酒店财务财产管理制度
酒店财务制度管理规定
酒店财务制度管理规定
以下是一些酒店财务制度管理规定的示例：
1. 会计核算规定：酒店应按照国家、行业和企业的财务会计制度进行核算，包括收入、费用、资产和负债的记录和报告。
2. 预算管理规定：酒店应制定年度财务预算，包括收入、费用和利润等方面的计划，并进行实际与预算的比较分析。
3. 资金管理规定：酒店应建立健全的资金管理制度，包括资金计划、资金调度和资金监控等方面的规定，确保资金的合理运用和安全。
4. 费用控制规定：酒店应设立费用控制预算和限额，制定费用审批和报销规程，并加强费用的内部审计和监督。
5. 收入管理规定：酒店应设立收入管理制度，包括收入核算和报告、收入结算和收入风险控制等方面的规定，确保收入的真实和合规。
6. 资产管理规定：酒店应制定资产管理制度，包括资产采购、使用和处置的规定，加强对固定资产和存货等资产的管理和监控。
7. 内部控制规定：酒店应建立健全的内部控制制度，包括财务权限和责任的划分、资产和财务信息的保护和安全等方面的规定。
8. 财务报告规定：酒店应按照国家和企业的要求，定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等方面的内容，并进行审计和披露。
需要注意的是，酒店财务制度管理规定会因酒店的规模、性质和所在国家的法律法规等因素而有所不同，以上仅为一般性的示例，具体的规定应根据实际情况进行制定和执行。
酒店安保财产管理制度范本
酒店安保财产管理制度范本第一条总则为了加强酒店安保财产管理工作，保障酒店财产安全和经营秩序，根据相关法律法规和酒店实际情况，制定本制度。
第二条酒店财产范围本制度所称酒店财产，包括酒店经营过程中的货币资金、有价证券、固定资产、存货、无形资产和其他合法权益。
第三条酒店安保财产管理原则（一）全面管理原则：酒店财产安全管理应涵盖酒店经营活动的各个环节，确保酒店财产不受损失。
（二）预防为主原则：酒店应采取有效措施，预防财产损失风险，确保酒店财产安全。
（三）责任到人原则：酒店财产安全管理应明确责任人，确保各项工作落实到位。
（四）紧急处置原则：遇财产安全突发事件，应及时采取措施，最大限度减少损失。
第四条酒店财产安全管理措施（一）货币资金管理1. 酒店应设立专门的财务部门，严格执行货币资金管理制度，确保资金安全。
2. 酒店财务人员应具备专业资格，严格执行现金、银行存款等相关账务处理规定。
3. 酒店应定期对货币资金进行盘点，确保账实相符。
（二）有价证券管理1. 酒店应建立健全有价证券管理制度，确保有价证券的安全保管。
2. 有价证券的购买、转让、注销等事项，应严格按照相关规定执行，并做好相关记录。
3. 酒店应有价证券的保管人员应具备相关资质，实行双人保管制度。
（三）固定资产管理1. 酒店应建立固定资产目录，明确固定资产的使用部门、使用人和责任人。
2. 酒店应定期对固定资产进行盘点、检查，确保固定资产安全。
3. 固定资产的购置、报废、处置等事项，应严格按照相关规定执行。
（四）存货管理1. 酒店应建立健全存货管理制度，确保存货的安全、有效管理。
2. 酒店应定期对存货进行盘点、检查，确保存货账实相符。
3. 存货的采购、储存、销售等环节，应严格执行相关管理规定。
（五）无形资产管理1. 酒店应建立无形资产清单，明确无形资产的使用范围、使用人和责任人。
2. 酒店应加强对无形资产的保护，防止无形资产流失。
3. 无形资产的购置、转让、注销等事项，应严格按照相关规定执行。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
宾馆财务管理制度范文（五篇）
宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。
2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。
3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。
4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。
5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。
各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。
6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。
保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。
保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。
8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。
三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。
2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
宾馆财物管理制度范本
宾馆财物管理制度范本第一章总则第一条为规范宾馆财务管理，保障财物安全，提高财务管理效率，根据相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于宾馆内部所有财务管理工作，涉及宾馆收支、财务分配、款项往来等方面。
第三条宾馆财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，做到规范、合法、透明。
第四条宾馆财务管理人员应加强学习，不断提升自身管理水平，保证财务管理工作的顺利进行。
第五条宾馆财务管理人员应保守宾馆财务信息，严格保密，不得泄露。
第六条宾馆财务管理人员应当依法履行职责，保证财务资金的安全，承担相应的法律责任。
第七条宾馆应当建立健全的财务管理体制和内部控制制度，规范财务管理流程，防范财务风险。
第八条宾馆应当定期进行财务审计，及时发现并解决财务管理中存在的问题。
第二章资产管理第九条宾馆应当建立健全资产管理制度，明确资产管理责任人，做到货物清点、存档管理等。
第十条宾馆资产管理人员应当认真核对资产情况，保证资产安全，严禁私自处置或挪用资产。
第十一条宾馆应当设立专门账户管理财务资金，不得跨用或挪用。
第十二条宾馆应当定期对资产进行盘点，确保资产清晰完整。
第十三条宾馆应当建立资产报废的规定，及时处理不可使用的资产，防止造成资金浪费。
第十四条宾馆应当建立资产保险制度，对重要资产进行保险，提高资产安全性。
第三章收入管理第十五条宾馆收入主要来源于客房、餐饮、会议等业务，宾馆应当建立健全的收入管理制度。
第十六条宾馆收银员应当认真核对每日的收入账目，确保账目准确无误。
第十七条宾馆应当建立财务核算制度，对每日收入进行清晰明细的记录和统计。
第十八条宾馆应当加强对涉及收入的人员培训，提高财务管理水平，防止收入泄漏或挪用。
第十九条宾馆应当建立营销策略，提高收入水平，确保宾馆经营的持续性和稳定性。
第四章支出管理第二十条宾馆支出主要涉及员工薪酬、设备维护、采购等费用，宾馆应当建立支出管理制度。
第二十一条宾馆应当严格控制支出预算，确保支出合理、节约。
酒店财务管理制度范文(五篇)
酒店财务管理制度范文第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。
根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。
查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。
会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的会计信息。
为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。
通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。
会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。
成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。
电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。
并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。
采购部是负责酒店采购工作的职能部门。
采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。
酒店财务财产管理制度
酒店财务财产管理制度一、总则为了加强酒店的财务管理，规范财产的采购、使用、保管和处置，确保酒店财产的安全、完整和有效利用，提高酒店的经济效益，特制定本制度。
二、财产分类酒店财产分为固定资产、低值易耗品和物料用品三大类。
1、固定资产：指单位价值在 2000 元以上，使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
2、低值易耗品：指单位价值在 2000 元以下，使用年限在一年以上的非生产经营用的物品。
3、物料用品：指为生产经营服务，但不能作为固定资产核算的各种物品，如办公用品、清洁用品、维修材料等。
三、财产采购1、采购计划各部门根据实际需要，填写《采购申请单》，注明采购物品的名称、规格、数量、用途、预算等，经部门负责人签字后，报财务部门审核。
财务部门根据酒店的资金状况和库存情况，对采购申请进行审核，提出审核意见，报总经理批准。
2、采购实施采购部门根据批准的采购申请，按照采购程序进行采购。
采购过程中，要遵循“货比三家”的原则，选择质优价廉的供应商，并签订采购合同。
采购合同要明确采购物品的名称、规格、数量、质量、价格、交货时间、地点、付款方式等条款。
3、验收入库采购的物品到货后，由仓库部门负责验收。
验收人员要根据采购合同和采购申请单，对物品的名称、规格、数量、质量等进行认真核对，验收合格后，填写《入库单》，办理入库手续。
对于验收不合格的物品，要及时与供应商联系，协商解决。
四、财产领用1、领用申请各部门根据工作需要，填写《领料单》，注明领用物品的名称、规格、数量、用途等，经部门负责人签字后，到仓库领取。
2、领用登记仓库部门根据领料单，办理领用手续，将领用物品的名称、规格、数量、领用部门、领用人等信息登记在《财产领用登记簿》上。
五、财产保管1、仓库保管仓库部门要对库存财产进行妥善保管，建立健全库存管理制度，定期进行盘点，确保库存财产的安全、完整。
2、部门保管各部门要对本部门领用的财产进行妥善保管，指定专人负责，建立财产保管台账，定期进行盘点，确保财产的安全、完整。
酒店财产安全管理制度
第一章总则第一条为确保酒店财产安全，保障酒店正常运营，根据国家相关法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有员工，包括但不限于客房、前台、财务、安保等部门。
第三条酒店财产包括但不限于现金、有价证券、固定资产、低值易耗品、物品等。
第二章财产管理职责第四条酒店总经理对本酒店的财产安全负总责，各部门负责人对本部门财产负直接管理责任。
第五条财务部门负责酒店的财务管理，包括现金、有价证券、银行账户的管理，以及固定资产、低值易耗品、物品的登记、领用、报废等工作。
第六条客房部门负责客房内物品的管理，包括客房钥匙、床上用品、毛巾、浴巾等。
第七条前台部门负责酒店前台收银、客人账单结算等工作，确保现金和有价证券的安全。
第八条安保部门负责酒店财产的安全保卫工作，包括巡逻、监控、门禁管理等工作。
第三章财产管理制度第九条财务管理制度（一）现金管理：财务部门应建立严格的现金管理制度，确保现金收支的安全、准确、及时。
（二）有价证券管理：财务部门应建立有价证券登记、保管、领用、归还等管理制度，确保有价证券的安全。
（三）银行账户管理：财务部门应定期核对银行账户余额，确保账户安全，防止资金流失。
第十条固定资产、低值易耗品、物品管理制度（一）固定资产管理：财务部门应建立固定资产登记、领用、报废等管理制度，确保固定资产的安全、合理使用。
（二）低值易耗品管理：各使用部门应建立低值易耗品领用、报废等管理制度，确保低值易耗品的安全、合理使用。
（三）物品管理：各使用部门应建立物品领用、归还、报废等管理制度，确保物品的安全、合理使用。
第十一条客房物品管理制度（一）客房钥匙管理：客房部门应建立客房钥匙领用、归还、报废等管理制度，确保客房钥匙的安全。
（二）客房用品管理：客房部门应建立客房用品领用、更换、报废等管理制度，确保客房用品的安全、合理使用。
第十二条前台管理制度（一）收银管理：前台部门应建立收银管理制度，确保现金和有价证券的安全。
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酒店财务财产管理制度总则第一条为搞好酒店经营管理，管好财产，延长财产使用年限，严防物资积压和铺张浪费，充分发挥财产的效能，必须加强财产管理，获得最好的效果。
坚持勤俭办酒店的原则，坚持积累资金，扩大再生产原则。
第二条根据财务制度规定，财产划分为：固定资产、低值易耗品和零星物品等。
1. 低值易耗品和物品购入作为流动资金占用，领用时作费用列表。
2. 搞好财产管理，必须严格控制财产请购计划的审批，以及具体的采购、验收、入库、领发、保管、维修、保养、赔偿、报损等手续。
3. 建立健全岗位责任制，使用部门实行定额管理，各项财产按统一名称统一分类编号设置账页、账卡。
分级管理，定期复查、核对，要求账、卡、物相符。
第三条酒店全体员工必须自觉遵守财产管理制度，爱护酒店财产，使酒店财产不受任何人的的侵犯。
1. 各部门（班组）按着物物有人管，人人有专责的原则，办理财产验收，领用等手续，妥善保管，节约使用，及时维修和保养。
2. 要奖惩分明，对一贯爱护酒店财产，认真执行制度者给予表扬与奖励，对于保管不善，违反制度无故损坏酒店财产者，要给予批评、教育，以至赔偿经济损失，极其严重者要受到有关行政处分。
第一节财产的划分第四条固定资产：由酒店贷款购置或按规定标准合格转入使用的财产为固定资产。
1. 单位价值在一千元以上（含一千元），使用年限在一年以上的财产为固定资产；单位价值虽然低于规定标准，但为酒店营业的主要财产（沙发、沙发床、地毯等）也应视为固定资产。
2. 房屋、建筑物以及不能分开的附属设备，单位价值虽然低于规定标准，但也应一律列入固定资产。
第五条低值易耗品：由酒店流动资金购置的不符合固定资产标准的经营用具为低值易耗品。
1. 单位价值在一千元以下（不含一千元）的炊具、餐具、茶具、玻璃器皿等非消耗物品均列入低值易耗品，开业前领用的作为开办费处理，开业后领用的作为待摊费用在一年内摊销。
2. 消耗物品：为酒店经营活动中所必需用的物资，如修缮材料、宾客用品、卫生用品、事务用品以及加工用品等，处理方法同上。
第六条基建材料及设备：凡是专为工程项目购置的原材料及设备皆属此类。
必须专门保管与核算。
第七条废旧物资：为酒店已经确定报废的各类财产。
1. 此类物品包括废的棉织品、机电设备、各种器材、家具和用具等物资，以及由机器或建筑物上拆除下来尚能使用的旧零配件，随运物资的完整包装物和各种废旧材料。
2. 此类物品报损时，须开列报损单，经批准后做财务处理，凭报损单交库房入账保管，并在报损物上盖上报废印章，一般不再发放。
个别物品需要利用时，要开出库单经部门经理批准，到库房领取。
此类物品处理时，需列清单报酒店财务负责人。
在店务会上批准后执行。
第八条其它物品，包括客人赠送的礼品、客人遗失（不能归还者）物品、拣拾物品、退还赃物等。
此类物品一律交库房验收并保管，开列清单，一份库房登记，一份交各单位留存。
以上物品不得隐瞒不交或私自留用，个别物品，部门或班组需用时须经过经理批准并办手续到库房领取，转入零星物品帐户处理。
属于规定应上缴者，要造表上缴，属于本单位可以处理的也要造表，经店务会议讨论作处理。
第二节财产管理组织和人员职责第九条酒店各单位部门在用、在库财产、物资由财务部设置专职会计负责统一管理；在库财产由库房管理员负责分管；在用财产由使用单位指定专人（或兼职）负责管理。
第十条财产专职会计的职责1. 负责掌握酒店全部财产账务和增、减变化情况，贯彻执行财产管理制度，按期编制财产采购计划，督促采购人员及时采购，保证供应。
2. 认真办理各种物资的购进、验收、保管、领发、调拨、报销、赔偿、借入、借出、租用等手续，以及催收归还工作，做到手续清楚，账务处理及时。
3. 负责记好各类财产账，每月与库房管理员核对库存，每季与使用部门（班组）核对帐卡，通过盘点，核对账物，发现问题及时纠正，做到帐帐相符，账物相符。
4. 负责指导并协助库房管理员和部门（班组）财产管理人员搞好财务和实物的管理工作，发现账物不符，要及时查明原因，提出意见，进行调整和处理。
5. 保管好财产账簿、凭证、报表等档案资料，分期装订备查。
财产账单不可遗失，不能私自销毁或涂改，逾期需要销毁时应报经理批准。
6. 要熟悉财产使用、保管时间、数量和规格，对闲置的财产要提出处理意见，防止积压。
对储存不足的物资及时提出申购，以确保经营活动需要。
第十一条库房管理员的职责1. 根据每年（季）的物资流量和库存情况，提出财产物资的购置和追加计划，认真办理财产的验收、入库、保管、出库、报损、租借等手续，帐目清楚完整，及时核对账物，做好存档以防丢失。
2. 坚持执行管理制度，掌握管理业务，随时掌握财产数量、规格、定价、用途、性能和使用时间等情况。
库存物品要适量，做到不积压浪费，又保证营业部门用量。
3. 定期（每月）清点库房存货，保持账物相符。
发放货物按期分部门核算汇总列表转账，每月与各级财务部门核对帐目，以保证帐帐相符。
4. 坚持各项手续，不合手续者不予办理。
主动发放定额物品，严格审批超定额物品，以免浪费。
5. 库房物品存放要分门别类，清洁整齐；要防止积压损坏，防虫蛀鼠咬，霉烂变质，并要防火防盗。
第十二条使用部门财产管理员（或兼职）职责1. 负责管理本部门班组的财产、登记帐卡，每季度与负责财产的专职会计核对一次，发现差错及时纠正，保持上下的帐与卡相符。
2. 办理财产领用、交回、调拨、报损、借用、归还、赔偿等手续。
及时登记帐卡掌握财产增减变化和使用完好等情况，及时提出维修和处理意见。
3. 妥善保管本部门班组的财产，外借财产要及时催还，以防丢失，损坏，财产物品一律不得给私人。
第三节财产的请购、审批、验收、入库规定第十三条固定资产请购计划的编制财产专职会计要根据酒店的经营情况，掌握定额指标和日常使用情况，编制年（季、月）的请购计划，交酒店财务负责人和总经理审批后报酒店管理班子讨论通过后列入年（季、月）度计划，经酒店集团报集团总部审批后，由酒店财务部具体安排执行。
没有列入计划者不准采购，临时追加计划要按规定报批。
第十四条酒店之间可以通用的经营物资（如布草、一次性客用品及其它由酒店集团指定的品种），由仓库或相关部门提出请购单经采购部、酒店财务负责人和总经理批准后报酒店集团。
酒店集团统一采购调配，统一安排付款。
第十五条采购1. 酒店所有财产物资的采购一律统一由采购部按采购制度办理，使用单位不得自行购置。
2. 任何物品无购置计划或未经财务部同意采购的财产物资，库房应拒绝验收，财务部不予报销。
3. 若使用单位在品种规格上有特殊要求，可派人与采购部人员共同选购，或由使用单位自行采购，但必须由采购部办理入库报销领用等手续。
4. 采购员必须遵守国家政策、法令和财产管理制度，发票、支票妥善保管，不得丢失。
报帐要及时，一律不准跨月，要按酒店规定财产划分填写入库单，送库房管理员签收后，附在进货发票后一齐送至财务部报帐。
5. 采购备用金要经常核对，公私要分开，严禁套购，转卖，严禁挪用公款和代私人采购。
6. 要按使用单位的要求采购物品，并注意规格质量，以免造成积压和浪费。
第十六条验收1. 收货部接到采购员购进的财产和物资，要根据订单与原始发票进行验收、点数、检查规格、质量，验收合格后按本酒店的财产名称填制收货报告，签收后一联交供应单位，凭此向财务部结算。
2. 遇有下列情况，收货部可以拒绝验收，或报请上级处理2.1 未按计划批准购进的或与合同不符者不验收；2.2 购进的财产、物品与原始发票不符者不验收；2.3 供应单位的发票未开抬头，发票无盖公章，抬头不符，字迹不清楚有涂改者不验收；2.4 属于贵重物品和需要经过技术鉴定的物品，应与使用部门共同验收；2.5 如属于物品先到而发票未到的，收货部可点清实物，开无发票收货单，一联交供应者，等发票到后到财务部办理结算。
2.6 遇有发票先到而物品未到时，不予办理验收手续，若外地托收无承付进货，由采购员报经理批准做预付款，待该物品到达后，补办验收手续并正式入帐冲预付款。
第十七条审批1. 基本建设工程、零星基建、改建扩建、建筑大修，固定资产更新和购置等，须经店务会议讨论后按规定制度审查报酒店集团批准，固定资产的调拨、变卖、报废、处理等须酒店财务负责人和总经理批准后按规定制度审批。
2. 低值易耗品和其它物品购置计划经店务会讨论且按规定制度批准后，列入当年财务收支计划内执行；计划内零星购置及大批购置财产物品，按规定程序报批。
低值易耗品成批处理变卖，须报酒店集团审批。
3. 物料用品（消耗品）按班组领用时，须经部门经理与酒店财务负责人审批。
4. 物品丢失、霉坏、变质、盘亏等必须经有关部门查明原因，签署意见报酒店财务负责人和总经理审批方能作账务处理。
第四节固定资产、低值易耗品及易耗物品的管理第十八条库房财产管理1. 酒店购进的一切财产和物资，一律办理入库手续。
发放时列支有关部门的费用（大批分摊时，通过待摊费用科目逐月摊入费用）并作为在用财产处理。
凡属备用、多余及机动部分，应集中存放在库房保管。
2. 财务部的财产管理小组负责管理全酒店的财产。
各类财产按规定分类，并按品名、规格、数量、单价、在库和在用的地点，分别独立立帐，控制库房的进、销、存数量。
凭入库、领物、调拨单据等凭证及时查明原因，按规定审批手续办理调整帐卡，以保障帐物相符。
第十九条部门班组财产管理1. 各使用部门的在用财产应实行定额配备，部门经理负责，指定一人为部门财产保管员具体保管并做好登记帐卡工作。
2. 部门保管帐卡，要按财务部保管总账分类、编号，根据领取、调拨等单据及时登记。
部门经理要定期组织人员对部门财产进行核对，发现账物不符及时查明原因，按审批规定办理手续，调整帐卡，以保证帐物相符。
3. 部门财产保管员不宜经常调换，若必须调换，要事先通知财务部财产管理小组，并由财产管理小组监督在部门内办清移交手续，方可离开。
第二十条财产领发、交回手续1. 使用部门领用在库财产时，要按规定审批权限做批准手续后，持领物单、报损单或赔偿单（领取补充报告或赔偿的财产时，需交旧领新，赔偿单要有财务收款签字）一式三联，凭此向库房领取，一联作部门记帐，一联作库房记帐凭证，一联作会计记帐凭证。
2. 多余财产要交回库房，在查明原因后，按审批权限规定办理批准手续。
用红笔填写领物单（代替交库单）一式三联，连同实物交库房管理员签收，三联分别作为部门、库房、会计记帐凭证。
3. 使用部门向库房领取、交回财产时，要持部门保管帐卡和单据到财务部财产管理小组办手续，双方及时登记帐卡，以保证帐帐相符。
4. 酒店低值易耗品采取一次报销规定，一些大型临时活动，在领用此类物品时已作费用报销。
但是，由于活动任务已经完成，而非日常使用的物品又不宜存放在部门班组，为了妥善保管，此类物品可以退回库房，在财产帐上的存放地点变更为库房代保管。