日常资金管理制度
单位日常资金管理制度
第一章总则第一条为加强本单位资金管理，确保资金安全、高效运行，根据国家相关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的资金收支、银行账户管理、现金管理、票据管理等方面。
第三条本单位资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和风险。
（三）效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
（四）透明性原则：加强资金管理公开透明，接受监督。
第二章资金收支管理第四条本单位资金收支必须纳入全面预算管理，严格按照预算执行。
第五条资金收支必须实行“收支两条线”管理，收入上交财务部，支出由财务部审核后支付。
第六条资金支出应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制资金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对资金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第七条资金收入应及时上交财务部，不得截留、挪用。
第三章银行账户管理第八条本单位银行账户的开立、变更、撤销，由财务部负责。
第九条本单位银行账户的使用，应严格按照银行规定办理，不得违规使用。
第十条财务部应定期核对银行账户余额，确保资金安全。
第四章现金管理第十一条本单位现金收支必须遵守国家现金管理的规定。
第十二条本单位现金收支应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制现金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对现金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第十三条库存现金不得超过国家规定的限额，超过部分应及时送存银行。
第五章票据管理第十四条本单位票据的使用和管理，应遵守国家票据管理规定。
第十五条票据的领用、报销、保管等，应按照财务部规定执行。
第十六条票据的报销，需提供合法有效的票据和凭证。
第六章内部控制第十七条本单位应建立健全资金内部控制制度，加强资金管理监督。
资金管理制度(精选47篇)
资金管理制度（精选47篇）篇一：资金管理制度一、资金日常管理1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。
一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。
现金的支出须符合现金使用范围规定。
出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。
每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。
3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。
银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。
二、资金支出管理1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。
其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。
对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。
无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。
2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。
3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。
同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。
3、各类支出相关细则管理如下：(1)、个人借款支出a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。
出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。
b、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
资金安全日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金安全管理，确保资金安全、合规、高效运作，防范资金风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及资金管理活动的部门、员工及外部合作单位。
第三条资金安全管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金来源、用途和支付合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
（三）合规性原则：严格遵守公司规章制度，确保资金使用合规。
（四）高效性原则：提高资金使用效率，确保资金合理分配和利用。
第二章资金安全管理职责第四条公司董事会负责建立健全资金安全管理体系，对资金安全管理工作进行全面监督。
第五条公司总经理负责组织、协调、督促各部门落实资金安全管理措施，确保资金安全。
第六条财务部是公司资金安全管理的归口管理部门，负责以下工作：（一）制定和完善资金安全管理规章制度；（二）监督各部门执行资金安全管理措施；（三）定期检查资金安全状况，及时发现和报告资金风险；（四）组织培训，提高员工资金安全意识。
第七条各部门负责人对本部门资金安全管理工作负责，确保本部门资金使用合法合规。
第三章资金安全管理措施第八条资金收支管理：（一）严格执行收支两条线管理制度，确保资金收入及时入账，支出按计划执行；（二）设立资金收支台账，定期核对资金收支情况；（三）加强对外支付审批，确保支付合规合法。
第九条资金结算管理：（一）规范银行账户管理，确保账户安全；（二）实行资金结算审批制度，确保结算合规合法；（三）加强对银行账户的监控，防止资金流失。
第十条资金安全检查：（一）定期开展资金安全检查，及时发现和纠正资金管理中存在的问题；（二）对发现的问题，及时采取措施予以整改；（三）对违反资金安全管理规定的行为，严肃追究责任。
第四章资金安全培训与考核第十一条公司应定期组织员工进行资金安全培训，提高员工资金安全意识。
第十二条公司应建立资金安全考核制度，将资金安全管理纳入员工绩效考核。
资金管理制度
资金管理制度•相关推荐资金管理制度（精选11篇）在现实社会中，制度使用的情况越来越多，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家收集的资金管理制度（精选11篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
资金管理制度篇1一、医院现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。
单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
二、出纳员向银行提取现金，应当填写《现金提取单》，并写明用途和金额，由领导批准后提取。
三、医院应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款，取款和结算。
医院应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。
医院应当加强对银行结束凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
四、医院应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债券债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。
五、医院应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。
如调节不符，应查明原因，及时处理。
六、医院应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
发现不符，及时查明原因，作出处理。
七、办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写《支出凭单》，注明用途及金额。
出纳员要严格审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限进行审核无误后，办理报销手续。
八、支付个人的临时工工资等，出纳员根据有关规定和医院领导的批示，以及经过审核的《支出凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金。
九、出纳员办理完毕现金收付款业务后，应及时在报销票据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及相关附件单上盖“附件”鲜章。
资金安全日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金安全管理，确保资金安全、合规、高效运作，防范和降低资金风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，是公司资金管理的根本准则。
第三条公司资金安全管理遵循以下原则：1. 风险预防原则：事前预防，全面防控，确保资金安全；2. 规范管理原则：建立健全资金管理制度，严格执行；3. 责任明确原则：明确各部门及员工的资金管理职责；4. 透明公开原则：确保资金运作公开透明，接受监督。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须遵守国家法律法规及公司内部规章制度，确保资金安全。
第五条公司资金收支实行“收支两条线”管理，即收入必须及时入账，支出必须严格审批。
第六条公司资金收支实行现金、转账、支票等多种支付方式，具体支付方式由财务部根据实际情况确定。
第七条公司内部各部门及员工需严格按照财务规定，办理资金收支手续，不得擅自变更支付方式。
第八条公司财务部负责编制资金收支月报表，及时向公司领导及相关部门报告资金收支情况。
第三章资金存款管理第九条公司资金存款必须选择信誉良好、资金实力雄厚的银行，确保资金安全。
第十条公司资金存款实行账户管理，每个账户对应一个资金用途，不得挪用。
第十一条公司财务部负责办理资金存款业务，确保存款账户安全。
第十二条公司财务部定期对存款账户进行清理，确保账户信息准确、完整。
第四章资金借款管理第十三条公司资金借款必须遵循以下原则：1. 必须有明确用途，不得挪用；2. 借款金额不得超过公司实际需要；3. 借款期限不得超过公司规定的期限；4. 借款利率应符合国家规定。
第十四条公司内部各部门及员工需严格按照借款规定，办理资金借款手续。
第五章资金风险防范第十五条公司建立健全资金风险预警机制，定期对资金风险进行评估，确保及时发现和防范资金风险。
第十六条公司财务部负责对资金风险进行监测，发现异常情况及时报告公司领导及相关部门。
第十七条公司各部门及员工应加强资金风险意识，积极配合财务部做好资金风险防范工作。
日常资金存放管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有日常资金的存放管理，包括现金、银行存款以及其他货币资金。
第三条日常资金存放管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金被盗、丢失或被非法挪用。
2. 效率原则：提高资金使用效率，确保资金合理配置和及时周转。
3. 规范原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度进行资金存放管理。
第二章机构与职责第四条公司设立财务部作为日常资金存放管理的责任部门，负责制定、执行和监督本制度的实施。
第五条财务部职责：1. 制定日常资金存放管理制度，并监督其执行；2. 核定库存现金限额，确保现金安全；3. 管理银行账户，办理资金收付业务；4. 定期盘点库存现金，确保账实相符；5. 定期编制银行存款余额调节表，确保银行存款账面余额与实际余额相符；6. 对日常资金存放情况进行监督和检查，发现问题及时处理。
第六条出纳人员职责：1. 严格按照本制度规定办理现金收付业务；2. 定期核对库存现金，确保账实相符；3. 及时将现金收入存入银行，不得坐支现金；4. 保管好现金、支票、汇票等有价证券，防止丢失或被盗。
第三章库存现金管理第七条库存现金限额：1. 公司库存现金限额由财务部根据公司实际情况核定，一般不得超过3-5天的零星开支需要量；2. 超过库存限额部分的现金应在当天解缴银行。
第八条库存现金存放：1. 库存现金应存放于公司保险柜内，并妥善保管保险柜密码和钥匙；2. 保险柜钥匙由出纳人员保管，非出纳人员不得擅自使用。
第四章银行存款管理第九条银行账户：1. 公司应设立专用银行账户，用于日常资金存放和管理；2. 银行账户的开立、变更及撤销需经财务部审批。
第十条银行存款收付：1. 出纳人员应根据业务需要，及时办理银行存款收付业务；2. 收付业务需有合法凭证，并经财务部审核。
第五章监督与检查第十一条财务部应定期对日常资金存放情况进行检查，确保资金安全、合规。
资金使用管理制度(五篇)
资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金使用的安全有效，提高货币资金的使用效果，根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。
第三条。
货币资金管理的责任人为公司财务部主任，财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面责任，同时财务部主任应对公司总经理负责。
第四条。
货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。
第二章现金的使用和管理第五条。
公司设立现金出纳一名，负责现金日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部主任负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范》的要求，出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条：按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定，并根据公司生产经营管理的实际，确定现金的开支范围如下：1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2.出差人员的差旅费及出差借款；3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点以下的；4.业务活动的零星支出备用金；5.确需现金支付的其他支出。
第八条：现金的支付采用先下级，后上级的审批原则。
现金支付额在____万元以下的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算；现金支付额在____万元(含____万元)以上的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。
审批过程中如遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须补办手续。
第九条。
对于涉及到现金支付的业务，出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定，审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象，审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。
资金管理制度范本(五篇)
资金管理制度范本1、目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。
2、定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。
3、范围人员。
5、1、请款流程（其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明）5、1、1请款。
请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、1、2审核。
请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。
5、1、____支出。
财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。
5、1、4请款____元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。
5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。
5、1、6备用金借支人须在公务完毕后____个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每____个月结清一次。
原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。
如情况特殊，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。
5、1、7每年____月____日前，除____月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还;归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。
5、1、9备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。
5、2费用报销程序5、2、1报销流程5、2、1、1报销。
报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、2、1、2审核。
报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。
单位日常资金管理制度
单位日常资金管理制度第一章总则为规范单位资金管理行为，加强资金使用监督，确保资金的安全运作，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二章资金管理的基本原则1. 依法合规：资金管理必须遵循国家法律法规及相关制度规定，不得违法违规。
2. 安全稳健：保障资金安全的基础上，实现资金的合理增值，不得冒险谋利。
3. 严谨细致：对每一笔资金的收支流向要做到清晰明了，严格核对，确保无误。
4. 透明公开：有关单位应当公开自己的财务状况和资金使用情况，接受社会监督。
第三章资金管理的组织体系1. 财务部门：单位应设立专门的财务部门，负责具体资金管理工作，包括资金的收支、使用、申请、审批等事务。
2. 资金管理委员会：根据单位规模，可以设立资金管理委员会，负责协调和决策资金管理相关事宜。
第四章资金的流动管理1. 资金的收支：所有资金的收支必须经过财务部门审核和登记，严格按照规定的程序进行。
2. 资金的使用：资金仅可用于正常业务活动和经营用途，严禁挪用、私用和用于非法活动。
3. 资金的保管：单位资金必须存放在指定的银行账户中，确保资金安全，避免现金流通。
4. 资金的监督：单位领导应对单位资金使用情况进行定期检查和监督，发现问题及时纠正。
第五章财务报告和审计1. 财务报告：单位应当按照规定的时间和程序编制财务报告，实事求是地反映单位财务状况。
2. 财务审计：单位应当每年进行财务审计，由独立的审计机构进行，确保资金使用合规。
第六章处罚和奖励1. 处罚：对于违反资金管理制度的单位成员，将给予相应的处罚，包括批评教育、调岗处理等。
2. 奖励：对于在资金管理方面表现优秀的单位成员，给予奖励和激励，以激发工作积极性。
第七章附则1. 本制度自颁布之日起正式实施，如有需要修改，应经单位领导审批后生效。
2. 对于本制度未能明确的事项，应当根据相关法律法规进行规定。
本资金管理制度立即生效，如有违反者，将根据相关规定进行相应处罚。
以上就是关于单位日常资金管理制度的详细内容，特此制定，希望全体单位成员严格执行，共同维护单位资金安全和稳定运作。
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日常资金管理制度
1. 目的
加强资金管理，规范资金收付手续，使之能符合公司要求。
2. 适用范围
适用于公司与资金(现金、银行票据、及现金等价物等)收支有关的业务活动。
3. 相关内容
3. 1经部门负责人及财务部负责人批准的可用现金支付的开支外，其它支出一律以银行转账、网上银行支付，超过2000元人民币的采购类款项原则上不以现金的形式支付.
3. 2现金收、支的要求
3. 2. 1财务部要严格按照国家有关资金结算制度以及公司有关财务制度办理资金收支业务;
3.2.2公司每日库存现金余额不得超过1万元，超过限额的现金应于当日下班前存入银行，否则应向财务经理报告原因并经批准放可留存公司保险箱内;
3.2.3
购买物品所借现金必须一周以内报账，如因一时购买有困难，次日需要向财务部门说明原因，财务部门根据其所述情况，可以收回所借现金;
3.2.4公司原则上不接受现金收入，经财务部报批后，出纳方可使用公司备案私人独立银行账号接收公司业务回款，但不得保留账外公款;
3.2.5为减少现金支付风险，除特殊情况外，所有资金的支付必须在公司财务部内进行，现金支付时，外单位领款人需出示身份证或收款委托书，并在凭证上签全名及时间:
3.2.6在公司外(包括在银行)进行5万元以上现金的提取或支付财务部应指派一名财务人员陪同；
3.2.7库存现金要做到日清月结，账实相符，不得以“白条”抵充库存资金，严禁挪用资金;
3.2.8收入的现金，应于当日存入银行，不得坐支现金;
3.2.9网上银行须采取分级授权的操作模式。
3. 3银行收、支的要求
3.3.1能够以转账方式收支的款项，不使用现金收支;
3.3.2合同的签订方、发票户名、收款方的单位名称必须一致方可付款;
3. 4银行票据保管的要求
3.4.1
银行票据（现金支票、银行汇票、转账支票等）应由出纳负责保管与开具，银行票据的印章应由公司指定人员保管;
3.4.2财务部门应建立“支票登记簿”，记录购入的每本空白支票的起讫码，依次顺序使用;
3.4.3支票要放在保险箱中，支票领用簿要放在安全的地方，出纳根据支票存根及发票统一编制原始凭证，按规定登记银行存款日记账; 3.4.4对于填写错误的支票，必须盖上“作废”戳记与存根一并保存，支票遗失时，要立即向财务经理汇报，并负责向银行办理挂失手续，不允许签发空白支票;
3.4.5出纳人员对领用支票后未及时报账的，应及时催报。
3. 5借款、备用金的要求
借款是指公司员工因工作需要的临时性借款，主要包括:差旅费、零星采购、日常零星开支等临时周转借款;
备用金是指公司根据实际业务需要而核定并预支给相关部门用于零星采购开支等的一定数额的周转金，并通过报销结算保证其经常保持核定的数额。
3.5.1关键控制点
3.5.1.1公司严格限制备用金申领对象及范围，以避免发放不当，造成资金损失;
3.5.1.2备用金及个人借款应提出书面申请，经适当的授权审批后，方可领款;
3.5.1.3公司应对备用金及个人借款的用途进行核对、监督，以避免资金挪作他用等;
3.5.1.4借款人应在规定的期限内及时办理报销或还款手续;财务部应进行催收并贯彻“前帐不清，后款不借”政策，以避免还款拖延，资金回收不及时。
3.5.2备用金及个人借款申请与发放
3.5.2.1公司严格限制备用金发放对象，确定备用金申领范围，公司员工处理日常业务需要临时现金周转的，可向财务部办理备用金借款手续，除业务费用外，单笔个人借款的限额为3000元;
3.5.2.2公司在考虑满足最低需要的条件下，本着少借勤报原则，制定备用金核定办法，以核定每一笔申领的备用金，业务人员借用的备用金仅限于支付相关的业务活动开支;
3.5.2.3公司员工申领备用金时填写《借款单》并经部门经理审核，总经理、财务经理审核批准;
3.5.2.4出纳根据批示的金额办理备用金及个人借款拨付手续，手续之后将相关单据交由会计入账;
3.5.2.5
财务部对备用金及个人借款设立明细账进行管理。
财务部相关管理人员根据账面记录按月向备用金及个人借款领用人所在部门发放《备用金核对表》或个人借款登记表。
部门经理应督促备用金或个人借款领用人员，核对使用情况并签字确认。
对借款超出规定期限者，财务部需进行催款，经催款不归还备用金者，无需经过借款人同意，财务部可通知人事，从当月工资中直接扣除。
3.5.3备用金及个人借款退还
3.5.3.1备用金及个人借款领用人员发生岗位调整或离职前，必须到财务部办理退还或转移手续;
3.5.3.2备用金领用人员因管理条件发生变化，长期(连续3个月)不用备用金时，必须立即退回财务部，其所在部门主管有责任配合财务部督促其退回;
3.5.3.3备用金及个人借款应于公历12月31号前全部结清，如却有需要，可于次年初再申请。
3.5.4惩罚
3.5.
4.1借款人员如果不按规定向财务部退还所借款项，财务部有权采取合法行动向借款人员索取，包括但不限于直接从其个人工资、福利或其他奖金等收入中扣除;对于拖欠未还的备用金，按同期银行借款利率双倍收取利息;
3.5.
4.2财务人员和公司授权管理人员被发现在管理备用金上有舞弊
或渎职行为者，将根据公司相关管理程序予以相应的处罚，造成公司损失者，相关管理人员将承担连带赔偿责任。
3. 6资金管理的其它要求
3.6.1 壹万元(含)以上款项的支付(包括借款及现金付款)需提前1天通知财务部;
3.6.2 每月25号前各部门应将本月应支付而未通知财务部门经办的费用列出详细清单交到财务部，财务部据此作为费用预提和资金的安排，对未在财务部门备案数额较大的费用，财务部门有权根据资金情况延后支付;
3.6.3公司资金实行周预算，各部门在每周四提交财务部下周资金预算（附表一），财务部配合于每周五前汇总编报公司的次周资金预算，并报公司总经理审批;
3.6.4出纳在收付资金时必须认真详细地审查资金收付凭证是否规范，审批手续是否齐全，收付款后必须要在收付款单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“银行收讫”、“银行付讫”戳记，作废的收付款单据上加盖“作废”戳记;
3.6.5出纳付款时应谨守付款原则，因付款错误而给公司造成损失的，应由付款、复核人员进行赔偿，会计在记账时应严格复核收款单位名称是否正确，是否有代报销代领款情况及领款人是否为真正的应得人等，如有不妥，应及时向财务经理汇报;
3. 6. 6。