最新员工借支流程及管理办法资料
工厂员工借支管理制度
第一章总则第一条为加强本厂财务管理工作，规范员工借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本厂全体员工。
第三条借支管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借支范围第四条员工因工作需要，确需临时垫付的款项，可申请借支。
借支范围包括：（一）因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用；（二）因公接待客户产生的餐饮、住宿、交通等费用；（三）因工作需要购买的低值易耗品、办公用品等；（四）其他因工作需要确需垫付的款项。
第五条借支金额应合理，不得超过实际所需费用。
第三章借支流程第六条借支申请（一）员工填写《员工借支申请表》，注明借支事由、金额、期限等，经所在部门负责人签字同意后，报财务部审批。
（二）财务部对借支申请进行审核，确认借支事项合规、金额合理后，办理借支手续。
第七条借支发放（一）财务部根据审批通过的借支申请，办理现金或转账支付手续。
（二）员工凭《员工借支申请表》和有效身份证件领取借支款项。
第八条借支归还（一）员工应在借支期限到期前，将借支款项如数归还财务部。
（二）员工归还借支款项时，应填写《员工借支归还确认表》，并签字确认。
第四章借支期限第九条借支期限一般不超过三个月。
第十条特殊情况，如因工作需要，经财务部批准，可适当延长借支期限。
第五章借支审批第十一条借支审批权限（一）500元以下（含500元）的借支，由部门负责人审批；（二）500元以上至1000元以下的借支，由部门负责人和财务部负责人共同审批；（三）1000元以上的借支，由总经理审批。
第十二条借支审批流程（一）员工提交借支申请；（二）部门负责人审批；（三）财务部负责人审批；（四）总经理审批（如需）；（五）审批通过后，财务部办理借支手续。
第六章监督与处罚第十三条财务部负责借支管理的监督工作，对借支行为进行监督检查。
第十四条员工借支应如实反映情况，不得虚报冒领、挪用公款。
第十五条对违反本制度的员工，根据情节轻重，给予警告、记过、降级、辞退等处分。
员工借支财务制度
员工借支财务制度为了规范公司员工的借支行为，确保公司财务的安全和效率，特制定员工借支财务制度，供员工遵守。
一、借支范围：1.员工在公司正常工作期间有因特殊原因（如生病、家庭紧急情况等）需要借支的情况，可向公司提出借支。
2.借支金额不得超过一个月工资的50%。
3.借支事由必须真实有效，不得利用借支机会进行虚假申请。
二、借支程序：1.员工在遇到需要借支的情况时，须向所在部门领导提出书面申请，并说明借支事由、金额和预计还款时间，领导审核通过后，方可继续下一步流程。
2.部门领导收到员工的借支申请后，须及时将申请上报财务部门进行审核。
3.财务部门收到员工的借支申请后，将进行资金核算和审核工作，确保借支金额符合规定，并严格保密借支事由。
4.借支审核通过后，财务部门将向员工支付借支金额，并填写借支款项流水，记录借支事由、金额和还款时间等相关信息。
5.员工收到借支款项后，须签署还款协议，约定还款时间和方式，并在约定时间内按时还款。
6.若员工违反还款协议，财务部门将按照公司规定的处罚条款进行处理，包括但不限于停发工资、降低评定等级、扣除奖金等。
三、还款要求：1.员工须按照还款协议约定的时间和方式进行还款，不得违约。
2.借支金额将从员工的工资或奖金中直接扣除，直至还清借支款项为止。
3.如员工在还款期限内无法如期还款，应提前向财务部门提交书面申请，说明原因，并与财务部门协商制定新的还款计划。
四、监督检查：1.公司将定期对员工的借支行为进行监督检查，确保员工的借支行为符合规定。
2.发现有违规借支行为的员工，公司将依据公司规定对其进行处理，包括但不限于停发工资、扣减奖金、降低职级等。
3.公司将建立借支台账，记录每位员工的借支情况，确保借支款项的安全和规范使用。
五、最终解释权：1.公司保留对员工借支财务制度的最终解释权，并有权根据公司实际情况进行调整和修改。
2.员工在遵守本制度的同时，应提高财务意识，理性借支，在规定范围内合理借支，确保公司财务的安全和稳定。
员工借支管理制度
员工借支管理制度一、目的和范围本规章制度旨在规范和管理企业员工的借支行为，保证其合理合规，并确保企业财务的正常运作。
适用于全体员工，包含正式员工、临时员工和实习生。
二、申请借支流程1.员工如需借支，须向所属部门经理提交借支申请。
2.借支申请应包含借支金额、借支事由、还款时间和还款方式等必需信息，并由员工本人签名确认。
3.所属部门经理在收到借支申请后，应在3个工作日内作出审批决议，并将审批结果通知给员工。
4.若借支申请被批准，员工可依照所指定的还款方式领取借支款项。
三、借支额度和条件1.借支额度依据员工的工作性质和个人信用评估情况综合考量。
2.员工在任何时候的借支总额不得超出个人月工资的50%。
3.员工须具备以下条件才略申请借支：–已在企业服务满3个月以上；–个人信用良好，无不良债务记录；–无未完成的借支未还清，或者借支逾期未还情况。
四、还款管理1.借支款项应依照商定的时间和方式进行还款。
2.员工须在商定的还款日期前将还款款项存入指定的还款账户，或者直接向财务部门办理还款手续。
3.若因特殊情况无法定时还款，员工应提前3个工作日向所属部门经理提出申请，并说明具体原因，由所属部门经理决议是否同意延期还款。
4.延期还款需经所属部门经理和财务部门的批准，并签订书面延期还款协议。
五、违约处理1.员工逾期未还款的，将依照每日逾期金额的1%计算逾期费用。
2.若员工逾期还款超出15个工作日，将被视为严重违约行为，将面对纪律处分，包含但不限于扣除绩效奖金、降低岗位职级、解除劳动合同等。
3.对于有恶意躲避还款、虚假借支行为的员工，将报警处理，并追究法律责任。
4.员工如因个人原因离职或被解雇，仍需依照借支协议规定的还款方式和时间还清借支款项，若逾期未还将采取法律手段进行追偿。
六、其他规定1.借支款项仅限员工个人使用，不得用于非法、违规、违法以及与工作无关的用途。
2.借支款项不得转让、赠与或用于抵债。
3.借支款项不得与其他员工合并借支或替换其他员工借支。
员工因私借支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司员工因私借支行为，保障公司资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工。
第三条员工因私借支应遵循合法、合规、合理、及时的原则。
第二章借支申请与审批第四条员工因私原因需要借支的，应提前向所在部门负责人提出书面申请，经批准后方可办理借支手续。
第五条借支申请应包括以下内容：1. 借支事由；2. 借支金额；3. 借支期限；4. 还款计划；5. 借款人签字。
第六条部门负责人应审核借支申请的合理性、必要性，并在规定时间内予以审批。
审批结果应通知借款人。
第七条借款人应持审批后的借支申请单和有效身份证件到财务部门办理借支手续。
第八条财务部门应审核借款人提供的资料，确认无误后，办理借支手续，并开具借支凭证。
第三章借支额度与期限第九条员工因私借支额度根据借款人工资收入和公司财务状况确定，一般不得超过一个月工资收入。
第十条借支期限一般不得超过六个月，特殊情况需延长借支期限的，借款人应在期限届满前一个月内向财务部门提出书面申请，经批准后方可延期。
第四章借支还款第十一条借款人应按约定的还款期限归还借支款项。
第十二条借款人如遇特殊情况，无法按期还款的，应提前向财务部门提出书面申请，经批准后方可延期还款。
第十三条延期还款的，借款人应重新签订借支协议，明确延期还款期限和还款方式。
第十四条借款人未按期还款的，财务部门有权从其工资中扣除相应款项，直至借支款项全部清偿。
第五章监督与检查第十五条公司财务部门负责对员工因私借支情况进行监督和管理。
第十六条财务部门应定期对借支款项进行清理，确保借支款项及时、足额收回。
第十七条公司审计部门应定期对员工因私借支情况进行审计，确保借支行为的合规性。
第六章违规处理第十八条员工有以下违规行为的，公司有权给予相应处罚：1. 未按规定程序申请借支；2. 虚报借支事由或金额；3. 逾期还款；4. 隐瞒借支事实；5. 其他违反本规定的行为。
员工借支管理规范
员工借支管理规范一、背景介绍在企业运营过程中，员工因个人原因或者紧急情况可能需要向公司借支一定金额的资金。
为了规范员工借支行为，提高管理效率，确保资金使用的合理性和透明度，制定员工借支管理规范是必要的。
二、借支申请流程1. 借支申请：员工需要填写借支申请表，详细说明借支原因、金额和估计归还时间。
申请表需要包括员工姓名、部门、工号等基本信息，并由员工本人签字确认。
2. 部门经理审批：借支申请提交后，部门经理需对申请进行审批。
审批时需考虑员工的工作表现、还款能力等因素，并在申请表上签字确认。
3. 财务部门审核：经部门经理审批后，借支申请将提交给财务部门进行审核。
财务部门将核对借支金额的合理性，并核实员工的借支历史记录。
审核通过后，财务部门将在申请表上签字。
4. 借支发放：财务部门在完成审核后，将借支金额直接发放给员工。
同时，财务部门需记录借支发放的相关信息，包括发放日期、金额等。
5. 还款管理：员工需按照约定的还款时间和方式按时归还借支金额。
还款可以通过工资扣除、银行转账等方式进行。
员工还款后，财务部门将更新还款记录，并确认还款金额的准确性。
三、借支管理注意事项1. 限额管理：为了控制风险，公司可以设定借支金额的限额。
员工的借支金额不得超过限额，否则需经过更高层级的审批。
2. 利息收取：公司可以根据实际情况设定借支利息，员工需按照约定的利率支付相应的利息。
3. 借支记录管理：财务部门需建立健全的借支记录管理制度，记录员工的借支申请、审批、发放和还款情况，并妥善保存相关文件和凭证。
4. 借支追踪与催收：对于逾期未还款的员工，财务部门需及时与员工联系，催促其按时归还借支金额。
如员工拖欠还款超过一定期限，公司可以采取法律手段进行追偿。
5. 员工借支政策宣贯：公司应定期向员工宣传借支管理规范，使员工了解借支政策和流程，提高员工的借支意识和规范意识。
四、借支管理的好处1. 提高管理效率：通过明确的借支申请流程和管理规范，能够提高借支管理的效率，减少管理纠纷的发生。
借支管理办法
借支管理办法一、总则借支是指员工因工作或个人原因向公司预先支取一定金额的款项。
为了规范借支行为，保障公司资金的合理使用和安全，特制定本借支管理办法。
本办法适用于公司全体员工。
二、借支的分类借支主要分为以下两类：1、工作借支因公出差产生的差旅费借支。
因业务需要预先支付的采购款、业务招待费等借支。
2、个人借支因个人特殊原因，如突发疾病、家庭紧急情况等产生的借支。
三、借支的审批流程1、员工填写借支单，注明借支原因、金额、预计还款日期等信息。
2、部门负责人对借支申请进行初审，核实借支的必要性和合理性，并在借支单上签字确认。
3、财务部门对借支申请进行审核，重点审查借支金额的合理性、预算情况以及员工的借支记录等。
4、对于金额较大的借支，需经过公司高层领导的审批。
四、借支的额度限制1、工作借支差旅费借支根据出差目的地、时间和公司规定的标准进行核定。
采购款借支一般不超过采购合同金额的一定比例。
业务招待费借支根据业务的规模和性质进行合理控制。
2、个人借支个人借支的额度应根据员工的收入水平、工作年限以及公司的相关规定进行确定，原则上不得超过员工一个月的工资。
五、借支的还款规定1、工作借支员工应在完成出差任务或相关业务后，及时办理报销手续，冲抵借支款项。
如实际费用低于借支金额，应退还多余款项；如实际费用超过借支金额，按公司报销规定补足差额。
对于因采购等业务产生的借支，应在采购完成后，凭相关发票和凭证及时报销还款。
2、个人借支个人借支应按照约定的还款日期及时还款。
如遇特殊情况无法按时还款，应提前向公司说明并申请延期还款。
对于逾期未还的个人借支，公司将从员工的工资中扣除相应金额，并收取一定的逾期利息。
六、借支的财务处理1、财务部门在收到审批通过的借支单后，应及时将借支款项支付给员工。
2、设立专门的借支台账，详细记录员工的借支情况，包括借支日期、金额、用途、还款日期等。
3、每月末对借支台账进行清理和核对，及时提醒员工还款。
员工借支管理规范
员工借支管理规范引言概述：员工借支管理是企业内部财务管理的重要环节之一，对于保证企业资金的合理使用和风险控制具有重要意义。
本文将从借支申请流程、审批机制、借支额度管理、借支记录和报销流程等五个方面，详细阐述员工借支管理规范。
一、借支申请流程1.1 提交借支申请员工需要填写借支申请表，包括借支金额、借支原因、预计还款时间等信息，并附上相关的证明文件。
1.2 部门经理审批借支申请需要经过部门经理审批，部门经理应对借支事由进行核实，并评估借支金额的合理性和紧急程度。
1.3 财务部门审核财务部门对借支申请进行审核，核对借支金额是否符合企业规定的借支额度，并确认借支申请是否符合相关政策和流程。
二、审批机制2.1 多级审批制度企业可以设立多级审批制度，根据借支金额的大小和借支事由的紧急程度，设定不同的审批权限和审批流程，确保借支申请经过多方审核。
2.2 审批记录保存企业应建立审批记录保存机制，确保借支审批过程的透明度和可追溯性，以便后续审计和风险控制。
2.3 审批结果通知审批结果应及时通知申请人，包括借支金额、借支时间和还款要求等信息，确保借支人了解借支的具体情况和责任。
三、借支额度管理3.1 设定借支额度企业应根据不同岗位的职责和薪资水平，设定不同的借支额度，确保员工的借支需求得到满足，同时避免过高的借支风险。
3.2 借支额度调整企业应根据员工的绩效表现和信用记录，定期评估和调整借支额度，确保借支额度与员工的实际情况相匹配。
3.3 借支额度监控财务部门应建立借支额度监控机制，及时掌握员工的借支情况，防止超出借支额度导致的风险。
四、借支记录4.1 借支记录的保存企业应建立完善的借支记录保存机制，包括借支金额、借支时间、借支事由、还款时间等信息，以便后续的核查和管理。
4.2 借支记录的核对财务部门应对借支记录进行核对，确保借支金额和还款时间的准确性，及时发现异常情况并采取相应的措施。
4.3 借支记录的报告财务部门应定期向企业管理层报告借支情况，包括借支金额的总体情况、借支事由的分布情况和还款情况等，以便管理层了解和监控借支情况。
公司财务员工借支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务员工，包括财务部全体员工及涉及财务事务的其他部门人员。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保公司资金合理使用，防止财务风险。
第二章借支范围第四条借支范围包括但不限于以下情况：1. 因工作需要，短期出差、培训、考察等产生的费用；2. 因工作需要，购买办公用品、低值易耗品等；3. 因个人原因，经公司领导批准，用于紧急医疗、家庭困难等特殊情况；4. 其他经公司领导批准的合理费用。
第三章借支程序第五条财务员工需借支，应按照以下程序进行：1. 填写《借支申请单》，详细列明借支事由、金额、期限等；2. 将《借支申请单》提交给部门负责人审核；3. 部门负责人审核同意后，提交给财务部主管审批；4. 财务部主管审批同意后，办理借支手续；5. 财务部办理借支手续，发放借支款项。
第六条借支金额不得超过本人月工资的50%，且单次借支金额不得超过5000元。
第四章借支期限及还款第七条借支期限最长不得超过6个月。
特殊情况需延长借支期限的，需提前一个月向财务部提出申请，经财务部主管审批后方可延长。
第八条财务员工应在借支期限到期前归还借支款项，如因特殊情况无法按时归还，需提前一个月向财务部提出还款延期申请，经财务部主管审批后方可延期。
第五章借支费用报销第九条借支费用报销，需提供以下材料：1. 借支申请单；2. 发票、收据等相关凭证；3. 财务部主管审批意见。
第十条财务部审核借支费用报销，应确保以下条件：1. 报销金额与借支金额相符；2. 报销材料齐全、真实；3. 报销事项符合公司相关规定。
第六章借支管理与监督第十一条财务部负责借支管理的具体实施，包括借支申请、审批、发放、报销等环节。
第十二条财务部对借支情况进行定期检查，确保借支制度的有效执行。
第十三条公司审计部门对借支管理进行定期审计，对违反本制度的行为进行查处。
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文件类别
员工借支流程及管理办法页次
发文部门财务部生效日期
一、目的
规范员工借支的管理，满足员工合理的应急借支需求，防范借支风险，特制定办法。
二、适用范围
适用于公司员工的借支管理。
备用金不在此管理办法之列。
三、定义/术语
员工借支：员工以个人名义向公司借款，称员工借支。
四、职责
1、各部门负责人：负责本部员工借支的审核。
2、总账会计：负责员工借支额度是否在公司规定范围的审核，工资核算员配合。
3、财务部经理、总经理：负责员工借支的审核和批准。
五、规定内容
（一）员工借支额度规定
1、对于员工借支，财务部应严格履行“前款不清、后款不借”的原则。
2、员工借支额度，原则上不得超过借支人的“应付工资余额”的三分之二，总经理特批的
除外。
借支人工资未发部分减去个人上期未还借支所得的余额，称“应付工资余额”。
（二）员工借支申请
1、员工个人需借支（无论因公、因私原因），均需填写《借支单》。
2、借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门（岗位）、借款金额、借款事
由、还款日期等。
（三）员工借支审核
1、借支人《借支单》填写后，交与部门负责人审核。
部门负责人应对借支事由、借支人工
资情况进行核实，必要时要求工资核算员予以配合，出具借支人未发工资的金额。
2、《借支单》经部门负责人签名后，交总账会计复核，总账会计应核实借支人上期借款情
况，并依公司“借支额度规定”核定借支人借支金额，总账会计须在《借支单》签名。
文件类别
员工借支流程及管理办法页次
发文部门财务部生效日期
3、《借支单》经总账会计核定借支金额后，应依次交财务经理审核、总经理审批、董事长
助理复核。
（四）支付借支款
1、《借支单》经总经理审批、董事长助理复核后，出纳方可付款。
2、出纳支付借支款，应当面点清借支金额，借支人在《借支单》签收。
（五）归还借支
1、因公借支，借支人在公事办理完毕后的3日，在财务部办理报销、还款手续，费用报销
按公司《费用报销制度》办理。
2、因私借支，借款人应在约定还款日期归还借支。
3、借支归还日期到，出纳应催促借支人归还借款。
4、在财务当月扎帐时借支人未归还借支的，出纳应将《借支单》交总账会计，总账会计计
入“个人往来账目”（挂员工个人借支），并从借支人就近月份工资中扣除。
六、奖惩规定
1、未按借支审批程序审批，出纳擅自借支的，给予出纳50元/笔的处罚；造成损失的，追
究其赔偿责任。
2、借支金额超出规定借支额度（总经理特批的除外），给予总账会计10元/笔的处罚；造
成损失的，追究其赔偿责任。
3、借支前，工资核算员提供的借支人未发工资数额错误并导致超出借支额度规定的，给予
工资核算员10元/笔的处罚；造成损失的，追究其赔偿责任。
七、附则
文件类别
员工借支流程及管理办法页次
发文部门财务部生效日期
1、本办法负责财务部制定，经总经理批准后生效实施，修改亦同。
2、本办法由财务部负责解释。
3、其他制度与本办法相冲突的，以本办法为准。
八、相关文件
1、《费用报销制度》
九、记录/表单
1、《借支单》
批准：年月日审核：年月日编制：年月日。