.1. 2.3 合并方案指根据集团企业或其下属子集团的上报需要或管理需要，定义的不同合并范围的方案。有关合并方案的新增分三步走： ●新增合并方案类型 ●新增合并方案 ●新增所需合并的子公司

合并报表的编制步骤

合并报表的编制步骤合并报表是集团公司中的母公司编制的报表，他将其子公司的会计报表汇总后，抵消关联交易部分，得出站在整个集团角度上的报表数据。那合并报表是怎么来编制的呢? 合并报表的编制步骤：第一步：子公司调整阶段(按公允价值调整子公司资产) 第二步：母公司调整阶段(按权益法调整母公司长期股权投资价值) 第三步：在工作底稿中编制抵销分录。第四步：编制合并报表简单吧，就四步搞定。大家首先要牢牢记住这四个步骤，大脑中清晰的知道这四个步骤以后，编合并报表就不是难事了。那么，这四个步骤的详细做法我在下面叙述。我要先解释一下上面括号内的意思，1、按公允价值调整子公司的资产，指的是子公司资产的账面价值与公允价值不一致时，要按公允价值调整。(前已述及，是非同一控制下的合并，所以要按公允价值);2、按权益法调整母公司长期股权投资价值，指的是要在工作底稿中用权益法将长期股权投资的价值重新调整，在工作底稿中写出用权益法调整的分录(企业对所控制的企业或子公司的长期股权投资是要按成本法核算的，但是编合并报表的时候，必须转换成权益法，这是典型的调表不调账，意思就是说不会调整账本，只写在报表中)。好了，下面开始详细叙述这四步的分录，这是我整理出来的，这只是分录的总结，光看分录不一定能看懂，我会在后面用几个例题帮助大家理解。现在建议大家将这个分录的总结抄在你的笔记本上或是抄在一张纸上粘贴在你的教材当中。然后对比教材和网校老师的讲课，看看是否有需要补充的。(自己再整理一次，思考一次，记忆会更深刻) 我整理得很详细，所以看起来有点复杂，但实际上并不是这样的，它很简单，你只要详细看我整理的分录和下面的说明，再看看我最后给的例题，就知道很简单了) 第一步：子公司调整阶段(按公允价值调整子公司资产) 借：固定资产 (公允价值大于账面价值的部分) 无形资产 (公允价值大于账面价值的部分) 存货 (公允价值大于账面价值的部分) 贷：资本公积

合并报表系统业务梳理是关键

合并报表系统业务梳理是关键报表合并在集团公司仍是很重要的一项工作，操作方法不同所需要花费的时间也完全不在同一个量级，影响合并效率的因素大概可以分为两维度：信息系统所具备的功能，以及集团公司对内部往来交易业务的设计。就我所知，主流的财务软件在处理合并时的思路相似，通常会提供两大功能：内部业务发生时的实时对账。比如EAS系统，对于往来业务在总账系统有往来通知单，比如本部给分公司拨款，本部和分子公司之间挂往来，那么在业务发起方本部做凭证时，会自动产生一笔往来通知单发送到分公司的帐套，分公司可以通过这笔通知单生成凭证，或者手工生成凭证然后与本部的通知单确认。而SAP系统可以在本部做凭证的同时生成分公司的往来凭证，但前提是双方挂账用统一的核算规则，科目是非常明确的。报表合并时的核对抵消。EAS系统的实现方式是，各公司先以报表形式上报往来数据，合并时对数据进行汇总和核对，然后自动生成抵消分录。也有软件不需要上报报表，直接基于各公司账面的往来数进行汇总核对，差别不大具体看公司实际需要。具备这两项功能的软件，差异就只是操作界面不同而已，熟练后对效率影响不大，所以我觉得真正影响合并效率的是业务设计。 1．内部交易集团企业如果开始做上下游供应链整合，大概A买B，B买C，C

又买A这样复杂的内部交易业务就不可避免。怎样解决?集团内部交易系统设计是很大的话题，包括定价策略，税务筹划的考虑，甚至利润在产业版间的转移。这是从公司战略层面考虑，如果稍微把范围缩小，从财务维度，我认为可以先梳理这样四件事：会发生哪些类型的内部交易业务，产品?材料?资产?服务? 都是必须的吗?有没有替代方案?如果是，有没有可能固定在某些公司之间? 有否从整个集团角度统一核算口径?比如计价方式，成本核算方式，存货跌价处理等。每类业务如何进行财务核算?科目如何设置?最简单的核算方式是怎样的? 然后就是基于这些问题的答案确定实现方案了，分享之前的一个案例，大概实现是这样：全集团统一核算口径，内部交易未实现销售存货，统一按照行业毛利率抵消成本。划分事业部，跨板块的内部交易，通过事业部本部进行三方交易。明细数据不体现在抵消分录，抵消分类主反应收入、成本、存货等大项。事业部层处理本版块内的抵消业务，跨版块业务汇总到最后一级合并单元集中处理。 2．内部往来内部往来相较于内部交易要简单一些，最重要的一点是确定核算

NC-006合并报表解决方案

集团企业合并报表解决方案用友软件股份有限公司

概述随着企业的联合、兼并、重组等投资业务越来越多，投资主体不断地多元化，政府对上市企业的监管要求越来越高，使得编制合并会计报表工作成为集团企业财务部门业务难点之一。然而，合并涉及的单位众多、企业间内部交易错综复杂、递延内部会计事项难以梳理、甚至难以从会计系统中区别出所有的基础数据，使得合并报表成为困扰会计界的世界性难题。用友软件股份有限公司是中国最大的管理软件供应商与服务商，在十多年的时间里，一直致力于国家政府部门、企事业单位的信息化建设。针对集团企业合并报表的处理难题，用友公司根据十多年的财务软件开发经验结合有关理论和国家法律法规的要求，推出了用友合并报表解决方案，并形成了专门的软件产品。用友合并报表可以协助企业完成定义合并范围、建立单位信息、设定报表、设定抵销项目和抵销关系等工作，同时有关数据可以下发给子公司；子公司接收报表和内部交易附表，录入个别报表数据和内部交易数据，上报给母公司；母公司根据选定的合并范围，由系统自动或手动生成抵销分录，从而产生合并工作底稿和合并报表。在多级次的集团公司中，系统自动把子集团的合并报表转化为个别报表，参与上一级公司的报表合并，依此类推，产生不同级次的合并报表，完成整个集团的报表合并。在用友的合并报表系统中，还设计了解决集团企业会计制度不统一情况下处理报表合并的功能。例如，需要合并的两家公司分别采用的是中国、香港会计制度，或者采用中国的财务制度，却要出具香港的财务报告。一、系统需求与应用目标根据现状及对未来技术发展的要求，我们理解项目应用目标体现在以下几个方面：采用网上申报方式的数据采集模式灵活设置抵销项目和抵销关系支持因会计制度差异造成的个别会计报表调整自动产生有关的抵销分录和合并工作底稿支持手工制作抵销分录支持自动对账支持灵活选择合并范围对多级次关系的企业集团，支持逐级合并与大合并、混合合并等三种方式

SAP ECCS财务合并解决方案

SAP ECCS财务合并业务和报表视频目录大纲目录目录 (1) 1.视频目录 (2) 2.1 整体目录结构 (2) 2.2 掌握财务相关知识 (3) 2.3财务合并模块业务 (4) 2.4 Eccs财务合并精讲 (6) 2.4.1 培训内容讲述部分 (6) 2.4.2 实际项目过程部分 (20)

1.视频目录 2.1 整体目录结构视频文件目录网页访问地址：财务合并业务和SAP技术实现顾问课程(含SAP ECCS\SAP BCS\SAP BPC)》：https://www.360docs.net/doc/f05676677.html,/sap/cs/index.htm

2.2 掌握财务相关知识本部分内容单纯讲述财务知识，和SAP或者其他软件没有什么关联。在这部分内容。郭裕使用通俗易懂的案例和场景，快速的讲述财务基本知识，让学习者可以快速了理解借贷记账法的本质：可以跟踪“钱”的流向。并给出一个简单易记的口诀—费成资借增。在掌握借贷记账法和可以进行简单的财务核算和编制资产负债表和利润表，实现财务分析之后。马上过度的较为复杂的内容，实现财务合并报表。这部分内容从内容上稍些复杂，但是课程设计上，通过在Excel上的展示的精简和简单的数据场景，按照如下次序，在首次合并时刻，全资控制和部分控制子公司的合并报表，以后的期间使用权益法来编制合并报表。这是这部分课程的核心内容。后续，在进一步提到了现金流量表和所有者权益变动表。如企业有需要针对内部会计需要学习财务合并报表，也欢迎联系郭裕。以上内容合适安排维持4天的培训课程。参加郭裕的财务合并报表的培训，可以获得如下价值：-通俗易懂的、印象深刻获取财务合并报表知识。很多财务人员对于合并报表的各种情况，各种方法，合并抵消的各种场景常常稍感复杂和混乱。通过郭裕的培训课程，你将获得清晰的、有趣的、牢固的印象。 -通过简单的Excel工具，展示了清楚的编制合并的流程。

合并报表编制简单易懂便于操作

非常实用的合并报表方法:合并报表的具体操作步骤 (2014-09-24 11:42:20) 转载▼ 分类：企业管理非常实用的合并报表方法:合并报表的具体操作步骤时间:2013-09-12作者:会计知识网如果考试时没有特殊要求，你就按以下步骤做就行，其实这种按步就搬的方法好记，还不容易漏掉细节：步骤一：把子公司的帐面价值调为公允（这个是做在合并报表子公司那列的那个调整分录的框框里的）借：库存固定资产贷：资本公积（告诉你什么项目公允不等于帐面你就调什么，对应科目全都挤到资本公积里）步骤二：将对子公司的的成本调为权益法（这个是做在合并报表母公司那列的那个调整分录的框框里的）借：长投--损益调整（各年利润-分配现金股利）*母% 贷：投资收益借：长投--其他权益变动（资本公积的公允变动*母%）贷：资本公积--这里的明细科目有点记不太清楚了

步骤三：开始做调整抵销分录（这里涉及到损益类科目都对第四步的调整后净利润有影响，但涉及到“所得税费用和因为内部销售有应收款而牵扯到抵销坏帐准备”这两点是不考虑的）基本的分录在这里不说，就说几个特殊的 A对于内部卖的存货第一年：借：营业收入贷：营业成本借：营业成本（未卖出去的数量*毛利）贷：存货第二年：上面的第二条分录要换成：借：未分配利润贷：营业成本（金额不变） B对于内部卖来卖去的资产要补提折旧摊销时，会涉及递延，这里的金额只要用本年内的发生额贷方减借方再乘税率即可，但算出来的是余额，要减去上年的余额才是发生额 C对于处置或提前报废的固定资产，只要将原抵销分录中的固定资产科目换成营业外收入D顺流时借：营业收入（卖价）贷：营业成本（买价）贷：存货（差额）逆流时：

用友U8合并报表设置方法

合并报表设置顺序（四）、合并会计报表步骤： 1、在集团财务帐套设置——机构设置——企业集团中添加需要合并的企业； 2、建立私用数据库； 3、添加私用数据库列表； 4、初始化数据，主要包括合并科目和抵消科目的设置；样表的编制和工作底稿的设置。在初始化时一定注意一经应有便不能更改； 5、给需要合并的企业下发样表； 6、接收到样表的企业填报样表；已经联网的企业的报表可以自动生成，没有联网的企业需要自己手工填报； 7、在填报管理中可以查看上报以及等效持股比例的情况； 8、建立合并分类和合并实例；将需要合并的企业纳入合并范围； 9、设置合并参数； 10、自动生成抵消分录；自动生成的依据是会计底稿中的有关设置； 11、如果还需要设置抵消分录，可以使用手工录入抵消分录进行调整； 12、通过抵消分录汇总表可以查看各科目抵消分录的数据； 13、生成合并会计报表； 14、生成后可以查看合并会计报表、调整表以及工作底稿；

资料二集团合并报表操作流程：2.7合并报表操作流程第一步系统初始 1. 产品安装及基础设置，详细操作请先参阅《系统管理手册》。 1）建立集团账套：在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin 的身份登陆建立。 2) 设立实体公司：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【基础档案】－【集团目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。 3) 设立权限：权限包括功能权限、数据权限两类。 l 设立功能权限：进入【用友ERP-U8】-【系统服务】－【系统管理】进行用户及功能权限的设置。注意 l 在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。 l 设立数据权限：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【数据权限】对用户进行可操作公司的数据权限设置。 2. 登录合并报表系统：选择【用友ERP-U8】-【集团应用】-【合并报表】，输入用户信息登录系统，要先在【操作公司选择】中选定所在公司。合并报表要由母公司和子公司共同完成。在本系统中，集团本部母公司的角色由分析公司担任，其他公司角色由非分析公司担任。 u 如果采用的是完全集中式生成合并报表的方式，那么分析公司与非分析公司始终使用的是同一套系统，非分析公司没有自己的数据。 u 如果采用的不是完全集中式生成合并报表的方式，那么非分析公司可以用UFO为离线端，离线录入个别报表、内部交易数据后，在线传输或磁盘传报给分析公司。以下步骤中，分析公司有对应权限的操作员登录时可以操作所有功能；在合并报表系统集团

合并报表操作手册

小南国合并报表操作手册首先登录系统选择集团公司，输入用户名和密码选择日期登录系统以后选择左下角【当前任务】，再点击入下图；

在这里出现集团分配的所有任务，包括单体报表任务以及合并报表任务，这里我们首先完成【大陆一合并】任务，选择【大陆一合并】，然后选择【设置】完成任务的选取后，选择左侧页面的中【网络报表】-【任务】-【已分配任务】。选择【大陆一合并】-点击【批量规则】进入批量规则后，需要对相应的任务设置，批量计算任务报表的规则，在这里我们选择好相应的公司以后，【新建】任务点击【新建】后进入如下图所示：填写规则名称，选择【数据源】-【确定】选择需要合并的报表，确定以后【下一步】

选择需要合并的所有【单位】，确认完成后点击【下一步】：

选择日期关键字【月-0000-00-00】即按登录会计期间进行计算，如登录时间为 1月1日-31日则计算的时候计算1月份报表，2月1日-29日则计算2月份报表；填写正确的登录【账号】【密码】点击【完成】这样我们就完成了批量规则的定义。在进行该规则的时候，会直接同时对该任务内包含的所有报表进行计算。选择该执行规则，点击执行，如下图执行期间稍等完成【执行】后，会出现如下图所示窗口提示；返回首页面，进入【合并报表】-【抵消分录】-【自动生成抵消分录】

点击【自动生成抵消分录】选择【A大陆1往来抵消】确认日期点击【确认】：返回首页进入，进入【合并报表】-【抵消分录】-【抵消分录查询】进入【抵消分录查询】以后可以对生成的抵消分录进行修改和手工创建：

上图为系统自动根据设置的模板生成的抵消分录，也可手工继续增加新的抵消分录列如：手工增加一条抵消分录，选择【操作】-【新建】出现如下图所示：点击表框上面【新建】，击项目右侧可选择相应项目注意：系统自动抵消分录生成无法完成以下的分录，因此在此处必须进行手工的新增一条抵消分录。如下图：选择完成后保存，然后重新退出，进行【抵消分录查询】如下图：