汇川技术2020年一季度决策水平分析报告
汇川技术2020年一季度现金流量报告
汇川技术
2020年一季度现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 汇川技术2020年一季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年一季度现金流入为293,574.4万元，与2019年一季度的
276,097.23万元相比有所增长，增长6.33%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为172835.86万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的58.87%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加15046.51万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的23.78%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
2020年一季度经营现金收益率为9.72%，与2019年一季度的1.95%相比有较大幅度的提高，提高7.77个百分点。
二、现金流出结构分析
2020年一季度现金流出为333,279.69万元，与2019年一季度的
254,788.58万元相比有较大增长，增长30.81%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的26.76%。
汇川技术2020年一季度管理水平报告
汇川技术2020年一季度管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度汇川技术成本费用总额为121,872.36万元，其中：营业成本为95,126.16万元，占成本总额的78.05%；销售费用为13,213.93万元，占成本总额的10.84%；管理费用为11,390.07万元，占成本总额的9.35%；财务费用为1,350.11万元，占成本总额的1.11%；营业税金及附加为792.1万元，占成本总额的0.65%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额121,872.36 100.00 83,476.39 100.00 83,235.34 100.00 营业成本95,126.16 78.05 64,443.03 77.20 53,111.8 63.81 销售费用13,213.93 10.84 10,640.57 12.75 8,981.36 10.79 管理费用11,390.07 9.35 6,933.94 8.31 22,037.92 26.48 财务费用1,350.11 1.11 609.16 0.73 -1,812.2 -2.18 营业税金及附加792.1 0.65 849.69 1.02 919.69 1.102、总成本变化情况及原因分析汇川技术2020年一季度成本费用总额为121,872.36万元，与2019年一季度的83,476.39万元相比有较大增长，增长46%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加30,683.14万元，管理费用增加4,456.13万元，销售费用增加2,573.36万元，财务费用增加740.95万元，共计增加38,453.56万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少57.6万元，共计减少57.6万元。
增加项与减少项相抵，使总成本增长38,395.97万元。
汇川技术2020年上半年财务指标报告
59.71 512.97
159.11
180.48
2020年上半年 635.51 49.21 422.82 121.41
汇川技术2020年上半年总资产周转次数为0.57次，比2019年上半年周 转速度加快，周转天数从695.65天缩短到635.51天。企业在资产规模增长 的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张， 总资产周转速度有较大幅度的提高。
13.01
24.29 10.64 17.07
汇川技术2020年上半年的营业利润率为18.06%，总资产报酬率为 10.64%，净资产收益率为17.07%，成本费用利润率为24.29%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,383,996.31万元，经营资产的收益率 为12.49%，而对外投资的收益率为9.13%。
0
55.26 160,364.17
0.88 1,884.38
8.65 24,880.7
19.72 16,049.33
-0.98 1,229.17
-
0
58.98 287,958.74
0.69
2,458
9.15 36,117.23
5.90 27,187.43
0.45 3,139.97
-
0
60.19
0.51 7.55 5.68 0.66
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
247,270.83
100.00 271,892.56
100.00 478,404.34
100.00
136,636.09 2,166.82
21,378.08 48,754.79 -2,435.22
汇川技术2020年上半年财务分析结论报告
汇川技术2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为86,684.51万元，与2019年上半年的44,344.25万元相比有较大增长，增长95.48%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为287,958.74万元，与2019年上半年的160,364.17万元相比有较大增长，增长79.57%。
2020年上半年销售费用为36,117.23万元，与2019年上半年的24,880.7万元相比有较大增长，增长45.16%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年上半年管理费用为27,187.43万元，与2019年上半年的16,049.33万元相比有较大增长，增长69.4%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为5.68%，与2019年上半年的5.9%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
2020年上半年财务费用为3,139.97万元，与2019年上半年的1,229.17万元相比成倍增长，增长1.55倍。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，汇川技术2020年上半年是有现金支付能力的，其现内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
汇川技术2021年一季度财务分析详细报告
73.14 945,605.06
6.74 178,405.17
16.19
63.45 1,360,423.8 3
11.97 333,273.17
14.40
67.92
16.64 16.18
内部资料，妥善保管
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存货
非流动资产
商誉 长期股权投资 无形资产
167,151.13
137,337.43 277,349.6
2021年一季度 数值 增长率(%)
所有者权益合计
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润
681,397.59
166,196.45 137,321.52
50,100.52 320,247.98
13.45 921,475.42
-0.13 173,157.8
1.23 279,995.63
14.4 54,790.82 20.62
20.98 109.04
44.22 1.06
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
汇川技术2021年一季度负债总额为826,969.44万元，实收资本为 171,972.34万元，所有者权益为1,176,010.73万元，资产负债率为41.29%。 在负债总额中，流动负债为648,419.51万元，占负债和权益总额的32.37%； 非流动负债为178,549.93万元，占负债和权益总额的8.91%。
其他流动资产
非流动资产
长期股权投资 递延所得税资产 其他非流动资产 长期待摊费用
17,541.96 5,565.89
544,772.27 267,422.66 80,100 17,075.92
15,000.39 3,330.14 15,183.01 2,804.88 11,229.59 2,666.2
川大智胜2020年一季度决策水平分析报告
川大智胜2020年一季度决策水平报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为443.92万元，与2019年一季度的372.83万元相比有较大增长，增长19.07%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年一季度营业利润为441.52万元，与2019年一季度的373.47万元相比有较大增长，增长18.22%。
二、成本费用分析2020年一季度川大智胜成本费用总额为2,724.52万元，其中：营业成本为1,949.49万元，占成本总额的71.55%；销售费用为302.49万元，占成本总额的11.1%；管理费用为500.56万元，占成本总额的18.37%；财务费用为-60.28万元，占成本总额的-2.21%；营业税金及附加为32.25万元，占成本总额的1.18%。
2020年一季度销售费用为302.49万元，与2019年一季度的228.6万元相比有较大增长，增长32.33%。
2020年一季度尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。
2020年一季度管理费用为500.56万元，与2019年一季度的1,183.98万元相比有较大幅度下降，下降57.72%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为13.52%，与2019年一季度的27.24%相比有较大幅度的降低，降低13.71个百分点。
三、资产结构分析川大智胜2020年一季度资产总额为169,398.83万元，其中流动资产为67,636.12万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的30.74%、23.9%和21.3%。
非流动资产为101,762.71万元，主要分布在固定资产和开发支出，分别占企业非流动资产的42.35%、24.4%。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的30.74%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
汇川技术：关于2020年第一季度报告披露的提示性公告
证券代码：300124 证券简称：汇川技术公告编号：2020-024
深圳市汇川技术股份有限公司
关于2020年第一季度报告披露的提示性公告
2020年4月24日，深圳市汇川技术股份有限公司（以下简称“公司”）召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于<公司2020年第一季度报告>的议案》。
为使投资者全面了解公司的经营成果及财务状况，《公司2020年第一季度报告》于2020年4月28日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网上披露，敬请投资者注意查阅。
特此公告。
深圳市汇川技术股份有限公司
董事会
二〇二〇年四月二十八日。
汇川技术2020年上半年财务状况报告
66.53
17.64 16.72 12.45 33.47 11.63
7.74 4.85
2、流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的40.56%，表明企业
内部资料，妥善保管
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的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资 产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的 26.81%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
1.47 1.25 0.86 0.29
内部资料，妥善保管
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3、资产的增减变化
2020年上半年总资产为1,689,058.87万元，与2019年上半年的 1,068,635.16万元相比有较大增长，增长58.06%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加205,023.11万元，商 誉增加165,274.13万元，应收账款增加114,315.67万元，存货增加 67,262.77万元，固定资产增加38,893.95万元，在建工程增加20,558.12 万元，无形资产增加17,700.08万元，其他非流动资产增加11,036.39万元， 长期股权投资增加9,532.18万元，预付款项增加9,003.18万元，长期待摊 费用增加5,434.99万元，其他流动资产增加5,224.4万元，递延所得税资产 增加3,582.31万元，共计增加672,841.28万元；以下项目的变动使资产总 额减少：应收利息减少446.37万元，其他应收款减少1,342.8万元，交易性 金融资产减少36,248.22万元，应收票据减少145,202.53万元，共计减少 183,239.92万元。各项科目变化引起资产总额增加620,423.71万元。
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2020年一季度汇川技术成本费用总额为121,872.36万元，其中：营业 成本为95,126.16万元，占成本总额的78.05%；销售费用为13,213.93万元， 占成本总额的10.84%；管理费用为11,390.07万元，占成本总额的9.35%； 财务费用为1,350.11万元，占成本总额的1.11%；营业税金及附加为792.1 万元，占成本总额的0.65%。2020年一季度销售费用为13,213.93万元， 与2019年一季度的10,640.57万元相比有较大增长，增长24.18%。2020 年一季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于 销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。2020年 一季度管理费用为11,390.07万元，与2019年一季度的6,933.94万元相比 有较大增长，增长64.27%。2020年一季度管理费用占营业收入的比例为 7.36%，与2019年一季度的6.3%相比有所提高，提高1.06个百分点。管理 费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。管理费 用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
-0.13 166,409.47
0
279,995.63
103.9 137,321.52
1.23 135,652.48
0
54,790.82
9.36 50,100.52
14.4 43,792.78
0
390,843.34
22.04 320,247.98
20.62 265,507.6
0
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汇川技术2020年一季度决策水平报告
汇川技术2020年一季度决策水平报告
一、实现利润分析
2020年一季度实现利润为18,802.47万元，与2019年一季度的 15,089.07万元相比有较大增长，增长24.61%。实现利润主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。2020年一季度营业利润为19,048.36 万元，与2019年一季度的15,011.13万元相比有较大增长，增长26.89%。 在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款 的贡献，应当关注应收账款的质量。
四、负债及权益结构分析
2020年一季度负债总额为568,901.91万元，与2019年一季度的 351,015.32万元相比有较大增长，增长62.07%。2020年一季度企业负债 规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
项目名称
负债总额 短期借款 应付账款 其他应付款 非流动负债 其他
负债变动情况表
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
38.02 12.31
40.64 13.65
15.43 5.41
18.08 6.08
项目名称
所有者权益合计 资本金 资本公积 盈余公积 未分配利润
所有者权益变动表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
921,475.42
35.23 681,397.59
13.45 600,605.7
0
173,157.8
4.19 166,196.45
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2020年一季度
2019年一季度
4.93
1.91 25.77
0.38
0.34
2018年一季度 2.3
1.88 0
0.35
六、盈利能力分析
汇川技术2020年一季度的营业利润率为12.31%，总资产报酬率为 5.41%，净资产收益率为8.02%，成本费用利润率为15.43%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为1,163,507.68万元，经营资产的收益率为 6.55%，而对外投资的收益率为5.70%。
0
0
0
0
-100 57,375.27
0
68,731.23 148.09 27,704.55
64.16 16,876.46
0
271,204.81
7.02 253,407.92
65.12 153,472.51
0
2020年一季度所有者权益为921,475.42万元，与2019年一季度的 681,397.59万元相比有较大增长，增长35.23%。
三、资产结构分析
汇川技术2020年一季度资产总额为1,490,377.32万元，其中流动资产 为945,605.06万元，主要分布在应收账款、交易性金融资产、存货等环节， 分别占企业流动资产合计的22.69%、21.01%和20.35%。非流动资产为 544,772.27万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业非流动资产的
汇川技术2020年一季度决策水平报告
五、偿债能力分析
从支付能力来看，汇川技术2020年一季度是有现金支付能力的。企业 短期偿债压力增加，但企业经营业务创造现金的能力并没有下降。从短期 来看，企业拥有支付利息的能力。从盈利情况来看，企业盈利对利息的保 障倍数为14.93倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利 息支付有保证。
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汇川技术2020年一季度决策水平报告
36.05%、23.53%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的 40.85%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的 投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企 业流动资产的22.69%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。从 资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所占比例 较高。存货所占比例过高。2020年一季度企业不合理资金占用项目较少， 资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
568,901.91
62.07 351,015.32
10.88 316,581.72
0
104,363.42
49.3 69,902.86 427.25 13,258.1
0
124,602.45
0
0
-100 75,599.38