财务报销管理办法
财务制度费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。
第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。
第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。
第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。
第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。
第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。
第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。
第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。
第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。
第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。
第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。
第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。
第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。
第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。
第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。
第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。
第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。
第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。
财务报销管理办法
财务报销管理办法一、背景随着公司业务的发展和规模的扩大，财务报销的管理变得尤为重要。
为确保财务流程的规范性和效率性，制定财务报销管理办法是必要的。
本文旨在详述公司财务报销管理的具体措施和相关制度。
二、适用范围本财务报销管理办法适用于公司内所有员工和相关部门。
三、报销项目1. 差旅费报销包括员工因工作需求外出所产生的交通费、食宿费等，必须提交有效的行程单据和发票，并在报销单上详细注明出差事由和时间。
2. 接待费报销包括带客户就餐、接待客户等活动所产生的费用，必须提供相关的发票和费用清单，并在报销单上注明接待对象和目的。
3. 办公费报销包括办公用品、文件资料、办公设备等的购置费用，必须提供购买发票和物品清单，并在报销单上注明具体用途。
4. 业务招待费报销包括与合作伙伴或客户进行商务活动所产生的费用，必须提供相关的发票和费用清单，并在报销单上注明参与人员和目的。
5. 市场宣传费报销包括公司开展市场宣传、广告推广所产生的费用，必须提供相关的发票和宣传材料，并在报销单上注明宣传内容和方式。
四、报销流程1. 提交报销单员工在经过相关费用支出后，需填写完整的报销单，并附上所有必须的证明文件，如发票、清单等。
报销单上需注明费用所属项目和具体事由。
2. 部门审批报销单提交后，需要经过上级部门的审批。
上级部门对报销事项进行审核，包括费用的合理性和必要性。
3. 财务审查经过部门审批后，报销单将交由财务部门进行审查。
财务部门将核实报销单的金额、发票真实性等，并与相关部门核对。
4. 财务支付经过审查合格的报销单，财务部门将按照公司支付政策和相关规定，将费用支付给员工或供应商。
五、注意事项1. 提交时效性报销单需在费用发生后的一个月内提交，逾期将无法报销。
2. 发票真实性提交的发票必须真实有效，并与报销费用相匹配。
如有涉嫌虚假报销的情况，将进行严肃处理。
3. 费用限额不同类别的费用有相应的限额，员工需遵守相关规定，在超出限额部分需提供充分的事由和审批文件。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
财务报销管理办法是企业或组织为控制和管理各项费用开支，
规范报销行为而制定的规章制度。
它包括以下几方面的内容：
一、报销标准和范围：规定哪些费用可以进行报销，哪些费用
需经过审核才能报销，以及不同类别费用的标准。
二、报销流程：详细列出报销流程中各个环节需要遵循的规定，包括申请、审核、审批、报销等流程。
三、报销单据要求：明确要求在提交报销申请时必须提供哪些
单据和证明材料，如发票、收据、合同等。
四、审批权限：明确负责审批报销申请的主管、财务人员等的
权限和职责。
五、报销时间和限制：规定报销申请的截止时间和最长报销时效，避免因申请过晚导致报销失败。
六、报销责任：明确职责分工，对有关人员的工作职责进行明
确划分，以保证报销制度得到顺利实施。
七、违规处理措施：明确违反规定的惩罚措施，如限制报销或
取消报销资格等。
同时，也应规定举报奖励机制，以加强对报销制
度的监督。
财务报销管理办法
财务报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和标准化，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，结合本公司实际情况，制订本管理办法。
第二条本管理办法适用于公司全体员工。
第二章报销单据的使用管理第三条报销单据的使用报销时应根据业务的不同使用统一印制的报销单据：《用款审批单》、《借款单》和《报销单》等，并按规范进行填制。
（一）用款审批单：适用于支付集团外部单位的款项以及集团内部资金调拨。
（二）借款单：适用于内部员工因公借款。
借款归还时，由财务部开具收据，不归还《借款单》。
（三）报销单：适用于物品采购、费用发生时填制。
具体填制要求如下：1、“单位名称”——采购物料的单位或费用发生经办人的部门名称。
2、“事由”——由经办人根据报销的事项详细填写，需要说明的，在《报销单》背面“详细说明”处予以注明。
3、“费用明细”——由财务人员在审核时，根据会计制度要求填写，非财务人员禁止填写。
4、发票粘贴时将外来发票贴在前，内部佐证或审批单据贴在后，但同一事项应当按顺序对应粘贴，发票应当正面粘贴，呈鱼鳞状分布。
报销粘贴单中的票据必须用胶水粘贴，附件应折叠成粘贴单样大小，严禁超出粘贴单，应保持报销单据干净、整齐、美观。
5、所有报销业务都必须提供合法的发票，严厉禁止用收据替代发票的行为，除事业性收费单据及本单位内部收款收据外，其他外单位开具的收据一律视为白条，财务不得受理，应直接退回请款人。
第三章报销的具体要求第四条发票的基本要求（一）发票必须合法、真实、有效，且发票的背面必须有业务经办人签名并注明业务发生日期。
（二）发票正面禁止写说明性文字，需要说明的事项应写在发票背面左上角，发票正面任何位置不能涂改，发票抬头必须准确无误的填写公司的全称。
（三）对外取得发票时，应当注意发票项目齐全、内容真实、字迹清楚、金额正确，不得使用套开发票及代票，全部联次一次打印且内容完全一致。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
1. 报销范围：明确哪些费用可以报销，包括差旅费、交通费、会议费、招待费等。
2. 报销标准：确定各项费用的报销标准，如各种交通工具的报销标准、各类餐饮费用的报销标准等。
3. 报销审批流程：规定报销申请的审批流程，包括审批人员的权限和审批程序。
4. 报销材料要求：明确报销时所需提供的相关材料，如发票、票据、合同、会议纪要等。
5. 报销方式：规定报销的方式，包括现金报销、银行转账报销等，并规定报销时的相关手续和流程。
6. 报销时间限制：规定报销的时间限制，如报销申请必须在发生费用后的一个月内提交。
7. 报销审核：对报销申请进行审核，核对相关材料真实性，并确认报销金额的合理性。
8. 报销记录和归档：记录每笔报销的详细信息，并进行归档保存，以备查阅和复核。
9. 报销违规处理：对于违反财务报销管理规定的行为，按照公司制度进行相应处理，如警告、扣发工资等。
10. 监督和检查：建立监督和检查机制，确保财务报销管理的执行和落实。
这些都是一般财务报销管理办法中常见的内容，具体内容还需根据企业实际情况进行细化和完善。
财务报销规章制度管理办法
财务报销规章制度管理办法财务报销规章制度管理办法财务报销规章制度范文一1、发票户头与企业名称必须完全一致，并加盖发票专用章。
税法规定没有填开付款人全称的发票，不得允许用于税前扣除和财务报销。
2、增值税专用发票必须打印规范，密码区清晰无痕不出边框，无法通过认证的不予报销。
增值税普通发票上付款方开票信息必须齐全。
3、发票的全部联次必须一次完整开具，发票各栏目不能空缺，大小写必须一致，涂改无效，机打发票手写无效。
4、会议费报销要求附会议文件，如会议通知、邀请函、签到簿等复印件，说明会议时间、地点、人物、内容等能够证明会议真实性文件资料。
5、住宿费发票报销要求附上明细单或费用清单，能够显示住宿的起止时间、单价等内容，能够据以判断业务的真实性。
若是本公司员工出差发生住宿费，应该使用差旅费报销单，与出差的其他报销单据一起报销。
若是业务招待性质的住宿费，可以使用费用报销单报销。
6、发票内容是大类的，比如办公用品、生活用品、食品等必须附上盖有相同发票专用章的明细表。
7、承租个人房租费要求使用当地地税局代开的发票报销。
8、当年发票当年报销，因出差在外等特殊原因不能及时报销的，需作出书面说明并经本部门领导及财务总监签字批准后，可以在次年1月31日前报销。
2月1日(含)以后，一律不再接受开票日期为以前年度的票据。
9、咨询费、手续费都属敏感票、高危票，税务部门要求极其严格，业务经办人员在办理相关业务时应自觉配合财务报销要求，确保手续严谨，合同齐备，业务真实可信。
10、杜绝礼品、化妆品、黄金、工艺品、烟酒、洗浴、健身、保健品、旅游等与企业生产经营不相关的票据，此类票据一律不予报销。
11、个别业务没有发票或者有发票不能直接报销的，不得以餐费、住宿费等属于业务招待性质的发票顶替。
12、业务经办人员必须严格区分业务归属主体。
发票户头、业务归属主体、报销单填写必须一致，否则需要重开发票或者重新填写报销单。
审单人员要认真仔细，熟练判断区分业务归属主体。
财务报销管理办法
财务报销管理办法第一章总则第一条：为加强公司资金预算管理，规范财务报销手续，根据公司有关规定，特制定本办法。
第二条：公司资金本着“预算管理、节省开支、合理使用、避免浪费”的使用原则，反对铺张浪费、无序使用。
第三条：财务报销实行承办人和报销核准权人分离原则，非经公司总裁许可，承办人和报销核准权人不得同为一人。
第四条：财务结算中心为公司财务预算和报销业务主管部门，负责公司财务预算和结算管理工作。
第五条：本办法适用于集团公司本部及由各下属分公司。
第二章财务报销类别第六条：财务报销类别是指允许列入公司运行成本，在财务上需要履行一定审批程序的相关费用类别。
财务报销类别包括但不限于：1、办公费；2、招待费；3、交通费；4、差旅费；5、福利费；6、培训费；7、资产购置费；8、物料采购费；9、工程费；10、其它费用。
第七条：办公费是指公司在正常运转过程中所支付的日常管理费用，办公费包括但不限于：1、交通、通讯费；2、维修费；3、办公文具购置费；4、证照申报、年检费；5、车辆维护费；6、水电费；7、物业管理费；8、广告宣传费；9、报刊杂志费；10、图书资料费；11、会务费；12、其它办公费。
第八条：差旅费满足下列条件之一的可以列入公司准予报销类别：1、差旅费已被核准列入部门资金计划，且在公司规定报销标准以内或虽超过公司规定报销标准但已得到公司总裁批准。
2、预算外差旅费已得到公司总裁批准。
3、差旅费报销标准按《恒迪实业集团有限公司差旅费报销规定》执行。
第十条：招待费满足下列条件之一的可以列入公司准予报销类别：1、费用已被核准列入本部门资金计划，单笔金额在300元以内已得到总经理同意；单笔金额在300元以上已得到总裁同意。
2、预算外招待费已得到公司总裁批准。
第十一条：培训费、福利费满足下列条件之一的可以列入公司准予报销类别：1、费用已被核准列入本部门资金计划。
2、预算外培训费、福利费已得到公司总裁批准。
3、公司以文件形式明确规定的员工福利费、培训费。
(完整版)财务报销制度管理办法
(完整版)财务报销制度管理办法财务报销制度管理办法第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，依据总公司制定的《公司财务审批权限暂行规定》，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等)采购、税费支出、日常办公费用、款待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度合用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的暂时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定(一) 、出差借款：出差人员凭审批后的《出差预先审批单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。
(二)、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员凭审批后的《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过 500 元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
(四)、其他暂时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目 (如日常办公费用、款待费用、车辆费用等)，业务经办人员凭审批后的《资金使用申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
(五) 、各项借款金额超过 3000 元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定(一)、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建造物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
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XXXXXXXX公司
财务报销管理办法
第一条为加强XXXXXXX公司（以下简称公司）的财务报销管理工作，规范公司的日常报销行为，严格遵守财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》及院相关财务管理制度，制定本办法。
第二条公司财务人员应严格执行各项财务管理制度，认真审核有关支出凭证，未按规定审批权限签字或审批手续不全的，不予报销。
对违反有关财务管理制度规定的行为应予以退回，并要求按规定更正、补充。
对任何违反规定的开支一律不予报销。
第三条财务报销要求
1.凡办理报销业务时，必须在报销、支出凭证上注明所属项目或事由，由经办人、验收人（有实物的）签字，按照相关审批权限由公司总经理或主管院长审批、签字后，方可到财务办理报销或支出。
2.报销附件必须齐全。
需要签订合同的，必须附上合同，合同各项基本信息（合同名称、合同金额、合同双方名称、签订人、经办人及联系电话、签订日期、印章等）必须完整、准确。
凡报销附件不全或不完整的，不予付款和报销。
3.因业务需要购物或付费，所取得的发票必须是国家税务部门统一印制的正式发票（含电子发票）或财政部门印制的统一收费票据。
购物发票填写的内容要齐全（必须写明所购物品的品名、单价、数量、金额及单位名称、日期），发票上购买物品的品名应符合开具发票单位的经营范围。
4.报销凭证记载的各项内容不得涂改。
原始凭证有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处必须加盖出具单位印章；原始凭证大小写金额必须相符，不得有涂改或挖补等现象，如有错误，必须由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
电子发票严禁重复报销。
第四条财务报销审批权限
1.经营成本费用:
(1)经营成本费用预算内一次性支出不超过5万元（含）的, 由公司总经理审批。
（2）经营成本费用预算内一次性支出超过5万元但不超过10万元（含）的,由公司总经理审核，由投资管理中心总经理负责审批。
(3) 其他费用预算内一次性支出超过10万元, 由公司总经理、投资管理中心总经理审核，由院企管会主任负责审批。
2.固定资产采购支出
（1）固定资产采购支出预算内一次性支出不超过10万元（含）的, 由公司总经理审批。