外汇资金业务
商业银行外汇资金业务管理制度
商业银行外汇资金业务管理制度
第一章总则
第一条为进—步规范商业银行（以下简称“本行”）外汇业务经营行为，提高外汇资金使用效益，防范和化解外汇资金运行风险，保证外汇资金的流动性、安全性和效益性，依据《中华人民共和国外汇管理条例》、中国人民银行、国家外汇管理局有关规定，特制定本管理制度。
第二条本管理制度所称外汇资金包括外汇资本金、外汇存款准备金、存放境内、外账户行资金、存放其他金融同业资金、拆出拆入外汇资金等。
第三条外汇资金管理的基本原则：集中管理、统一调度、营运合理、执行制度。
外汇资金使用的基本原则：安全性、流动性、盈利性。
第四条外汇资金业务严格按照外汇资金营运计划管理，运用系统内资金调度手段，对各属性、各种类外汇资金总量和结构进行主动调节和量化控制，监测与分析外汇资金流量，规范与控制外汇资金交易行为。
第五条根据资产负债比例管理要求和有关国家对外汇资金管理规定，合理使用外汇资金。
在外汇资金的使用上，先运用本行外汇资金,而后才考虑拆借。
本行外汇资金拆借融通工作的原则，是在确保外汇资金安全的前提下，统筹安排、合理调剂资金余缺，加速资金周转，切实提高外汇资金的营运效益。
外汇资金的拆借一般限用于解决临时性、季节性和其他原因引起的资金临
- 1 -。
外汇业务处理-外汇业务的意义
提高资金使用效率
降低融资成本
外汇业务有助于降低跨境融资成本，为企业提供 更多低成本资金来源。
提高资金流动性
外汇市场具有高度的流动性和灵活性，便于企业 进行资金调配和跨境融资。
优化财务结构
外汇业务帮助企业优化其财ห้องสมุดไป่ตู้结构，降低财务成 本，提高资金使用效率。
推动经济发展
促进国际经济合作
外汇业务是国际经济合作的重要 桥梁，有助于加强国家间的经济 联系和合作。
详细描述
流动性风险的产生原因有多方面，如市场波动性、交易量、交易对手的数量等。为了应对流动性风险，外汇业务 中需要建立完善的交易策略和风险管理机制，确保在市场波动较大或流动性不足的情况下能够及时调整交易策略 和降低风险。
操作风险
总结词
操作风险是指由于内部操作流程、人为错误 或系统故障等原因而导致的风险，通常表现 为交易错误、数据录入错误、系统故障等。
外汇业务处理-外汇业务的意 义
目录
• 外汇业务概述 • 外汇业务的意义 • 外汇业务处理流程 • 外汇业务的风险管理 • 外汇业务的监管和合规
01
外汇业务概述
外汇的定义和特点
外汇
外汇是指外国货币或以外国货币表示 的、能用来清算国际收支差额的资产 。外汇具有可支付性、可兑换性和价 值相对稳定性等特点。
增强国际竞争力
外汇市场为企业提供更多货币选 择和转换机会，增强其在国际市 场上的竞争力。
增加政府财政收入
外汇业务的发展有助于增加政府 财政收入，支持国家经济发展和 社会建设。
03
外汇业务处理流程
交易前的准备工作
确定交易目标
明确外汇交易的目标，如汇率风险管 理、套利或投机等。
国家关于银行外汇业务的规定
国家关于银行外汇业务的规定一般认为商业银行的外汇业务包括外汇存贷款、外汇买卖（包括结售汇）、国际结算、贸易融资、外币卡、外汇理财业务等。
国家为商业银行外汇业务的管理先后颁布了一系列法律和规章制度，下面分角度对这些规定进行说明：外汇管理●个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申报手续。
●对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。
年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，依交易性质不同（资本项目或经常项目）向银行提供不同材料办理。
●银行应根据有关反洗钱规定对大额、可疑外汇交易进行记录、分析和报告。
●个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
－人民银行《个人外汇管理办法》●国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取间接申报与直接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。
●中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构向国家外汇管理局或其分支局申报交易内容。
●中国境内的交易商以期货、期权等方式进行自营或者代理客户进行对外交易的，应当向国家外汇管理局或其分支局申报其自营和代理客户的对外交易及相应的收支情况。
●中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其自营对外业务情况，包括其对外资产负债及其变动情况，相应的利润、利息收支情况，以及对外金融服务收支和其他收支情况；并履行与中国居民通过其进行国际收支统计申报活动有关的义务。
－国家外汇管理局《国际收支统计申报办法》●企业出口收汇应当按照《办法》规定先进入出口收汇待核查账户（以下简称待核查账户）。
待核查账户纳入外汇账户管理信息系统，代码为1101。
●待核查账户收入范围限于企业出口收汇。
待核查账户支出须经银行联网核查后方可办理，其支出范围包括经银行联网核查后结汇、划入该企业经常项目外汇账户以及经外汇局批准的退汇等其他外汇支出。
外汇业务流程
外汇业务流程外汇业务是指银行或其他金融机构在客户委托下进行的外汇买卖和相关服务。
外汇市场是全球最大、最活跃的金融市场之一，外汇交易业务也因其高效、快捷的特点受到广泛关注。
下面将介绍外汇业务的一般流程。
首先，客户需要选择一家信誉良好的金融机构开立外汇交易账户。
在开立账户时，客户需要提供个人身份证明、联系方式等相关资料，并签订相关协议。
一旦账户开立成功，客户就可以进行外汇交易了。
其次，客户可以通过不同的渠道进行外汇交易，比如电话委托、柜台交易、网上交易等。
在进行交易之前，客户需要进行资金存入操作，以确保账户有足够的资金进行交易。
存入资金后，客户可以根据市场行情和自身需求进行买卖操作。
接着，金融机构会根据客户的委托指令进行外汇交易。
在交易过程中，客户需要关注汇率的波动情况，以便在合适的时机进行买卖操作。
金融机构会根据客户的委托指令及时、准确地执行交易，确保交易的顺利进行。
在交易完成后，金融机构会向客户提供交易结算和清算服务。
客户可以通过账户查询、交易对账单等方式了解交易情况，确保交易的准确性和安全性。
同时，金融机构还会根据客户的需求提供相关的咨询和服务，帮助客户更好地进行外汇交易。
最后，客户可以根据自身需求选择将外汇资金提取或继续进行交易。
如果客户需要提取资金，金融机构会及时处理客户的提款申请，并将资金迅速划入客户指定的账户。
如果客户希望继续进行交易，金融机构也会根据客户的需求提供相应的支持和服务。
总之，外汇业务流程涉及到账户开立、资金存入、交易委托、交易执行、结算清算等多个环节。
客户需要选择合适的金融机构进行外汇交易，并了解和掌握外汇业务的相关流程和规定，以便更好地进行外汇交易。
希望本文对外汇业务流程有所帮助。
外汇业务相关知识简介与注意事项
办理外汇业务思路
首先应考虑能不能做
受我国外汇政策管理，须审核资料看是否符合政策规定
其次考虑该怎样做
结算流程需遵循国际惯例及国内结算制度规定
最后是业务完成之后的后续工作
基本概念-交易主体
境内个人是指持有中华人民共和国居民身 份证、临时身份证件、户口簿、军人身份 证件、武装警察身份证件的中国公民。 境外个人是指持护照、港澳居民来往内地 通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国 公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。
基本概念-交易主体
港澳居民的香港或澳门身份证,不能作为有效身份 证件
个人手持外币现钞结汇业务审核要点
• 境内外个人均实行当日5000美元限额管理
限额 银行审核要件
5000美元(含)以 下
本人办理：本人有效身份证件（复印留存）， 本人签字； 代办：只能由直系亲属代办，提供双方有效身 份证件（复印留存）， 直系亲属关系证明， 委托人的授权书，代办人签字
身份材料同上，还需提供经海关签章的《中华 人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或 本人原存款银行外币现钞提取单据办理。
4、俄罗斯护照号码录入方式：如护照号码为
“64No48xxxxx”，录入系统时除“国别代码”外，录入 “6448xxxxx”，“No”无需录入。
证件号码
持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人
按境外个人进行管理。 “国别”栏选择“中国”，“护照 号”栏输入中华人民共和国护照号码，同时在信息录入页 面“备注”栏中输入永久居留证号码。 对于仅持中华人民共和国护照的个人，不能办理个人结售 汇业务。
公司外汇业务管理制度
第一章总则第一条为规范公司外汇业务的管理，防范外汇风险，保障公司外汇资金的安全、合规使用，提高外汇资金的使用效率，根据国家外汇管理法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及外汇收支、外汇交易、外汇结算等业务活动。
第三条公司外汇业务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家外汇管理法律法规，确保外汇业务合法合规进行。
2. 风险控制原则：加强外汇风险管理，确保公司外汇资金安全。
3. 效率原则：提高外汇资金使用效率，降低成本，增加收益。
4. 保密原则：保护公司外汇业务信息，防止泄露。
第二章组织机构与职责第四条公司设立外汇管理领导小组，负责外汇业务的整体管理和决策。
第五条外汇管理领导小组下设外汇管理部门，负责具体的外汇业务管理、风险控制及监督执行。
第六条外汇管理部门职责：1. 负责制定外汇业务管理制度和操作流程；2. 负责外汇业务的审批、执行和监督；3. 负责外汇风险的管理和控制；4. 负责外汇信息的收集、分析和报告；5. 负责外汇业务的培训和教育。
第三章外汇业务管理第七条外汇收支管理：1. 公司所有外汇收支业务必须通过外汇管理部门统一办理；2. 公司外汇收支应遵循真实性、合规性原则，不得进行虚假交易；3. 外汇收支业务应按照国家外汇管理局的规定办理，及时报送外汇收支信息。
第八条外汇交易管理：1. 公司外汇交易应通过合法的外汇交易平台进行；2. 外汇交易应遵循市场规则，不得进行投机性交易；3. 外汇交易应严格执行风险控制措施，确保交易安全。
第九条外汇结算管理：1. 公司外汇结算应选择信誉良好的银行进行；2. 外汇结算业务应遵循真实性、合规性原则；3. 外汇结算应及时办理，确保资金安全。
第四章风险控制第十条外汇风险管理部门应定期对外汇市场进行风险评估，制定风险应对措施。
第十一条公司应建立外汇风险预警机制，及时发现和防范外汇风险。
第十二条公司应定期对外汇风险进行内部审计，确保风险控制措施的有效性。
外商直接投资外汇业务操作规程
外商直接投资外汇业务操作规程1. 引言为了规范外商直接投资外汇业务的操作流程，提高交易的透明度和效率，制定本操作规程。
本规程适用于外商直接投资外汇业务的相关主体，包括外商直接投资企业以及相关金融机构。
2. 外商直接投资外汇业务的定义外商直接投资外汇业务是指外国投资者通过直接投资方式将资金投入到中国境内企业，形成对中国企业的持续投资，并进行相关业务活动。
外商直接投资外汇业务包括境外直接投资、境内外汇借款、股权转让等。
3. 外商直接投资外汇业务申请与审批3.1 外商直接投资企业的注册登记外商直接投资企业在进行外汇业务前，需按照相关规定在中国境内完成注册登记手续，并获得外商投资企业批准证书。
外商直接投资企业应在注册登记后的一定期限内办理外汇业务备案手续。
3.2 外商直接投资外汇业务申请材料外商直接投资企业在申请外汇业务时，应向相关金融机构提交申请材料，包括但不限于以下内容：•企业基本信息•投资计划书•资金来源证明•相关许可证明等金融机构应核实申请材料的真实性和完整性，并进行审查。
3.3 外商直接投资外汇业务审批程序金融机构在收到外商直接投资外汇业务申请后，应按照规定的程序进行审批。
审批程序包括但不限于以下步骤：•初审：对申请材料进行初步审核，核实相关信息的真实性和合规性。
•风险评估：对外商直接投资项目的风险进行评估，确定相应的风险等级。
•资金汇出申请：根据项目的风险等级和资金用途，向外汇管理部门申请资金的汇出。
•最终审批：根据初审和风险评估结果，作出最终审批决定。
4. 外商直接投资外汇业务操作流程4.1 外汇资金汇入外商直接投资企业在完成外汇业务备案后，可将外汇资金汇入中国境内。
操作流程如下：1.外商直接投资企业向金融机构提供外汇资金的来源证明和汇款指令。
2.金融机构核实外汇资金的真实性和合规性。
3.金融机构办理外汇资金的汇入手续，并将资金划入外商直接投资企业的外汇账户。
4.2 外汇资金汇出外商直接投资企业在符合相关规定和条件的情况下，可将境内外汇资金汇出。
商业银行业务外汇业务部分
04
商业银行业务外汇业务风险管理
市场风险
市场风险定义
市场风险是指因市场价格变动 （例如汇率、利率和商品价格） 导致银行持有的外汇头寸价值发
生不利变化的风险。
市场风险来源
市场风险主要来源于银行持有的外 汇头寸，这些头寸可能因为汇率波 动、利率变动或商品价格变动而发 生价值变化。
市场风险控制措施
银行应定期评估市场风险，并采取 相应的风险控制措施，如对冲策略、 止损措施和多样化投资等。
商业银行业务外汇业务部分
• 外汇业务概述 • 商业银行业务外汇业务种类 • 商业银行业务外汇业务操作流程
• 商业银行业务外汇业务风险管理 • 商业银行业务外汇业务发展趋势与
挑战
01
外汇业务概述
外汇业务定义
外汇业务是指商业银行利用外汇交易 手段，进行不同货币之间的兑换或交 易，以实现资金保值增值和风险管理 的一种业务。
金融科技的应用提高了商业银行业务外汇业务的运营效率和风险管理水平，降低了 运营成本和风险。
国际经济形势的影响
国际经济形势的变化对商业银行 业务外汇业务产生了重要影响， 例如汇率波动、贸易战、地缘政
治风险等。
国际经济形势的变化要求商业银 行具备更高的市场敏感度和风险 管理能力，以应对可能出现的风
险和挑战。
外汇存款业务
总结词
外汇存款业务是指商业银行吸收境内外汇货币资金的业务。
详细描述
外汇存款是商业银行的重要资金来源之一，包括活期外汇存款、定期外汇存款和 通知存款等。商业银行通过提供多样化的外汇存款服务，满足客户不同的资金需 求。
外汇贷款业务
总结词
外汇贷款业务是指商业银行向境内外客户提供外汇贷款服务 的业务。
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外汇资金业务1.1 1.1 外汇资金业务1.1.1 1.1.1 即期外汇买卖1.1.1.1 1.1.1.1 即期外汇买卖的业务定义即期外汇买卖是起息日为交易日以后第二个工作日的外汇买卖。
即期外汇买卖所使用的汇率水平称为即期汇率。
除了即期外汇买卖外，中国银行也可以按客户的要求，进行当天成交、当天起息或是当天成交、第二天起息的外汇买卖，不过所使用的汇率水平可能与即期汇率有所差异。
通过即期外汇买卖，客户可以将一种货币转换为另一种货币，满足贸易、融资的需求，避免汇率风险。
1.1.1.2 1.1.1.2 即期外汇买卖的申请条件1、1、要求有进出口贸易合同，在我行开证并在我行开立相应的外币账户，账户中有足够支付的金额。
或携带以银行为收款人的转账支票，直接将卖出货币转入银行。
2、2、外汇买卖金额不得低于1万美元或等值外币。
低于1万美元的交易则按当天中行外汇牌价进行买卖。
3、3、按要求填具《即（远）期外汇买卖委托书》，由企业法人代表或有权签字人签字并加盖企业公章，向银行询价交易。
1.1.1.3 1.1.1.3 即期外汇买卖的注意事项1、1、外汇买卖价格由银行参照国际市场价格确定，客户一旦接受银行报价，交易便成立，客户不得要求更改或取消该交易，否则由此产生的损失及费用由客户承担。
2、2、客户在填制《即（远）期外汇买卖委托书》时，需向银行预留买入货币的交割账号，交易达成后，银行在交割日当天把客户买入的货币划入上述指定的账户。
3、3、客户可通过电话或预留交易指令的方式在银行办理即期外汇买卖。
电话或留指令交易一般支队信誉好、交易金额大的大客户提供，原则上留指令交易的金额在100万美元或等值外币以上。
4、4、通过电话交易后第二个工作日，客户还需向银行补交成交确认书，若对已达成的交易有争议，以银行的交易电话录音为准。
5、5、远期外汇买卖原则上本金底限为50万美元或等值外币。
1.1.2 1.1.2 远期外汇买卖1.1.2.1 1.1.2.1 远期外汇买卖的业务定义远期外汇买卖是与即期外汇买卖相对而言的，通常远期外汇买卖的起息日为交易日后的第三个工作日或第三个工作日之后。
远期外汇买卖的起息日非常灵活，常用的有：远期1个月、2个月、3个月、6个月的交易，这些称为规则起息日。
银行也可以根据客户的要求提供不规则起息日的远期外汇买卖。
因此，实际上银行可以向客户提供1年以内任何一个工作日起息的远期外汇买卖。
远期外汇买卖所使用的汇率水平称为远期汇率。
由于远期外汇买卖的起息日不同与即期外汇买卖，因此远期汇率与即期汇率也有所不同。
简而言之，远期汇率水平决定于三方面：1.即期汇率水平；2.两种货币的利率水平；3.远期的期限长短。
由于远期外汇买卖资金交割期限非常灵活，因此远期外汇买卖为满足贸易、融资需求、固定汇率成本提供了更为有效的手段，在财务管理中的应用非常广泛。
1.1.2.2 1.1.2.2 远期外汇买卖的申请条件1、客户申请办理远期外汇买卖业务必须有合法的进出口贸易或其它保值背景2、并提供能证明其贸易或保值背景的相关经济合同（如进出口贸易合同、标书、海外工程承包合同、信用证或贷款合同等），但在叙做交易或资金交割时不要求客户提供相应文本1.1.2.3 1.1.2.3 远期外汇买卖的办理程序1、在银行开立外币保证金账户，交存不低于交易本金10%的保证金，保证金币种限于美元、港币、日元和德国马克。
叙做远期外汇买卖的支行或分行部门可以根据客户信誉及相关业务情况，自行决定减免保证金。
2、填妥《即（远）期外汇买卖委托书》，经企业法人代表或有权签字人签字，并加盖公章，到银行询价交易。
3、留指令规定同即期交易，不同的是，委托汇价客户既可直接留远期汇价，也可留即期汇价，成交后我处告知其远期汇价。
此处规定同即期交易4、客户到期如无法交割，则按当时我处的即期报价反向平仓。
所有盈亏都由客户承担，如客户平仓发生亏损，我行有权直接从客户保证金中扣除，如保证金不足以抵偿损失，我行有追索权。
1.1.2.4 1.1.2.4 远期外汇买卖的注意事项远期外汇买卖汇率与即期外汇买卖汇率有所不同，远期汇率由即期汇率加减掉期率构成。
掉期率也叫升水或贴水，其水平取决于买卖货币的利差和远期外汇买卖的期限，利率高的货币表现为贴水，即远期汇率低于即期汇率；利率低的货币表现为升水，即远期汇率高于即期汇率。
客户叙做的远期外汇买卖因汇率波动可能回形成浮动亏损，当亏损达到客户存入保证金的80%时，银行将随时通知客户追加保证金，客户应及时补足保证金，如客户不及时或拒绝追加保证金，银行将视情况予以强制平仓，由此产生的一切费用及损失由客户负责。
1.1.3 1.1.3 择期外汇买卖1.1.3.1 1.1.3.1 择期外汇买卖的业务定义择期外汇买卖是远期外汇买卖的一种特殊形式，没有固定的起息日。
客户和银行约定在未来的一段时间内，可随时进行资金交割，起息日可以是这段时间内的任意一个工作日。
选择起息日的权利在客户手中。
因此，择期外汇买卖为客户进行资金调度提供了较大的灵活性。
1.1.3.2 1.1.3.2 择期外汇买卖的办理程序1、在银行开立外币保证金账户，交存不低于交易本金10%的保证金，保证金币种限于美元、港币、日元和德国马克。
叙做远期外汇买卖的支行或分行部门可以根据客户信誉及相关业务情况，自行决定减免保证金。
2、填妥《即（远）期外汇买卖委托书》，经企业法人代表或有权签字人签字，并加盖公章，到银行询价交易。
3、留指令规定同即期交易，不同的是，委托汇价客户既可直接留远期汇价，也可留即期汇价，成交后我处告知其远期汇价。
此处规定同即期交易。
4、客户到期如无法交割，则按当时我处的即期报价反向平仓。
所有盈亏都由客户承担，如客户平仓发生亏损，我行有权直接从客户保证金中扣除，如保证金不足以抵偿损失，我行有追索权。
1.1.4 1.1.4 掉期外汇买卖1.1.4.1 1.1.4.1 掉期外汇买卖的业务定义一笔掉期外汇买卖可以看成由两笔交易金额相同，起息日不同，交易方向相反的外汇买卖组成的，因此一笔掉期外汇买卖具有一前一后两个起息日和两项约定的汇率水平。
在掉期外汇买卖中，客户和银行按约定的汇率水平将一种货币转换为另一种货币，在第一个起息日进行资金的交割，并按另一项约定的汇率将上述两种货币进行方向相反的转换，在第二个起息日进行资金的交割。
客户同银行叙做外汇买卖，在某些情况下客户需要调整起息日，提前进行资金的交割或推迟交割。
这时就需要运用掉期外汇买卖对原来的起息日进行调整，并重新确定汇率水平。
1.1.4.2 1.1.4.2 掉期外汇买卖的办理程序1、1、客户要对已达成的远期交易进行展期，必须在该远期交易起息日的2个工作日前向原叙做远期交易的银行机构或部门提出申请，经批准后填写新的《即（远）期外汇买卖委托书》办理外汇掉期交易。
原则上客户交易不进行展期（出于风险控制考虑）。
2、2、客户要求对已达成的远期交易提前交割，须在提前交割的2个工作日前向原叙做远期交易的银行机构或部门提出申请，经批准后填写新的《即（远）期外汇买卖委托书》办理外汇掉期交易。
3、3、客户办理新的外汇掉期交易，对客户的要求与办理即期和远期外汇买卖相同，需要有贸易或其他保值背景，填写《即（远）期外汇买卖委托书》，并比照办理远期外汇买卖的办法交存一定数量的保证金。
如远期交易已交保证金，无需再交。
4、如客户来电询问要求叙做保值业务，请先询问客户具体的保值目的(针对哪两种货币间的保值)和背景(是资产还是债务)，然后询问金额和期限。
绝大部分客户的需求是远期结售汇或远期外汇买卖,也有一些客户资产或债务保值需求，且金额较大(资产100万美元，债务1000万美元)，涉及此类情况的具体操作，请直接与资金计划处联系。
1.1.5 1.1.5 外汇期权1.1.5.1 1.1.5.1 外汇期权的业务定义外汇期权，是一项权利，权利的内容通常是一笔外汇买卖,外汇期权的买方拥有在未来某一日是否需要进行这笔外汇买卖的决定权力。
为了获得这项权利，外汇期权的买方在购买外汇期权时，需支付一笔期权费卖方。
在一笔外汇期权交易中，买卖双方所承担的风险和收益是不同的：买方支付的成本是期权费，而获得的收益可能是无限的；卖方获得的收益是期权费，而承担的风险可能是无限的。
1.1.5.2 1.1.5.2 外汇期权交易中需明确的内容1. 1.权利的内容买权：又称看涨期权，期权的买方可以从卖方买入某种货币。
卖权：又称看跌期权，期权的买方可以向卖方卖出某种货币。
由于一笔外汇买卖意味着买入甲货币的同时必须卖出乙货币，因此一项外汇期权既是甲货币的买权，同时又是乙货币的卖权。
2. 2.到期日外汇期权有效期限的到期日，是期权买方决定是否要求行使权利的最后期限。
一过到期日，买方便失去这项权利。
一般来说，期权的有效期限大都在1年以内。
3. 3.外汇期权的形式欧式期权：买方在到期日之前不能要求行使权利，仅在到期日当天的最后截止时间才可要求执行或不执行权利。
美式期权：买方可以在期权成交日至期权到期日之间的任何时间要求行使权利。
一般来说，美式期权的期权费比欧式期权贵一些。
4. 4.外汇期权的金额交易双方事先约定的外汇买卖的金额。
通常情况下，外汇期权的金额至少为100万美元或等值的货币。
5. 5.执行价格也称履约价格，即交易双方事先约定的外汇买卖的汇率水平。
在期权买方要求执行期权时，交易双方将按此汇率水平进行资金的交割。
6. 6.期权费有时也称为保险费，是外汇期权的价格。
决定期权费高低的因素主要有三个：（1）（1）期权期限的长短，期限越长，期权费越高；（2）（2）即期汇率与期权合同中约定的汇率之间的差额，即期汇率对买方越有利，期权费越高；（3）（3）汇率波动的程度，汇率波动越激烈，期权费越高。
1.1.5.3 1.1.5.3 外汇期权其他提示在客户看来，虽然购买一项外汇期权需事先支付一笔期权费，但在市场汇率水平向不利方向变化时能按原来约定的汇率水平锁定换汇成本，而当市场汇率水平向自己有利方向发展时又能享受市场汇率变化带来的好处，可以较为灵活地控制汇率风险。
在实际操作中，客户往往会根据实际情况，运用一些较为复杂的期权组合，买入或卖出几项不同的期权组合，或是将买入和卖出期权相结合，达到降低避险成本的目的。
注：此业务视不同客户因有不同操作办理手续，如有客户询问办理程序，请将客户转至资金计划处进行专业咨询（电话：64726199）。
1.1.6 1.1.6 利率掉期1.1.6.1 1.1.6.1 利率掉期的业务定义利率掉期又称“利率互换”，一项常用的债务保值工具，用于管理中长期利率风险。
客户通过利率掉期交易可以将一种利率形式的资产或负债转换为另一种利率形式的资产或负债。
通过这种转换，客户将原有的利率形式转换成对自己比较有利的形式，达到规避利率风险，控制成本和收益的目的。