会计电算化系统管理
会计电算化系统会计档案管理制度
会计电算化系统会计档案管理制度一、前言电子化是现代化的体现，针对之前的传统手工记账方式，在会计行业中很快的得到了推广。
会计电算化系统就是一种用于会计信息处理、记录和报告的计算机系统。
与传统的手工记账方式相比，会计电算化系统具有处理速度快、准确性高、数据安全、易于存储和查询等优点，能够提高会计工作效率和质量。
在使用电算化系统后，会计档案管理制度也需要相应的进行调整以适应新的工作环境。
二、会计档案的概念会计档案是指会计工作产生的原始凭证、帐户清册、各种会计账簿、报表及经济业务材料等主要会计资料的集合。
而会计档案管理制度则是指对会计档案的鉴定、收集、整理、保存、调取和销毁等方面的管理规程。
三、会计电算化系统会计档案管理制度的特点会计电算化系统会计档案管理制度相对于传统的手工记账方式，有以下几个特点：（一）电子化的档案管理方式随着会计电算化系统的广泛应用，纸质档案正在开始向电子档案转变。
电子档案管理有以下特点：1. 电子档案具有信息容易传输、保存期限长、易于维护等等优点。
2. 会计电算化系统可以更有效地管理业务数据，因此能够更有效地管理会计档案，提高工作效率。
3. 电子化档案具有数据安全性高、稳定性好，不会因为环境的变化导致档案的损坏和遗漏。
（二）档案管理制度的重构传统的会计档案管理制度已经无法适应会计电算化系统的需要，需要进行重构。
会计电算化系统会计档案管理制度的调整主要有以下几个方面：1. 信息采集和鉴定。
在采集和鉴定原始凭证和其他会计资料时，需要注意进行信息截取，如对凭证号、日期、金额等必要信息进行截取，方便后续处理和查询。
2. 档案分级管理。
会计电算化系统会计档案管理制度包括存储结构、存储方式和存储位置等方面的调整，涉及到档案分级管理。
让不同的人员有不同层级的权限，能够更好的保证文件的安全性。
3. 更新和审核。
更新和审核工作是保障档案的真实性和可靠性的重要步骤，需要保证及时更新和准确审核。
4. 数据备份与恢复。
会计电算化系统软硬件管理制度
会计电算化系统软硬件管理制度一、背景介绍随着信息技术的不断发展，会计电算化系统已经成为企业日常会计工作的重要工具。
为了保证该系统的正常运行，提高工作效率和准确性，需要建立科学的软硬件管理制度。
1.购买和使用软件（1）软件采购应根据实际需求进行，确保软件的合法性和有效性。
购买前应进行充分调研和评估。
（2）软件采购需与软件供应商签订正式合同，并明确双方的权益和责任。
合同中应包括软件功能、使用范围、维护方式等内容。
（3）软件的安装和升级应由专业人员进行，确保安装过程合规合法，并且能够及时升级补丁以确保软件的安全性。
2.软件授权管理（1）严禁使用盗版软件，要确保购买的软件具有合法购买授权。
（2）建立软件库存清单，明确每个软件的购买授权和使用范围，定期进行核对和更新。
3.软件备份和恢复（1）定期进行软件的备份工作，确保数据安全。
备份数据的存储地点应安全可靠，防止数据丢失或遭到恶意攻击。
（2）建立软件备份恢复步骤和流程，测试备份恢复功能，确保在系统崩溃或数据丢失时能够及时恢复。
4.软件使用管理（1）明确软件使用的权限和范围，严禁超越权限使用软件。
（2）建立软件使用日志，记录用户、时间、操作内容等信息。
定期进行审查，发现异常情况及时处理。
1.购买和使用硬件设备（1）硬件设备采购应根据企业需求进行合理规划，选择稳定可靠的设备。
（2）硬件设备的购买应遵循合同程序，明确硬件设备的功能、配置和售后服务。
2.硬件设备维护和保养（1）建立完善的硬件设备维护计划，定期检查和保养设备，确保设备的正常运行。
（2）硬件设备的维护和保养应由专业人员进行，确保操作规范和安全。
3.硬件设备备份和恢复（1）重要数据和系统应定期备份，存储备份数据的设备应保密、安全。
（2）建立硬件设备备份恢复步骤和流程，测试备份恢复功能，确保系统崩溃或数据丢失时能够及时恢复。
4.硬件设备使用管理（1）明确硬件设备使用权限和责任，禁止私自更改硬件配置。
（2）建立硬件设备使用记录，记录设备使用情况、操作人员等信息。
会计电算化-系统管理与基础设置(实验一_二)
第一章系统管理与基础设置功能概述系统管理的主要功能是对用友ERP—U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护。
主要包括以下内容：账套管理：账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业（或每一个独立核算部门）的数据在系统内部都体现为一个账套。
账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。
年度账管理：在用友ERP—U8管理系统中，每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账。
年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据等。
操作员及其权限的集中管理：为了保证系统数据的安全与保密，系统管理提供了操作员及其权限的的集中管理功能。
通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所包括的各个子系统的操作进行协调，以保证各负其责。
操作员及其权限的管理主要包括设置用户、定义角色及设置用户功能权限。
一个账套可以由多个子系统组成，这些子系统共享公用的基础信息。
在启用新账套时，应根据企业的实际情况及业务要求，先手工整理出一份基础资料，而后将这些资料按照系统的要求录入到系统中，以便完成系统的初始建账工作。
基础设置的内容较多，主要包括部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商分类及供应商档案等。
实验目的与要求系统学习系统管理和基础设置的主要内容和操作方法。
要求掌握系统管理中设置操作员、建立账套和设置操作员权限的方法；掌握基础设置的内容和方法。
熟悉账套输出和引入的方法。
教学建议系统管理和基础设置是学习和ERP财务管理系统的基础，学习时要结合财务管理软件的主要功能和操作方法，联系会计工作的内容和计算机处理会计业务的特点，学懂弄清ERP管理系统中财务管理系统的工作原理，明确系统管理与基础设置对日常工作的影响。
实验一系统管理实验准备安装用友ERP-U8，将系统日期修改为“2003年1月31日”实验要求1．设置操作员2．建立账套(不进行系统启用的设置)3．设置操作员权限4．设置备份计划5．将账套修改为有“外币核算”的账套实验资料2．账套信息账套号：300单位名称：北京华兴股份有限公司单位简称：华兴公司单位地址：北京市海淀区花园路甲l号法人代表：杨文邮政编码：100088税号：100011010266888启用会计期：2003年1月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：周健基础信息：对存货、客户进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222客户分类编码级次：123地区分类编码级次：122部门编码级次：122存货分类编码级次：122收发类别编码级次：l2结算方式编码级次：l23．自动备份计划计划编号：2003-1计划名称：300账套备份类型：账套备份发生频率：每月发生天数：3l开始时间：14点有效触发：2保留天数：0备份路径：D：＼学号+姓名\账套备份账套：300华兴公司实验指导1．设置操作员设置操作员的工作应由系统管理员(Admin)在“系统管理”功能中完成。
会计电算化系统管理办法
电算化系统管理办法目录第一章总则第二章会计电算化系统岗位责任制度第三章电算化的实施第四章会计电算化系统操作管理制度第五章会计电算化系统软、硬件管理制度第六章会计电算化系统会计档案管理制度第七章附则电算化系统管理办法第一章总则第一条为推行公司管理现代化、自动化，提高财务会计工作效率，加强电算化管理，特制定本办法。
第二章会计电算化系统岗位责任制度第二条核算系统人员分工为适应会计工作电算化后会计工作重点的转移和岗位的变动，需要对财会人员的工作内容和任务以及相互分工做出调整。
会计人员工作岗位划分为: 会计主管、系统管理员、系统操作员、制单、复核及审核、会计报表、档案管理、出纳。
以上岗位中系统管理员不得兼管出纳工作、出纳人员不得兼任操作人员。
第三条核算系统人员组成核算系统由系统管理员、会计电算化操作员、数据审核员和会计管理员组成。
（1）系统管理员：负责核算系统运行环境的建立，组织协调系统的日常运行操作，提出软件修改的意见；发现和解决操作故障，及时纠正数据差错；负责检查和督促系统各类人员的工作，负责系统的安全保密工作；负责对系统硬件设备的检查及故障处理工作，确保系统的正常运行，负责数据及程序的正确性和适应性的维护。
发生不可处理的错误，应及时与销售单位技术人员取得联系，及时解决发生的错误。
一般由计算机专业人员负责。
（２）会计电算化操作员：负责所分管的财会工作，做好分管的原始凭证的汇集和记帐凭证编制及预处理工作。
负责审查输入凭证的预处理，整理输入凭证、编制记帐凭证、进行核算工作。
负责系统的操作运行，负责数据登录、打印各种帐表数据，严格遵守操作规程，并负责数据正确性的校核，发现故障应及时报告系统管理员。
同时应做好会计数据的备份。
由具有合格证的会计人员负责。
（３）审核员：负责对输入凭证的代码及数据的完整性和正确性的审核，保证输出帐表数据的完整性和正确性。
由不是输入凭证的另一人负责。
（４）会计档案管理员：负责存档数据软盘、程序软盘、帐表、凭证和各种资料的保管工作，做好软件、数据及资料的安全保密工作。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度
是指为了实现会计电算化管理所建立的一套制度体系。
该制度主要涉及到会计数据采集和处理的规范、流程以及相关的技术设备和人员配备等方面。
会计电算化管理制度的目的是通过电子化技术手段改进和提高会计核算和财务管理的效率和准确性，使会计工作更加规范、透明和可控。
具体内容包括以下几个方面：
1. 数据采集规范：明确会计数据的采集方式、要求和频度，确保数据的准确性和及时性。
2. 数据处理规范：规定会计数据的处理流程和方法，包括记账、核算、报表编制等过程，确保数据的完整性和一致性。
3. 数据存储和备份规范：确保会计数据的安全存储和备份，以防止数据丢失或遭到破坏。
4. 技术设备和软件要求：包括会计电算化的硬件设备要求、软件平台选择和使用要求等。
5. 人员培训和管理规定：确保会计电算化人员具有必要的专业知识和技能，培训他们正确使用相关技术和软件，并加强对其进行管理和监督。
6. 内部控制规定：加强对会计电算化系统的内部控制，确保数据的安全性和操作的合规性。
7. 监督和审计规定：建立定期的会计电算化系统审计机制，对系统的运行情况和数据的准确性进行审计，发现问题及时纠正和改进。
总的来说，会计电算化管理制度是为了提高会计核算和财务管理的效率和准确性而建立的一套规范性的制度体系，通过规定数据采集、处理、存储和备份的规范，以及技术设备和软件要求，人员培训和管理规定，内部控制和监督审计规定等方面的要求，确保会计电算化系统的有效运行和数据的准确性和安全性。
会计电算化管理办法_共10篇完整篇.doc
★会计电算化管理办法_共10篇范文一：会计电算化管理办法会计电算化管理制度一、总则为加强会计电算化管理，确保会计电算化系统安全可靠运行，进一步明确会计电算工作责任制，特定制本制度。
二、电算会计岗位设置根据电算化的要求，财务部设置如下电算会计岗位：财务负责人岗位（即电算主管岗位）、记账岗位、稽核岗位、制单员岗位。
三、会计电算化操作规定1．所有上机操作人员经过培训，经电算主管认可后方可按上机操作权限进行操作。
2．电算主管按岗位责任制要求设置各操作人员的上机操作权和工作内容，每个操作人员根据电算主管认可的权限，设定自己的密码口令，并注意安全保密。
3．操作人员需遵守计算机的开关程序规定，开机后不得擅自离开工作现场，如需离开应退出会计软件，以防他人越权操作。
4．未经审核的原始凭证和记账凭证，不能据以登记机内账簿。
5．如发现已入账的内容有误，必须按照系统提供的功能编制补充登记或负数冲正的凭证加以改正，不得使用非会计核算软件提供的方法处理会计数据。
6．各类报表的数据各类账册账本，除辅助数据外，任何人不得直接从键盘输入数据形成或修改报表。
7．操作人员未经电算主管批准，不得擅自向任何人提供任何资料、账册及各种数据。
8.建立上机操作记录制度，记录操作人、时间，操作内容和故障情况等内容。
四、硬件软件系统维护和数据管理1．做好计算机硬件设备的日常保养维护工作，保持设备整洁，定期清洁硬盘，确保系统正常运行。
2．会计软件的使用、升级、更新以及硬件设施的调整必须征得电算主管的同意，需上级有关部门审批的，必须获得批准后方可执行。
3．任何操作人员不得打开数据库直接进行操作，未经同意不得修改计算机设置及各种程序。
4．随时做好数据的备份工作，定期打印输出会计数据。
记账凭证、报表及时输出，账簿至少一年输出一次。
5．定期检查计算机病毒，各工作站均应安装防病毒软件。
对于情况不明、来历不清的软盘，严禁使用。
6．运行会计软件的计算机不得上网。
论会计电算化系统的管理
的 问题
自上世 纪 ８ ０年 代我 国开展 会计 电算 化 工 改这些 会 计数 据 文 件 而 不 留痕 迹 。典型 表 现 财务 报表 等综合 信 息和 明细信 息 ， 不 能通 过 也 作 以来 ， 会计 电算 化 取得 了长 足 的发 展 ， 无 是 ， 据审 核 的记 账 凭 证 进 行 账簿 登 录 之 后 ， 网络 直接 向税 务 、 政 、 计 、 行等 综 合管 理 但 根 财 审 银 论从会 计 电算 化实 践 还 是 会 计 电算 化 系 统 的 在 点状 态 下又被 非 法 修 改 时 系 统 未 予拒 绝 接 部 门提供 信息 ， 更不 能有选 择地 披露 相关 的人 在 未能 对 已登 账 的账 事 、 术 、 备 以及 股 东 所 关 心 的其 它 信 息 ， 技 设 开发 ， 进 程却 受 着 种 种 因素 的影 响。 例 如 ， 受 ； 编 制 会计 报 表 之 前 ， 其
制 度 ， 尽 可 能防 止 或 减 少通 过 各种 手段 对会 计数 据 准确 性 产 生侵 害 的重 要 保 障。 是
【 关键词】企业 管理
一
会计化 条件 下单位 内部 管 理面 临 数据 库文 件不 加保 护 ， 只要稍 有一 点数 据 管理 露信 息 的 内容 和 发布 方 式 上 。但 日前 会 计 信 知识 的人 ， 便可 轻而 易举 地在 点状 态下 非 法修 息 系统 既 不能 通 过 Ｉｔｒｅ ｎｅ ｎ ｔ网络 向股 东 发 布
二 、 强会 计 电算 化 系统管 理的 必要性 加 内部管 理制 度是 任何企 业 、 业 单位 进 行 事 不 可 少的 。企业 、 事业 单位 采用 会计 电算 化 系 统 以后 ， 会计 的本 质 和会计 业务处 理 过程 较 手
会计电算化管理制度(4篇)
会计电算化管理制度是指企业内部针对会计电算化工作制定的一套规范和要求，包括各项政策、程序、操作规范和管理措施等，旨在确保企业会计电算化工作的规范、高效和安全运行。
本文将从会计电算化管理制度的必要性、目标、制定流程和具体内容等方面进行详细介绍，以帮助企业更好地进行会计电算化管理。
一、会计电算化管理制度的必要性随着信息技术的不断发展和应用，会计电算化已成为企业日常会计工作的重要组成部分。
会计电算化工作的规范和有效运行对于企业的管理和经营决策具有重要意义。
然而，在实际操作过程中，会计电算化存在一些问题和风险，如数据安全性、合规性等。
因此，制定会计电算化管理制度具有以下必要性。
1. 提高信息处理效率：会计电算化可以实现信息的快速录入、存储和处理，大大提高了信息的处理效率和准确性，有助于企业及时获取准确的财务数据，为经营决策提供有力支持。
2. 加强内部控制：会计电算化管理制度可以规范企业会计电算化操作流程和权限设置，加强内部控制，减少人为操作错误和违规行为，提高财务数据的准确性和可靠性。
3. 保障数据安全：会计电算化管理制度可以制定数据备份和恢复、安全防护等措施，确保财务数据的安全性和完整性，防止信息泄露和恶意篡改。
4. 促进业务流程优化：会计电算化管理制度可以规范会计业务流程，减少冗余环节和手工操作，优化业务流程，提高财务部门的工作效率和服务质量。
5. 符合法律法规要求：根据相关法律法规的要求，企业应当建立和完善会计电算化管理制度，确保财务会计工作的合规性和合法性。
二、会计电算化管理制度的目标会计电算化管理制度的目标是为了规范会计电算化的操作，提高会计信息的准确性和可靠性，加强内部控制，保障财务数据的安全性，提高工作效率和服务质量。
具体包括以下几个方面。
1. 规范业务流程：制度应规范会计电算化的各个环节，明确业务流程和操作规范，确保各项会计工作按照统一的标准和流程进行。
2. 加强内部控制：制度应规定会计电算化的权限设置、操作审计、内部监控等措施，加强内部控制，防止违规操作和风险发生。
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会计电算化系统管理
实验准备
把系统日期修改为2006年1月31日，因为制单日期不能滞后于系统日期。
系统管理及总账的注意事项
1、只有系统管理员（admin）才能进行账套引入和账套备份。
备份的账套数据名以“Uferpact”为前缀。
2、正在使用的账套是不允许删除的。
3、若要删除选中账套数据，则在输出账套时，选中“删除当前输出账套”即可。
4、填制凭证的一些快捷：
F5：增加， F6：保存， F2：参照，F11：原币、汇率、本币换算
空格：改变金额方向；“=”：借贷平衡
负号：红蓝字切换；回车：自动进入下一行并复制上一行摘要
5、保存凭证：增加下一张会自动保存本张凭证
6、删除凭证：
先作废凭证→后整理断号
7、采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，在修改制单日期时，不能在上一张凭证的制单日期之前。
8、凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。
（注：外部凭证不能在总账中修改）
9、正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。
每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。
10、科目编码必须是末级的科目编码。
11、未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改。
12、若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。
13、外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。
实验资料
一、系统管理操作
1、系统管理员注册（用户名:admin，无密码）
建立账套
账套号：110（账套号不能重复）账套名称：广东科技有限公司
账套路径：默认账套启用日期：2006年1月
单位名称（简称）：广东科技有限公司
企业类型：工业行业性质：新会计制度科目
账套主管：demo 按行业性质预置科目
基础信息：有外币核算、客户分类、供应商分类
分类编码方案：科目编码级次：4222
客户分类编码级次：12
供应商分类编码级次：12
是否立即启用账套：是，启用总账、固定资产管理和工资管理，启用日期为2006.1.1
增加操作员
编号：11001 姓名：刘春红口令：1
编号：11002 姓名：张信哲口令：2
编号：11003 姓名：赵小英口令：3
增加操作员权限
刘春红：110账套总账的凭证查询、凭证审核权限
张信哲：110账套的账套主管权限
赵小英：110账套的凭证查询、填制凭证、记账等权限
退出系统管理
二、基础设置（点击“会计电算化通用教学软件”，用“11002”于2006年1月1日登录，密码2）
1、部门档案设置
2、职员资料
3、客户分类
4、客户档案
5、供应商分类
6、供应商档案
7、外币汇率设置
8
9、会计科目设置
10、凭证类别设置：选择“记账凭证”凭证类别
三、总账
1
四、凭证录入
以用户名为11003，密码为3，并于2006年1月01日登录110账套填制记账凭证，摘要均为日常业务，凭证日期为业务发生日期，附单据张数均为1张，凭证字为记。
1）1月5日，以银行存款支付财务一部办公费800元。
结算方式：转账支票，结算号0001
借：管理费用――办公费（550204） 800
贷：银行存款/工行（100201） 800
2）1月6日，销售库存商品1500元给广州万通，货款待收。
借：应收账款/广州万通（1131）1500
贷：主营业务收入（5101） 1500
3）1月9日，东莞东科偿还前欠货款10000元。
结算方式：转账支票，结算号0002
借：银行存款/工行（100201） 10000
贷：应收账款/东莞东科（1131） 10000
4）1月12日，以银行存款支付深圳长虹公司前欠购货款90000元。
借：应付账款/深圳长虹公司（2121）90000
贷：银行存款――工行存款（100201） 90000
5）1月15日，上海天力公司购入A材料2 500件，单价200元/件，计500 000元，增值税进项税85 000元，货款尚未支付。
借：121101材料——A材料 500 000
21710101应交税金——应交增值税（进项税） 85 000
贷：2121应付账款/上海天力公司 585 000
6）1月16日，以工行存款支付上海天力公司部分材料货款200 000元，结算方式：转账支票，结算号0003。
借：2121应付账款（上海天力公司） 200 000
贷：100201银行存款——工行存款 200 000
7）1月18日，广告一部向北京天蛾公司销售产品，销售价款300 000元，增值税销项税为51 000元，产品已发出，货款暂欠。
借：1131应收账款（北京天蛾公司） 351 000
贷：5101主营业务收入 300 000
21710106应交税金——增值税（销项税） 51 000
8）1月20日，广告二部莫嫣嫣因出差向公司借款1 000元。
以现金支付。
借：113301其他应收款——职员（莫嫣嫣） 1 000
贷：1001现金 1000
9）1月22日，广告二部莫嫣嫣归还借1月20日借款1000元。
借：1001现金 1000
贷：113301其他应收款——职员(莫嫣嫣)1000
10）1月28日，收到某外商交来投资款100 000美元，存入中行，当日汇率6.5。
结算方式：转账支票，结算号0004
借：100202银行存款——中行存款 650 000
贷：3101实收资本 650 000
五、凭证审核
以用户名为11001，密码为1，并于2006年1月31日登录110账套审核1月记字第3号凭证。
以用户名为11002，密码为2，并于2006年1月31日登录110账套审核1月记字第8号凭证。
六、凭证记账
以用户名为11002，密码为2，并于2006年1月31日登录110账套已审核的凭证进行记账。
七、账套输出提交
小结
1、系统允许以两种身份注册进入“系统管理”模块：一是系统管理员admin，二是账套主管。
他们各自的权限范围是有区别的，如下图：
思考题：
1、是否只有系统管理员才可以增加、删除、修改用户？
2、一账套是否可以有多个账套主管？
3、只有账套主管有权修改其具有权限的账套中的信息，系统管理员无权进行修改，对或错？。