发票规范注意事项及财务单据格式
正规发票模板
正规发票模板：轻松掌握发票开具的正确格式一、发票模板概述正规发票模板是企业在开具发票时遵循的标准格式，它包含了发票的基本要素，如发票代码、发票号码、开票日期、购买方和销售方信息、商品或服务名称、金额等。
掌握正规发票模板，有助于提高工作效率，确保发票合规、准确。
二、发票模板内容详解1. 发票代码和发票号码发票代码和发票号码是发票的唯一标识，通常位于发票的左上角。
发票代码由国家税务局规定，发票号码由企业自行编制。
在填写时，务必确保代码和号码清晰、无误。
2. 开票日期开票日期位于发票代码和发票号码下方，格式为“年/月/日”。
填写开票日期时，应确保与实际交易日期相符。
3. 购买方和销售方信息购买方和销售方信息包括名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号等。
在填写时，需确保信息真实、完整。
4. 商品或服务名称商品或服务名称应详细填写，以便购买方和税务机关了解交易内容。
对于规格型号、单位、数量、单价等信息，也应一一列明。
5. 税率和金额税率应根据商品或服务的性质选择，如增值税专用发票可分为6%、9%、13%等。
金额包括不含税金额、税额和合计金额。
在计算金额时，务必确保准确无误。
6. 备注栏备注栏可用于填写特殊说明或附加信息，如运费、折扣等。
如有需要，可在备注栏内注明。
三、发票模板注意事项1. 使用正规发票模板，确保发票格式规范、统一。
2. 填写发票信息时，字体清晰、工整，避免涂改。
3. 确保发票各项内容真实、完整，不得虚开发票。
4. 发票开具后，及时交付购买方，并妥善保管存根联。
四、发票模板的使用规范1. 选择合适的发票类型在使用正规发票模板时，要确定合适的发票类型，如增值税普通发票、增值税专用发票等。
不同类型的发票有不同的使用场景和开具要求，选择正确的发票类型是合规开具的第一步。
2. 严格遵守开具流程开具发票前，需核对交易双方信息、交易内容等，确保无误。
开具过程中，遵循“一票一码”原则，即每张发票对应一个唯一的发票代码和号码。
发票填写的规范性要求
发票填写规范要求所有报账报销发票应按以下要求进行填写，否则，会造成顾客无法报销而产生废票。
1、填写客户名称时必须写全称，不能简写。
2、填写开票日期，必须是经济业务活动发生的实际日期，不能提前，也不能滞后，要做到当天开取。
如因顾客原因或因我店自身因素，发票开具日期与购物日期不符的，按照开具发票的当天日期为准，通常30日内均可正常开具发票。
3、填写货物名称或收入（收费）项目，应该按照销售货物名称或劳务名称应逐项如实填写，不得虚开或改变内容。
如果项目过多，可填写名称食品或用品或办公用品等单位批。
4、填写规格、计量单位、数量、单价时，必须按实际或标准填写。
5、大小写金额数字的填写规范。
首先必须同时填写大小写金额，不能只写大写，不写小写；也不能只写小写，不写大写。
6、发票填写须用正楷字体，严禁使用简写或草书。
7、发票填写须指定的授权人员填写，未授权人员不得擅自填写发票。
8、严禁填写虚假发票或与实际金额不符（即多开金额）的发票，虚开发票属于犯罪行为将承担相应的法律责任。
9、发票填写错误时，应注明作废字样，原样保留，不得撕掉销毁。
10、填写前应认真核对顾客票据及客户名称等，严禁涂改发票。
11、严禁为非在我店购买商品的顾客开具发票，若违反将严肃处理，并承担相应责任。
12、千元发票开具请顾客到办公室开具。
13、严禁随意为顾客填写发票，如不属报销的应先与顾客沟通后开具收据即可。
14、已开具发票的商品发生退换货的，应将发票收回后方可办理退货。
15、发票不得重复开具，一次购物单据只能开具一次发票，并在已开具发票的购物票据上注明已开发票后还给顾客，如我店需要留底的须如实向顾客说明后留底，如顾客不需要的在注明后可进行销毁。
16、发票属于国家税务，涉及到法律等问题，其他事项如超出本规定的或不清楚的须请示上级后进行处理，严禁擅自处理及越权处理。
世纪华联鱼嘴店。
公司财务部请款借款报销单据及发票粘单格式
借款申请单
收款单位：
借款人：
年月日
开户行名称：
部 门：
开户行所在地：
公 司：
账号：
借款金额：
大写：
币种：
借款原因：
预计归还方式：
预计归还时间：
申 请 人： 部门经理(分管领导) ：
财务稽核 ： 财务经理(分管领导)：
分管副总裁： 集 团 总 裁：
费用报销单
收款单位：
报销人：
年月日
开户行名称
部 门：
开户行所在地
公 司：
账号：
摘要
金额
合计(大写):
申请人：部门经理(分管领导)：
财务稽核：财务经理(分管领导)：
分管副总裁：集团总裁：
差旅费报销单
收款人：
报销人：
年月日
开户行名称：
部门：
开户行所在地：
公司：
账号：
起止
日期
起点
止点
天数
住宿费
交通费
餐费
其他
合计
附件（ ）张
张数
金额
张数
单据
张数
2、原始单据必须分类粘贴，如火车票、汽车票等；
合计
金额
装订线
3、小额车票单据过多时，应按金额分类，如“一元”，“二元”等，每一小类错开重叠粘贴，并标明张数，粘贴时不要将重要内容，金额重叠覆盖；
报销
4、原始单据过多，粘存单正面不够粘贴时，可粘贴在反面，也可续张粘贴；
复核
5、粘存单除左角点线区外，均可覆盖粘贴，但右边整格框内，是记录汇总单粘存单文字说明的位置可以粘贴覆盖。
金额
张数
金额
小计：
各种发票填写规范
各种发票填写规范第一种：增值税专用发票（修订）一、商品销售专用发票开票范围：一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，应向购买方开具专用发票。
商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽（不包括劳保专用部分）、化妆品等消费品不得开具专用发票。
增值税小规模纳税人（以下简称小规模纳税人）需要开具专用发票的，可向主管税务机关申请代开。
销售免税货物不得开具专用发票，法律、法规及国家税务总局另有规定的除外。
开票规定：专用发票应按下列要求开具：（一）项目齐全，与实际交易相符；（二）字迹清楚，不得压线、错格；（三）发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章；（四）按照增值税纳税义务的发生时间开具。
对不符合上列要求的专用发票，购买方有权拒收。
一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。
汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖财务专用章或者发票专用章。
注意:查纳税人识别号码比对不符原因其一：企业的纳税识别号有很多最后一位是英文字母"X"，而这个""必须用大写表示，企业往往忽略了这个细节，很多企业将大写的"X"用小写表示，造成纳税人识别号码比对不符。
其二：企业录入号码时录入人员疏忽大意，造成错号、串号等。
二、《开具红字增值税专用发票通知单》的出具适用开红字发票的情形：1、一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形，但过了当月，不符合《增值税专用发票使用规定》第二十条规定的作废条件的，一律不得退回发票作废，只能按规定开具红字专用发票。
2、纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。
国税函〔2006〕1279号购货方，应办手续。
财务单据规范填写
财务单据规范填写是财务人员必须具备的一项重要能力。
因为不规范的填写会导致财务记录不准确，影响财务报表的真实性和准确性，甚至会产生多种问题，如税务上的罚款、管理上的处罚等等。
一、发票填写规范发票是财务工作中必要的单据，在填写发票时要仔细全面一一核对，确保发票的合法性和准确性。
以下是发票的规范填写要点：1.发票的抬头要与公司名称一致，准确地填写公司名称、纳税人识别号、公司地址、电话等信息。
2.填写好购买方和销售方发票中的电话和地址信息，确保信息准确无误。
3.发票种类要正确选择，如专用发票、普通发票等，不得混淆。
4.发票的核算项目要与公司实际的业务往来一一对应。
5.填写正确的开票日期、开票金额、税率等税务信息。
二、支出凭证填写规范支出凭证是记录公司支出物质上的单据。
在填写支出凭证时，需要注意以下要点：1.账务费用的记录要准确，包括发生时间、发生金额、经办人名称、科目名称等内容，不可漏填。
2.凭证摘要要简要明了，准确体现该项支出的特性，不能用简单的字句来代替。
3.经办人要签名或者盖章，以证明该笔支出的真实性和合法性，并可用于审计工作时的查验。
4.支出凭证的构成要素要完整，不得缺漏，以确保相关财务信息的准确性，避免后续无法通过审计工作的情况。
三、资产凭证填写规范资产凭证主要是记录公司内部使用的资产的情况，包括固定资产、无形资产等，以下是资产凭证的规范填写要点：1.资产凭证必须包含必要的信息，如相关的固定资产的名称、型号、数量、进价、增值税、折旧方法等等信息，不能漏填、错填。
2.提供充足的描述性语言来描述相关资产，必要的财务数据要与资产的描述性内容匹配，这样做可以在资产存放的时间内，便于资产的跟踪核算。
3.编制资产凭证的人员应做好编号、财务日期、凭证日期的撰写，便于后续跟踪核实。
4.在填写资产凭证的过程中要遵循公司的财务规章制度，保证凭证的准确性和合法性。
总结：以上是对的一些要点介绍，财务人员在工作中需要对这些知识有深入的了解，以保证财务工作的真实性和合法性。
往来收据填写规范及发票开具规定
往来收据填写规范及发票开具规定
一、收据的规范开具
1、《天津市企业单位往来收据》的日期填写，要求按时间的先后顺序填写，不得前后跳跃开具。
2、单位名称的填写，要求写全称、个人、个体写姓名或商铺名称。
3、大小写金额写写全写一致。
4、收款人签字写全，交款人交钱人签字
5、日期、交款单位、大小写金额以上任何一项填写错误，不允许涂改、描写、划掉，一定要三联齐全打作废，重新填写一张。
5、当手中还剩一本收据时，需要将以前使用完的收据拿来验旧换新。
二、发票开具
1、CNG站及宽河如有要开发票的企业，及时统计汇总到财务统一开局，每月封账以后不再开具发票。
2、有汇款的单位及时通知财务，从网银上查询到帐后再开具发票。
3、如有长期未开据发票的，先询问开票信息是否变更，再开发票，避免换票冲红手续。
费用报销单据的填写及粘贴规范
费用报销单据的填写及粘贴规范在日常的工作中，费用报销是一项常见且重要的事务。
为了确保报销流程的顺利进行，提高财务工作的效率和准确性，规范的填写和粘贴费用报销单据至关重要。
接下来，我们将详细介绍费用报销单据的填写及粘贴规范。
一、费用报销单据的种类常见的费用报销单据包括：费用报销单、发票、收据、行程单、车票等。
不同的费用类型可能需要不同的单据作为支持，因此在进行报销前，需要确保准备齐全相应的单据。
二、费用报销单据的填写规范1、基本信息（1）填写日期：务必填写准确的报销日期，以便财务人员进行账务处理。
（2）报销部门：明确所在的部门，方便财务核算部门费用。
（3）报销人姓名：填写自己的姓名，确保清晰可辨。
2、费用明细（1）费用项目：详细、准确地填写费用的具体项目，如交通费、餐饮费、住宿费等。
（2）金额：按照发票或其他单据上的实际金额填写，注意大小写的规范。
（3）数量：对于需要按数量计算的费用，如实填写数量。
（4）单价：填写每项费用的单价，便于核对金额的准确性。
3、报销事由（1）简要说明费用产生的原因和用途，例如“因出差前往_____参加会议产生的交通和住宿费用”。
（2）报销事由应真实、合理，避免模糊不清或过于简单的描述。
4、附件张数（1）统计并填写所附单据的张数，包括发票、收据、行程单等。
（2）确保附件张数与实际提交的单据数量一致，避免遗漏或多报。
5、签名（1）报销人本人需要在报销单上签字，确认报销事项的真实性和准确性。
（2）如有需要，部门负责人也需要签字审核。
三、费用报销单据的粘贴规范1、准备工具（1）胶水或胶棒：用于粘贴单据。
（2）剪刀：用于裁剪过大或不规整的单据。
（3）A4 纸：作为粘贴单据的底纸。
2、粘贴顺序（1）按照费用的类别进行分类，如交通费、餐饮费、住宿费等。
（2）将同一类别的单据按照时间顺序，从早到晚进行粘贴。
3、粘贴方法（1）将单据的左侧边缘对齐，依次粘贴在 A4 纸上。
（2）单据之间不要重叠，保持整齐、有序。
财务票据书写规范
中国人民银行规定的支票填写规范银行、单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要依据，直接关系到支付结算的准确、及时和安全。
票据和结算凭证是银行、单位和个人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明。
因此，填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。
一、中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹（壹）、贰（贰）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陆（陆）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（万）、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。
不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。
如果金额数字书写中使用繁体字，如貳、陸、億、萬、圓的，也应受理。
二、中文大写金额数字到"元"为止的，在"元"之后，应写"整"（或"正"）字，在"角"之后可以不写"整"（或"正"）字。
大写金额数字有"分"的，"分"后面不写"整"（或"正"）字。
三、中文大写金额数字前应标明"人民币"字样，大写金额数字应紧接"人民币"字样填写，不得留有空白。
大写金额数字前未印"人民币"字样的，应加填"人民币"三字。
在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的"仟、佰、拾、万、仟、伯、拾、元、角、分"字样。
四、阿拉伯小写金额数字中有"0"时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。
举例如下：（一）阿拉伯数字中间有"O"时，中文大写金额要写"零"字。
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发票规范注意事项
1、取得的票据必须是国家统一规范的发票，可以为机打发票、手写发票、票面金额不大于100元定额发票、行政事业性收据等。
2、发票内容要与实际业务一致，不得要求服务商提供不实的内容、品目及金额。
3、请检查票面印章是否规范、齐全：发票须有“全国统一发票监制章某某地国家税务局/地方税务局监制章”、及发票出具单位的“发票专用章”等。
请查阅《发票辨识培训.ppt》、及《发票查询方式.doc》。
发票辨识培训.ppt发票查询方式.doc
4、请检查发票填开是否规范、有效：发票代码（12位数字）及发票号码（8位数字）为统一印制。
发票填开内容一般应包含的：发票号码、付款单位（即我公司名称）、开票日期、校验码（商超流水机打发票没有此码）、发票内容、数量、单价、金额、大写金额、开票方名称、开票方税号等信息。
5、无效发票判断依据：机打发票手写无效，发票户头为空者无效，发票内容涂改无效、发票上标注有“仅限个人使用”或“不做为报销凭证”等字样的无效、错字漏字发票无效（尤其注意我公司名称及税号）、开票日期超出1个月无效。
6、发票内容如不得为或含“礼品”、“赠品”或其他个人用品名称（如：化妆品、首饰、服装）。
7、原则上无规范票据的业务不予报销，如因特殊原因无法取得发票或取得发票不规范者(如本规范提及的第6条)，经办业务前请于出纳员联系确定开票内容并于报销时填写《费用调整纪录单》。
财务报销制度及流程摘要
1、所有支出须遵守“先批准后发生”的原则。
2、现金支付限额1000元，限额以上的款项一律采用网上银行、电汇、转账支票等方式支付。
3、差旅费、激励奖金不受1000元限制，但一次性请款大于2000元者需提前24小时向出纳员预约，以便备款。
4、所有报销需提供规范、有效的发票及预先审批的凭据，如出差申请单、招待费申请单、批准的方案等（推介会、圈层活动、渠道支出等单次支出过万元的费用需在提报方案时附费用计划）。
如经OA线上审批的，可将审批表打印即可，否则需有纸质签报版的。
5、所有报销请于时效内办理完毕，原则上“欠款不清后款不借”且逾期1个月者财务中心将由经办人工资中扣除冲账。
冲账时限为：业务办理完毕后于7日（项目30日）内报销冲账。
6、使用单据：紧急借款或经办租房等事项可先办理借款，使用《借款申请单》；办理完毕后使用《费用报销单》冲账或领取现金（或网银支付至申请人工资卡）；出差费用使用《差旅费报销单》对公支付一律使用《支付申请单》。
使用支付申请单的款项，于月末27日前取得发票的，可直接将发票交至财务无需重复审批，否则该发票需附于《费用报销单》后走费用审批流程。
特殊费用需做调整的使用《费用调整记录单》。
票据传递记录单.do
c 出差申请单.doc差旅费报销单.doc业务招待申请单.do
c
借款单.doc
费用报销单.doc费用调整单.doc支付申请单（新）.
doc
7、流程：
非销售类费用支出：经办人/助理（整理单据）-总秘（总部无需）-行政中心审核-财务中心审核-总经理批准（超权限或超预算的需董事长批准）-出纳付款或冲账。
销售类费用支出：经办人/助理（整理单据）-总秘（总部无需）-销售管理中心审核-财务中心审核-总经理批准（超权限或超预算的需董事长批准）-出纳付款或冲账。
8、粘贴单据的技术要求：单据均匀、平铺粘贴在A4纸面上，左侧留有2.7cm空白区域以便装订。
单据请勿叠压、请勿使用太多胶水以免单据褶皱或损伤。
A5等较大的票据无需粘贴可使用大头针或曲别针别于粘贴
单即可.。