第九章_操作风险管理.
国家开放大学电大考试《金融风险管理》复习题解析
金融风险管理-复习资料试题题型包括单项选择题、多项选择题、判断题、计算题、简答题、论述题。
（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常 E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）1．贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 + 权利金”。
（）（四）计算题（每题15分，共30分）1．假设一个国家当年未清偿外债余额为10亿美元，当年国民生产总值为120亿美元，当年商品服务出口总额为8.5亿美元，当年外债还本付息总额2.5亿美元。
试计算该国的负债率、债务率、偿债率。
（五）简答题（每题10分，共30分）1．商业银行会面临哪些外部和内部风险？（六）论述题（每题15分，共15分）1．你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？参考答案及评分标准（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．借款人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．A，C，E（三）判断题（每题1分，共5分）1．×（四）计算题（每题15分，共30分）1．负债率=（当年未清偿外债余额/当年国民生产总值）×100%= 10/120 = 8.33% （5分）债务率=（当年未清偿外债余额/当年商品服务出口总额）×100%= 10/8.5 = 117.65% （5分）偿债率=（当年外债还本付息总额/当年商品服务出口总额）×100%= 2.5/8.5 = 29.41% （5分）（五）简答题（每题10分，共30分）1． (1)商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。
是指合同的一方不履行义务的可能性。
②市场风险。
001.全面风险管理框架
第九章全面风险管理本章框架第一节全面风险管理框架第一节全面风险管理框架全面风险管理定义和分类全面风险管理概述全面风险管理要素和原则全面风险管理架构风险管理策略、风险偏好和风险限额风险管理政策和程序考点1：全面风险管理概述一、全面风险管理的原则1、匹配性原则：全面风险管理体系应与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化予以调整2、全覆盖原则3、独立性原则：应建立相对独立的全面风险管理组织架构4、有效性原则：应将全面风险管理的结果应用于经营管理，有效抵御所承担的总体风险和各类风险二、全面风险管理的主要要素1、风险治理架构2、风险管理策略、风险偏好和风险限额3、风险管理政策和程序4、管理信息系统和数据质量控制机制5、内部控制和审计体系三、全面风险管理的基础和灵魂：全面风险管理理念精选习题【多选题】银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素（ ）。
A．风险治理架构B．风险管理策略、风险偏好和风险限额C．风险管理政策和程序D．管理信息系统和数据质量控制机制E．外部控制和审计体系【答案】ABCD【解析】【解析】银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：风险治理架构、风险管理策略、风险偏好和风险限额、风险管理政策和程序、管理信息系统和数据质量控制机制、内部控制和审计体系。
【单选题】《银行业金融机构全面风险管理指引》要求，银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制，这体现了全面风险管理的（ ）。
A．有效性原则B．全覆盖原则C．透明性原则D．独立性原则【答案】D【解析】独立性原则：银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资【解析】源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。
考点2：全面风险管理架构商业银行风险管理组织结构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成一、董事会：承担全面风险管理的最终责任1、建立风险文化2、制定风险管理策略3、设定风险偏好和风险限额4、审批风险管理政策和程序5、监督高级管理层开展全面风险管理6、审议全面风险管理报告7、审批全面风险和各类重要风险的信息披露8、聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理二、监事会：承担全面风险管理的监督责任三、高级管理层：承担全面风险管理的实施责任1、建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确各部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制2、制定清晰的执行和问责机制，确保风险偏好、风险管理策略和风险限额得到充分传达和有效实施3、对董事会设定的风险限额进行细化并执行，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度4、制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时调整5、评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告6、建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制7、对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理四、银行部门和分支机构分工1、业务条线：风险管理的直接责任2、风险管理条线：制定政策和流程，日常监测和管理风险3、内审部门：业务部门和风险管理部门履责情况的审计责任【注意】应设立或指定部门负责全面风险管理，牵头履行全面风险的日常管理精选习题【多选题】商业银行风险管理组织结构一般由（ ）组成。
风险管理(第九章：风险估计)
主客观概率比较（举例）
抛硬币：正面向上概率为１／２ 客观：只要硬币均匀，抛法类似，次数足够
多，正面向上的概率就是１／２，这是简单的 定义。
主观：认为硬币是均匀的，正、反面出现的 可能性(似然率)相同，１／２是个主观的量。
风险估计
主要内容： 风险事件发生的可能性大小； 风险事件发生可能的结果范围和危害程度； 风险事件发生预期的时间； 风险事件发生的频率等。
风险估计与概率
风险是不利事件发生的概率及其后果的函数， 风险估计就是估计风险的性质、估计风险事 件发生的概率及其后果的严重程度，以降低 其不确定性。
因此：风险与概率密切相关，概率是项目风 险管理研究的基础。
客观概率 主观概率 合成概率 项目风险估计与概率分布
（离散分布、等概率分布、泊松分布、二项分布、正 态分布、对数分布等）
客观概率（objective probability ）
在大量的试验和统计观察中，某一随机事 件在一定条件下相对出现的频率是一种客 观存在，这个频率就称为客观概率。
举例：
1.为什么引入主观概率？ 因为：有的自然状态无法重复试验 如：明天是否下雨 新产品销路如何 明年国民经济增长率如何 能否考上博士生 因为：试验费用过于昂贵、代价过大 例：导弹命中率 战争中对敌方下一步行动的估计
主客观概率比较
客观：系统的固有的客观性质，在相同条件 下重复试验时频经的极限；
风险估计过程活动
定义：是将识别的风险转变为按优先顺序排列的 风险列表所需的活动。
主要内容： （1）系统研究企业风险背景信息； （2）详细研究已辨识的关键风险； （3）使用风险估计分析方法和工具； （4）确定风险的发生概率及其后果； （5）做出主观判断； （6）排列风险优先顺序。
风险管理第九章风险管理决策
第九章风险管理决策所谓决策，就是从若干备选方案中选择一个方案。
风险管理决策的特点：(1)定期评估、适时调整决策。
(2)科学与艺术相结合。
(3)风险管理决策的绩效在短期内不明显。
风险处理方案的选择是我们研究的重点，主要介绍四种方法。
一、损失期望值分析法损失期望值分析法是通过对风险处理方案损失期望值的分析，进行风险管理决策的方法。
在众多的风险处理方案中，损失期望值最小者为最佳。
（一）损失矩阵（Loss Matrix）损失矩阵是用以反映特定风险在多种处理方案下的损失额和费用额的一种表式。
建立损失矩阵是描述众多风险处理方案及其复杂成本内容，进而据以决策的有效途径。
例1：设某企业有一建筑物面临火灾风险。
该建筑物价值1000万元，其中可保价值750万元（已扣除土地及地基价格250万元），假定如果火灾发生，必导致建筑物全损，同时引起间接损失280万元。
针对这一情况，风险管理者拟定了三个风险处理方案：（1）风险自留；（2）风险自留并风险控制——通过安装损失预防设备（价值100万元，预计可使用10年，若遇火灾则设备全损）来实现，采用控制手段后可保损失下降1/3，间接损失下降一半；（3）购买保险，保险费6万元。
试就此建立损失矩阵。
解：先看第一方案。
如果火灾发生，则有可保损失750万元，不可保的间接损失280万元，合计1030万元；如果火灾不发生，则无任何损失。
再看第二方案。
如果火灾发生，则有可保损失500万元，预防设备损失100万元，不可保间接损失140万元，合计740万元；如果火灾不发生，则仅支出预防设备折旧费10万元。
最后看第三方案。
如果火灾发生，则有不可保间接损失280万元，保险费支出6万元，合计286万元；如果火灾不发生，则仅支出保险费6万元。
根据以上分析，我们可以建立损失矩阵如表9-1：表9-1单位：万元（二）决策原则在建立了损失矩阵之后，我们还需要确立决策原则，据以选择风险处理方案。
这种原则按照损失概率能否确定分为两类：第一类：损失概率无法确定的情形下，有两种原则：一是最大最小化（Minmax）原则，二是最小最小化（Minmin）原则。
个人理财业务风险管理重点知识
第九章个人理财业务风险治理考纲要求9.1 个人理财的风险9.1.1 个人理财风险的影响因素9.1.2 理财产品风险评估9.2 个人理财业务面临的主要风险9.2.1 个人理财业务面临的主要风险9.2.2 个人理财业务风险治理的根本要求9.2.3 个人理财参谋效劳的风险治理9.2.4 综合理财业务的风险治理9.3 产品风险治理9.4 操作风险治理9.5 销售风险治理9.6 声誉风险治理内容详解一、个人理财的风险〔一〕个人理财风险的影响因素1.风险类型客户在选择购置理财产品时，需要注意理财效劳和个人理财产品本身所带来的风险。
理财参谋与综合理财效劳业务风险主要在于产品属性〔风险与收益〕与客户风险偏好〔承受能力〕类型的错配风险。
错配风险源自评估问卷的有效性和适用性存在缺少或者理财效劳人员的专业素养较低。
个人理财产品风险方面，按照个人理财产品的主要构成要素，可以分为如下三个类型：一是说明理财资金最终运用方向的根底资产的市场风险，二是支付条款中蕴涵的支付结构风险，三是理财机构的投资治理风险。
以下分类详细介绍：〔1〕根底资产的市场风险理财资金的最终运用方向〔即根底资产〕所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。
这类风险因产品的根底资产类型而异。
理财产品按根底资产分类及其相应特点如下：信用类，有信用风险，指借款人因各种原因未能及时、足额归还债务或银行贷款而违约的可能性。
利率类，有利率风险，指市场利率波动所带来的不确定性风险。
汇率类，有汇率风险，指因汇率波动所蒙受损失的可能性。
X类，有X价格风险，指资本市场变动和X本身价格的波动所带来的风险。
商品类，有商品价格风险，指由市场或其他因素引起的商品价格波动的可能性。
〔2〕支付条款中的支付结构风险产品支付结构风险蕴涵于理财产品的支付条款之中。
这类风险主要有如下两种：一是由于支付条款的设计缺陷导致的投资风险。
例如，某些产品的收益支付依赖于小概率的市场情形，就简单给客户带来投资损失。
精美的项目风险管理ppt
影响超出了预期的程序。能够采取的最好的措施
是（）。
C
• A. 执行应急计划
• B. 制定权变措施
• C. 进行额外的风险应对计划
• D. 制定风险转移计划
THANKS FOR ATTENTION
等资源储备。
4.项目风险管理规划的主要工作 如图9-4所示，P233
二、风险管理规划的工具与技术
——规划会议和分析
项目风险管理的工具、方法、具 体的时间计划以及报告与跟踪 形式等内容，都可以通过规划 会议来决定。
三、项目风险管理规划的成果
1.风险管理计划
就是描述项目进行过程中风险的管 理如何操作与实施的具体化指导 文件。
4.风险的阶段性
一般分为：潜在阶段、发生阶段、造成 后果阶段。
5.风险与收益对称性
即收益是以一定的风险为代价的，往 往是风险越大，收益越大。
三、风险成本
1.风险成本的含义
指风险事件造成的损失或减少的收益， 以及为防治风险事件采取预防措施 而支付的费用。
2.风险成本分类 一般分为有形损失、无形损失以及
第九章 项目风险管理
第一节 项目风险管理概述 第二节 风险管理规划 第三节 风险识别 第四节 定性风险分析 第五节 定量风险分析 第六节 风险应对规划 第七节 风险监视和控制
1
学习目标
• 熟悉项目风险管理规划的内容； • 掌握项目风险识别的方法； • 掌握项目定性风险分析的方法； • 掌握项目定量风险分析的方法； • 掌握项目风险应对规划的内容； • 熟悉项目风险监视和控制的做法。
（4）接受风险
也称风险自留。接受风险有主动和 被动之分；当风险发生时，主动 接受风险如启动相应的应急计划， 被动接受风险则是没有任何措施。
银行风险管理教学大纲
《银行风险管理》教学大纲二、课程的对象和性质银行风险管理是金融学专业的专业选修课。
它从商业银行角度探索金融风险，特别是据新巴塞尔协议中明确的信用风险、市场风险、操作风险等方面进行风险管理。
它是一门实践性较强的学科，要以微观经济学、宏观经济学、统计学、财务学、计量经济学、货币银行学、银行管理学等学科知识为基础，同时也需相应的数学和外语基础为学习前提。
三、课程的教学目的和要求通过该课程的教学，使学生了解银行业风险的类型及成因、银行业风险的外部监管，明确银行业风险管理的组织、程序与内容，掌握资本风险、流动性风险、利率风险、市场风险、信贷风险、操作风险等风险管理的基本理论和方法，具备银行风险评估的初步能力。
四、授课方法在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂教学与案例讨论相结合的方式，并加深对银行风险的认识，提高银行风险管理的能力，为以后工作打下扎实的基础。
五、理论教学内容与基本要求（含学时分配）第一章银行业风险概述课时安排：2课时教学要求：本章要求掌握银行业风险的类型及成因。
理解金融风险及其类型、我国银行业风险。
了解银行业风险管理意义。
教学重点和难点：本章教学重点是金融风险的主要特征、金融风险的基本类型，银行业风险的类型及成因。
教学难点是我国银行业风险的形成以及不良资产。
教学内容：第一节: 金融风险的概念1.金融风险的主要特征2.金融风险的基本类型3.金融风险管理的程序第二节: 银行业风险的类型及成因1.银行业风险的分类2.银行业风险成因第三节: 我国银行业风险1.风险的形成2.银行风险与不良资产第四节: 银行业风险管理意义第二章资本风险管理课时安排：2课时教学要求：本章要求掌握资本的组成与资本充足性的衡量。
理解新巴塞尔协议对金融风险的资本要求，商业银行的资本金管理。
了解银行资本的功能及资本充足性要求的历史演进。
教学重点和难点：本章教学重点是资本的组成与资本充足性的衡量。
教学难点是商业银行的资本金管理。
第9章风险管理
其概念目前尚无统一的界定 一般地讲，它是指信息系统和内部风险监控制 度失败的风险 通常，操作风险在两个层面上出现：第一，信 息技术层面上，信息系统和风险测量不完善、 不健全、低效滞后。这类风险可称为信息风险 第二，组织层面上，风险的报告和监控以及相 关的制度政策出现问题。这类风险可称为组织 风险
商业银行内部管理流程的再造 ——实施全面风险管理
银行风险管理委员会负责审议全行重大的风险管理决策，直接对 董事会负责，
设在风险管理部门的资产组合风险经理，他负责从宏观层面上 追踪资产组合风险的变化，审视全行各类资产组合是否合理
职能风险经理是专门设在风险管理部门，从风险类别上管理 某一类风险，决定接受风险、拒绝风险、转移风险、分散风险 业务风险经理同客户关系经理，共同参与到日常对风险的评估、 度量和管理
银行风险的产生原因
1、源于本身的内部脆弱性 2、源于宏微观经济环境 3、源于经营策略及管理水平
银行风险的分类
1、按照银行风险产生的根源，可以将银行风险划分为 自然风险、社会风险、经济风险、政治风险、技术风险 五个类型 2、按照银行风险的状态，可以将银行风险划分为静态 风险和动态风险 3、按照风险的性质，可以将银行风险划分为信用风险 、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险
美国会计师协会认为，内部控制是管理层在业 务营运过程中为保证资金安全、检查会计数据 真实、准确、遵守既定政策和预定目标所采取 的方法和手段 日本会计学会审计特别委员会的定义：内部控 制是经营者为维护企业资产的完整性、确保会 计记录的正确性、可靠性，以及对经济活动综 合计划、协调评定而制定的制度、组织、方法 和手续的总称
分散投资
意味着持有多种风险资产，而不是将所有的投 资集中于一项 是指通过多样化的投资组合，降低经济主体风 险承担水平。分散化的本质在于有效利用不同 种类资产的风险相关性，因此其关键在于资产 组合的合理选择。
《投资银行学》马晓军(第二版)第9章 投资银行的风险管理
投资银行学 南开大学金融系马晓军
表9-2 高盛公司2012年的日均VaR值
（单位：百万美元） 风险类别 利率风险 险 股权价格风 汇率风险 险 商品价格风 分散化效果 总计 2012年 78 16 14 22 -54 86
投资银行学 南开大学金融系马晓军
2011年 94 33 20 32 -66 113
有事件造成的风险。 • 包括经营风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
投资银行学 南开大学金融系马晓军
9.1.2 投资银行的业务风险
• 承销业务风险
承销商在发行过程中，由于市场的不确定性，可能遭 遇发行失败的风险 • 措施一：建立良好的风险控制机制，严格筛选项目并 跟踪项目的整个发行周期，实时监控风险。 • 措施二：承销方式方面、承销融资方面进行审慎选择。
9.3.1 投资银行监管的目标和原则
投资银行监管的目标
维护投资银行体系的安全与稳定 促进投资银行开展公平竞争
保护投资者的合法权益
投资银行学 南开大学金融系马晓军
投资银行业监管的原则
统一监管
安全性与 效率性相 结合的原 则
公平原则
公正原则
公开原则
依法监管
与自律相 结合的原 则
原则
投资银行学 南开大学金融系马晓军
业务规模较小 业务规模扩展并呈 业务组织较为庞大、 业务组织规模庞大, 现一定复杂度 业务复杂度提高 业务复杂程度高
风险度量
决策与操作 关系 风险管理独 立性 业务效率
风险管理职能由各 成立专设风险管理 设风控部门，并由 缺少风险管理专职 部门分别负责, 无专 部门，集中管理风 各部门参与监控自 部门与人员 设部门 险 身风险 结合系统风险进行 以业务为单位进行 强化风险的综合、 无风险度量 风险因素的整体估 简单主观估测 精确度量 测 不分离 不独立 无质量保证的高效 率 分离, 但不彻底 不独立 相对较高 分离 独立 分离 独立
国家电网有限公司作业安全风险管控工作规定
国家电网有限公司作业安全风险管控工作规定国家电网有限公司作业安全风险管控工作规定第一章总则第一条为深化作业安全风险管控工作，提升现场作业安全管控能力和事故防范水平，依据国家法律法规及公司有关规定，制定本规定。
第二条本规范所指的作业安全风险（以下简称作业风险）是在生产施工作业过程中，有可能导致人身伤害事故的因素，涉及触电伤害、高空坠落、物体打击、机械伤害、中毒窒息等（详见附录1）。
第三条生产施工作业类型主要包括：生产作业（运维、检修、改造）、营销作业（计量、业扩等）、输变电工程、配（农）网建设、迁改工程施工、息通作业，以及送变电公司和省管产业单位承揽的外部建设项目施工。
第四条作业安全风险管控遵循“全面评估、分级管控”的工作原则，并依托安全生产风险管控平台（以下简称平台，含移动APP）实施全过程管理（流程详见附录2）。
—1—第五条本办法适用于国家电网有限公司（以下简称公司）总（分）部、各省（自治区、直辖市）电力公司、直属生产单位和省管产业单位（以下简称各单位）。
公司各控股、代管单位参照执行。
第二章职责分工第六条公司总(分)部门的职责（一）安监部负责建立健全作业风险管控工作监督机制，组织作业风险管控工作监督、检查、评价、考核，牵头组织总部风险管控工作督查会议。
(二)装备部、市场部、基建部、uhv部、国调等专业部门负责建立和完善本专业操作风险相关管理制度的标准和制度，并组织实施；督促省公司级单位落实操作风险相关管控要求，参加总部风险管控督导会议。
(三)各分行配合做好辖内操作风险管控的监督检查工作。
第七条省公司级单位职责（一）安监部门负责建立健全作业风险管控工作监督机制，组织作业风险管控工作监督、检查、评价、考核，牵头组织风险管控工作督查会议。
(二)设备、营销、施工、控制中心等专业部门。
负责建立—2—完善本专业操作风险管控机制，具体落实公司风险管控工作的相关要求；督促属地公司级单位落实操作风险相关管控要求，参加本单位风险管控工作的督导会议。
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巴塞尔委员会认为，对于操作风险的管理应比照 其他重大银行业风险的管理更为严格进行。如未 能对操作风险实施适当管理，可能导致对一个银 行风险/回报资产组合的错误描述，并可能造成银 行的重大损失。
18
2019/1/5
二、操作风险的衡量
基本指标法 标准法 高级计量法
2019/1/5
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基本指标法
基本指标法易于操作，所有银行都能够使用该方 法计算出操作风险的资本要求。但是，简单易行 带来的问题是各机构的特点和需要无法得到充分 反映。 基本指标法可能对只做简单业务的小银行比较适 用，对于国际活跃银行以及操作风险比较大的银 行，需要使用较高级的计量方法。
5
2019/1/5
操作风险的重要性
操作风险的概述
2003年巴塞尔委员会公布的新资本协议中作出的界 定： “操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人 员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义 包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 ”
2019/1/5
7
风险 （收益的 波动性）财务风险来自非财务风险
4.难以量化 迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作 。 不同机构、不同业务类型的操作风险具有各自的 特征，难以用统一的方法对各类操作风险进行准 确的识别和计量。
操作风险的损失可能性与原因
风险类型
流程风险
可能损失
流程成本与预计水平的偏 差
损失原因
规模增大时生产率下降
控制风险
项目风险
控制失败导致的成本变化
不当的初始销售策略，导致种族歧 视等诉讼，客户服务不好等
由不利的谈判合同引起的预算咨询 费用增加
声誉毁损、监管部门征收 罚金
未能遵循监管法规
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二、操作风险的衡量
《巴塞尔新资本协议》的三大支柱—最低资本要 求、监管当局对资本充足率的监督检查、信息披 露（市场纪律）在操作风险资本要求框架中具有 重要作用。
2.内生性 从风险成因看，信用风险主要取决于借款人或交易对 手的资信状况，市场风险主要取决于市场价格的波动 ，这些风险因子都存在于金融机构以外，属于外生变 量。 而操作风险的成因包括两大部分： 其一，由于人员、系统、程序等因素引起操作失败或 失误； 其二，在应对外部事件或外部环境时（如政治、税收 、监管等）因采取了不适当的行为而引起的损失。 这两类诱因都来自于金融机构内部，操作风险的成因 具有内生性。
一、操作风险的概述
操作风险是一个比较模糊的概念，简单说，它泛 指在公司操作过程中一系列可能的损失，这些损 失通常与公司产品和服务的需求函数的不确定性 无关。 对于金融机构而言，操作风险常常和信用风险的 发生交织在一起，因此很难给操作风险下定义。
2019/1/5
4
不同的定义观点
操作风险是指由于企业在提供产品和服务的过程 中的失误或带来的损失不确定性。 由于人为的、系统的错误而引起的内部控制缺乏 或信息系统的信息不足所导致的不可预见的损失 的风险。 操作风险是指由于客户、设计不当的控制体系、 控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险。
为履行强制报告指责 法律文件缺失/客户资料缺失 未经批准登录/客户记录错误 非客户对手方的失误/纠纷 与外部供应商产生纠纷
我国商业银行损失事件分布表
（张新杨，2004年）
金融风险管理
1.12
操作风险的特征
1.广泛性 通常，信用风险和市场风险都存在于特定的业务类 别和操作环节中，而操作风险则可能潜伏在各个网 点、各类业务及各个操作环节中，存在的范围广泛 。 因此，只有在对交易活动从始至终进行分析，才能 得到关于操作风险的完整描述。
因提供建议咨询而引起的纠纷
事件类型
事件类型细分
业务举例
实体资产损坏 灾害和其他事 件 业务中断/系 统失败 系统故障 交易认定,执 行 监控和报告 执行、交割和 文件记录 内部流程管理 客户账户管理 交易对手 外部销售和供 应商
自然灾害/火灾\恐怖袭击
软件/硬件/电力,电信传输问题
交割失败/抵押品失效
信用风险
市场风险
资产发债错 配风险， 其他风险
内部事件 风险
外部事件 风险
业务风险
新资本协议定义的操作风险
巴塞尔委员会公布的损失事件分类详表
事件类型 内部欺诈 事件类型细分 未经授权的活动 盗窃和欺诈 系统安全性 盗窃和欺诈 劳资关系 业务举例 交易报报告(故意) 配合信贷欺诈/挪用公款/盗窃尾 箱 黑客攻击/盗窃密码 伪造/抢劫 罢工/薪酬福利纠纷
第9章 操作风险管理
内容
一、操作风险的概述 二、操作风险的衡量 （基本指标法、标准法、 高级 计量法） 三、操作风险的管理 （金融机构内部控制的原则、 程序）
2019/1/5
2
操作风险？
1995年2月 ，巴林银行驻新加坡外汇交易员尼克. 里森违规进行未经授权及隐匿的期权和期货交易而 导致损失8.6亿英镑——14亿美元； 1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外交易 ——11亿美元； 2004年1月，澳大利亚国民银行因四名交易员违规操 作致3.6亿美元巨额损失。 2008年1月，法国兴业银行因交易员违规操作致 71.6亿美元损失 ； 2006年，中国交通银行沈阳分行员工发生非法挪用 客户2亿元资金案；同年中国银行沈丘支行员工爆发 银行承兑汇票诈骗1.46亿元事件。
外部欺诈
员工雇佣及工作 场所安全性
安全性规定
性别和种族歧视事件
适当性/披露/信托责任
违反工人健康/客户滑倒在营业厅
所有涉及歧视的事件
违规披露客户信息/违背合同条款
内部交易/洗钱 产品缺陷 未按规定审查客户资料/超过限额
客户、产品及商业 行为
不当的业务或市场行为 产品瑕疵 客户选选择/风险暴露
咨询业务
3.非系统性 不同金融机构的操作环境各不相同，操作风险的产 生原因和影响也各不相同，即便在同一机构内部， 不同业务部门的操作风险在特征上也会存在差异。 例如，在交易规模及结构变化不太迅速的业务领域 ，如传统的存贷款业务，虽然操作风险造成的损失 不一定低，但发生操作风险的频率却相对较低； 而交易规模及结构变化迅速的业务领域，如电子银 行业务，受到操作风险冲击的可能性却很大。
项目成本过高/失败
流程故障、控制失败、欺诈
较差的计划、项目管理、范围过大、 预算不妥等
技术风险
人力资源风险
技术运行成本与预计水平 的偏差
收入/利润的变化
计算机技术升级费用、应用开发
由于竞争对手吸引关键雇员
客户服务风险
供应商风险
2019/1/5 监管风险
由失去客户引起的收入/利 润的变化
输入成本的变化