公司采购与费用支出管理规定
公司采购进出款管理制度
公司采购进出款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的，在于明确采购活动中的资金支付与收款流程，确保每一笔款项的使用都有据可依，有迹可循。
本制度遵循以下原则：- 合规性原则：所有采购活动必须遵守国家法律法规及公司内部规定。
- 透明性原则：采购过程中的资金流动应公开透明，接受监督。
- 效率性原则：优化流程，简化手续，提高资金使用效率。
二、职责划分- 采购部门负责制定采购计划，选择合格供应商，并负责采购合同的签订与执行。
- 财务部门负责审核采购合同及相关单据，办理款项的支付与收取，并进行账务处理。
- 审计部门负责对采购活动的合规性和财务部门的账务处理进行监督检查。
三、采购流程1. 需求确认：各部门根据实际需要提出采购申请，由采购部门汇总并制定采购计划。
2. 供应商选择：采购部门负责筛选合格的供应商，并进行价格谈判，确保采购成本的合理性。
3. 合同签订：与供应商达成一致后，签订采购合同，明确双方的权利与义务。
4. 货物验收：收到供应商提供的货物后，相关部门应进行验收，确保货物质量符合要求。
5. 付款申请：验收合格后，采购部门向财务部门提交付款申请，并附上相关单据。
6. 财务审核：财务部门对提交的单据进行审核，确认无误后办理款项支付。
7. 款项支付：按照合同约定的支付方式和时间，完成款项的支付工作。
四、款项收取1. 发票开具：供应商应根据合同约定及时开具发票并交付给公司。
2. 款项确认：财务部门收到发票后，应核对金额是否正确，并确认款项收取。
3. 账务处理：财务部门根据发票内容进行账务处理，确保账目清晰。
五、监督与考核- 定期审计：审计部门应定期对采购活动进行审计，确保制度的执行到位。
- 绩效考核：将采购效率和成本控制纳入相关部门及个人的绩效考核体系。
- 违规处理：对于违反采购进出款管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。
六、附则本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，由公司管理层根据实际情况补充完善。
本制度的解释权归公司管理层所有。
公司现金支出管理规章制度
公司现金支出管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的现金支出管理，提高资金利用效率，保证公司经济运行的顺利进行，制定本规章制度。
第二条公司的现金支出范围包括但不限于员工工资、办公室费用、设备维护、采购采购等日常经营支出。
第三条公司现金支出管理应遵循合规、审慎、透明、规范的原则，确保资金的安全和合理使用。
第四条公司现金支出管理应根据实际情况，合理安排支出计划，做好预算控制，确保支出符合公司经营需要。
第五条公司人员在执行现金支出时，应遵守国家相关法律法规，严格执行公司制定的支出流程和规定。
第二章管理流程第六条公司设立现金管理部门，负责制定和执行现金支出管理规章制度。
第七条公司制定每月支出预算和计划，合理分配各项支出经费，并根据具体情况进行调整。
第八条公司各部门应通报现金需求情况和计划支出，由现金管理部门决定具体的支出将何时进行。
第九条公司现金支出应进行备案，确保支出记录的准确性和真实性。
第十条公司定期对现金支出进行审计和检查，及时发现问题并加以处理。
第三章支出审批第十一条公司设立现金支出审批机制，依照支出金额和性质划分不同的审批层级。
第十二条针对不同的支出项目，设立相应的审批流程，包括申请、审批、财务确认、出纳付款等环节。
第十三条公司制定了大额支出审批制度，对于超过公司规定限额的支出项目，必须经过公司领导层批准。
第十四条公司定期对支出审批流程进行评估和调整，确保支出流程的高效和透明。
第四章资金安全第十五条公司对财务部门设置保管现金的专门账户，并严格规定出纳人员的职责和权限。
第十六条公司建立现金支出的风险防范机制，在安排支出时要考虑到资金的流动性和安全性。
第十七条公司建立健全的现金监管制度，对现金的使用和支出进行监控，防止出现资金风险。
第十八条公司对员工进行资金管理培训，提高员工的资金操作意识和风险防范意识。
第五章处罚措施第十九条公司规定对违反现金支出管理规章制度的行为进行处理，包括口头警告、书面警告、降薪或解雇等处罚措施。
物资采购支付管理制度范文
物资采购支付管理制度范文1. 概述本制度旨在规范公司物资采购支付流程，确保采购资金的合理使用，保障公司的正常运营和开展业务。
本制度适用于公司内部所有物资采购支付项目，包括但不限于原材料、设备、办公用品等。
2. 采购支付预算编制与审批2.1 采购支付预算应由采购部门按照年度计划和需求编制，并提交财务部门进行审批。
2.2 采购支付预算编制时，应综合考虑市场行情、采购数量和质量要求等因素，并做好风险评估和费用控制。
2.3 采购支付预算审批应当严格按照公司的预算审批制度进行，确保采购资金的合理分配和使用。
3. 供应商选择与评估3.1 采购部门应根据采购需求，结合供应商的资质、信誉、价格以及售后服务等因素，进行供应商的选择。
3.2 采购部门应建立供应商评估制度，对供应商的绩效进行定期评估，以确保供应商的稳定性和合作效果。
3.3 采购部门应与供应商签订明确的采购合同，并确保合同条款符合公司的采购政策和法律法规的要求。
4. 采购支付流程4.1 采购部门应根据采购合同的要求，及时将采购支付申请提交给财务部门。
4.2 财务部门应根据合同的条款和公司的支付政策，进行支付审核和审批，并及时支付采购款项。
4.3 财务部门应建立完善的付款登记制度，记录每笔支付的金额、日期和对象，确保支付的准确性和合规性。
4.4 支付过程中，财务部门应与采购部门和供应商保持良好的沟通，及时解决支付中的问题和纠纷。
5. 支付风险控制5.1 采购部门应及时了解供应商的付款情况，确保及时支付，避免影响供应链的正常运转。
5.2 财务部门应进行资金计划和预测，确保有足够的资金支持采购支付。
5.3 财务部门应建立风险评估制度，对支付过程中可能存在的风险进行识别、评估和控制，并制定相应的应对措施。
6. 监督与检查6.1 公司高层管理人员应加强对采购支付流程的监督和检查，确保制度的贯彻执行。
6.2 内部审计部门应定期进行采购支付流程的审计，发现问题及时整改和纠正。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。
一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。
办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。
需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。
购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。
大宗印刷需办理政府采购招标手续。
各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。
印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。
4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。
要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。
对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。
车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。
5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。
要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。
四项费用管理规定(3篇)
四项费用管理规定费用管理是企业管理中非常重要的一部分，它直接关系到企业的经济效益和利润率。
为了确保企业的正常运营和稳定发展，必须对各项费用进行有效管理。
下面是四项常见的费用管理规定，旨在帮助企业控制费用支出，提高经济效益。
一、预算管理规定预算管理是企业费用管理的基础和核心。
通过制定预算，并对实际费用进行监控和控制，可以确保企业的经济活动按照计划进行，从而实现预期的经济效益。
1.制定预算：企业应根据经营计划和发展目标，制定全面、科学的预算方案，包括各项费用的预算数额和分配比例等。
2.执行预算：企业各部门和个人应按照预算要求，合理安排费用使用，确保费用不超预算，并及时向上级报告和解释费用超预算的原因。
3.监控预算：企业应建立健全的预算监控机制，通过比较预算与实际费用的差异，及时发现费用异常，采取措施进行调整，保证费用的正常管理。
4.评估预算：企业应定期对预算执行情况进行评估和总结，分析费用使用的合理性和效果，发现问题，并及时调整预算方案，不断提高费用管理水平。
二、采购管理规定采购是企业费用重要的一环，合理的采购管理可以有效控制成本，提高采购效率，促进企业发展。
1. 制定采购流程：企业应建立完整的采购管理制度和流程，包括采购需求确认、供应商筛选和评估、合同签订等环节，确保采购过程规范和透明。
2. 采购合同管理：采购合同是企业与供应商之间的法律文件，应明确约定采购品种、数量、价格、质量等条款，确保采购的合法性和合理性。
3. 供应商管理：企业应建立供应商评估体系和供应商库存管理，评估供应商的信誉和实力，选择合适的供应商，并对供应商进行定期的合作评估和审查。
4. 成本控制：采购管理应注重成本控制，寻求最优的采购方案，比如批量采购、集中采购和比较采购等，以降低采购成本和风险，提高采购效率。
三、费用报销管理规定费用报销是企业员工日常工作中的重要环节，合理的费用报销管理可以避免资源浪费和腐败现象的发生。
1. 报销范围和标准：企业应明确各项费用的报销范围和标准，制定明确的报销政策，确保各项费用的报销合理、公正和透明。
公司总部办公费用开支规定
公司总部办公费用开支规定（试行）各单位：为了加强公司机关总部办公用品、办公费用开支的管理，规范办公用品的购置、领用、考核和报销程序，本着合理节约办公费用，充分利用公司办公设备资源的原则，根据公司实际情况，现对公司机关总部办公费用的开支规定如下：一、办公用品的管理1、公司机关总部办公用品的管理由公司办公室负责统一购置、领用登记及考核控制；2、机关各部门所需的办公用品，由部门根据年度费用预算核定的金额及需要购置的办公用品于每月5号之前向公司办公室提出由主管领导审核批准的购置计划，公司办公室汇总后编制办公用品采购计划报总经理审批统一购置。
任何部门或个人不得自行购置办公用品。
3、公司办公室建立物资的购入验收及消耗领用制度，分类设立入库、领用台帐。
按部门设立考核台帐进行控制。
并每月计算出各部门办公费用。
4、机关总部各部门应严格按照年度费用预算进行内部控制，指定专人负责办理办公用品的领用。
办公用品的领用须坚持以旧换新的原则，并不得领用本部门所提计划外的用品。
二、办公设施的管理1、公司机关总部的办公设施由公司办公室统一管理；2、公司各部门如需购置办公设施，500元以内的由主管领导审批，500元以上的由总经理审批，办公室统一购置。
3、公司所有办公设施由办公室根据公司实际情况进行安排和调配。
4、公司各部门的复印由办公室统一管理，各部门需要复印的， 50张以内的由办公室主任审批，50张以上的，由主管领导审批。
各部门原则上不得在外复印，如因特殊情况（如复印机需要维修、停电等）需要到外面复印的，需办公室批准，否则不予报销复印费。
5、公司各部门配置电脑及打印机的，原则上不得在公司办公室进行打印，没有打印机的部门需要到办公室打印的，须经办公室主任根据轻重缓急安排打印。
6、各部门自己使用的办公设施如有损坏需要维修，估计维修费用在500元以内的，由主管领导审批，在500元以上的由总经理审批，并附明损坏原由，由办公室统一组织维修。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
企业费用支出管理规章制度
企业费用支出管理规章制度第一章总则第一条为规范企业费用支出管理，提高经济效益，节约成本，加强对费用支出的监督和管理，根据《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规和规章制度，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本企业所有部门和员工，包括管理人员、职员和工人。
第三条本规章制度包括费用支出的范围、审批程序、报销规定、监督管理等内容。
第四条企业应根据实际情况，制定相应的费用支出预算，并加强成本控制，提高经济效益。
第二章费用支出的范围第五条企业费用支出主要包括办公费、业务招待费、差旅费、采购费、维修费、物流费等。
第六条办公费包括办公用品、办公设备、办公租赁等费用。
第七条业务招待费包括业务招待、礼品馈赠等费用。
第八条差旅费包括出差费用、住宿费、餐饮费等。
第九条采购费包括原材料采购、设备采购、办公用品采购等费用。
第十条维修费包括设备维修、房屋维护等费用。
第十一条物流费包括运输费、仓储费等。
第三章审批程序第十二条企业费用支出须按照规定的审批程序进行，未经审批擅自支出的费用将不予报销。
第十三条费用支出审批的程序为：员工提出费用支出申请→部门经理审批→财务部门审核→总经理审批→报销。
第十四条费用支出申请需包括费用支出的明细、金额、用途说明等内容。
第十五条部门经理审批时需考虑费用支出的必要性和合理性，不得违规私开支。
第十六条财务部门审核时需对费用支出的情况进行核实，并审查相关凭证。
第十七条总经理审批时需对费用支出进行综合考虑，权衡经济效益和成本控制。
第十八条费用支出报销需提交相关凭证和报销申请表，经财务部门审核后方可支付。
第四章报销规定第十九条员工报销费用支出时，应提交详细的报销申请表和相应的凭证。
第二十条凭证包括发票、收据、合同等与费用支出相关的文件。
第二十一条报销金额需与凭证一致，且费用支出符合规定。
第二十二条报销金额超过规定标准的，需经过合理解释和审批才能报销。
第二十三条报销款项应按时报销，逾期未报销的款项将不予支付。
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差旅费支出按照公司《差旅费管理规定》执行，另做补充规定： 1、取得的费用发票应当真实、有效。 2、取得的住宿费发票或附件上须注明单价、住宿天数及房间数。入住宾馆 若有多项消费的，须附上盖有宾馆印章的消费明细单。 3、当次出差的所有费用一次性报销完毕，不得零散分次报销。（差旅单执 行新的表格，详见附件） 4、出差若有外单位人员偕同，经办人应事前在“出差申请单”上标注事由 经总经理审批，返回报销时有关外单位人员的费用需经办部门负责人验收 复核。 5、出差人员报销伙食补助、市内交通补助，均需提供出差所在地的餐饮、 交通票据，不得用其他地域票据报销，超支不补。 6、出差人员应在回公司后七个工作日内办理报销事宜，根据差旅费管理规 定填写《差旅费报销单》，按照公司审批流程进行审批报账。
5、招待用品保管部门，需分类建立招待用品领用手续及相关台账，定期（至 少每三个月一次）盘点，保管部门、财务部门应定期（至少每三个月一次） 对招待用品进行账务核对。 6、公司与酒店等招待单位签有签单协议的，综管部应及时（至少每月一次） 与招待单位进行签单账务核对，费用报销时应由签单人签字确认。财务部 门应及时向综管部传递招待单位预付款余额。
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公司全称，不得空白或填简称，个人名字为抬头的发票，除实名制交通发 票（火车、高铁、机票等）外一律不得报销。 3、发票内容（项目）不允许空白，内容（项目）较简单的，发票上直接填 写；内容较多，须附加盖开票单位发票专用章或财务专用章的明细清单。 内容不明晰的，需在公司“费用报销说明单”上按要求完整注明。 4、经办人员须取得业务单位开具的合规发票，不得以收据和其他单位票据 代替；难以取得业务单位原始发票的费用，需经特批再进行报销。
二、车辆使用费规定
1、因公用车，应严格遵守公司车辆使用制度。加油费必须开具正规发票， 报销时须附有车辆加油原始分配记录表。驾驶员应遵守交通规则，因人为 原因被罚款不予报销。 2、公司车辆维修保养、年检年审、保险购买、事故处理由综管部统一管理。 维修车辆应事前经过询价、比价后（三家及以上合规单位），确定维修合作 单位（建议选择两家以避免合作单位垄断），进行定点维修车辆。维修费用 签字挂账的，按照月度或者季度进行结算，以银行转账方式进行结算支付。 出差途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。车辆保险在购 买前也应经过询价、比价（三家及以上合规单位）后确定合作单位。 3、维修、保养车辆需提前申请，经有权审批人审批后方可按照审批的维修 保养项目进行车辆维修保养。 4、车辆维修保养后要由公司车辆维保小组成员或者车辆使用人签字确认维
公司费用报销及采购管理规定
为加强公司内部管理，规范公司有关费用报销行为，合理控制费用支 出，强化费用节约意识，特对公司费用报销及采购管理做以补充规定。
第一条 费用报销的基本规定
一、报销范围 本规定所指费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、业务招待费、车
辆使用费，以及物品、资产采购等。 二、业务借款规定及流程 （一）业务借款规定 1、经办人借款前须预计合理的借支额度，根据实际情况例行必要的比价 或预算审核等手续，部门负责人应对额度进行审核，并对该事项支出的合 理性负有主要的审核责任。一次性借支现金 5000 元以上的，须提前 1 个工 作日通知财务部做好资金准备。 2、借款人应在借款事项结束后的 7 个工作日内办理报账核销手续。财务部 出纳负责对逾期借款的催还，逾期不还或者不报账的由出纳通知本人，从 其本人当月工资中扣除（备用金除外）。 3、员工报销款项应首先冲抵个人借款。如报销同时遇有新工作任务需再次 借款时，应履行新的借款审批手续，原则上前账不清，后账不借，员工借 款须还清逾期借款，方可再次借款。 4、借款专款专用，借款人未经许可不得改变借款用途，更不得公款私用。 5、与公司解除劳动关系的员工，办理离职手续前须到财务部清理个人借款， 财务部应在员工离职手续单中签署离职员工个人借款情况。 （二）业务借款审核流程 按公司已有的制度及授权执行。 三、费用报销票据的规定 1、经办人员对其报销票据的完整性、有效性负责。 2、发票内容真实、填写完整、字迹清楚，不得有涂改迹象；单位名称填写
费用报销审核审批流程按照公司制度及公司授权执行。原则上当月票据 当月审批完成，并交与财务予以报销。 六、报销时间
为了提高工作效率，提高资金使用计划性，可以在每周将报销日固定， 具体报销时间根据公司实际情况另行通知。
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第二条 专项费用报销规定
一、招待费用规定
1、因工作需要招待客人，应严格遵守公司业务招待管理规定。业务招待费 用报销时应附“业务招待申请单”，“业务招待申请单”要素需填写清晰、 齐全，并由公司负责人审批。 2、报销招待费用时原则上要附有原始刷卡小票、酒店菜单小票。 3、陪同客人外出就餐时，若司机或其他人员单独就餐时，应本着经济、实 惠、节约的原则进行点餐，并将支出单列。 4、所有的招待用品均须办理领用手续，剩余的应如数退还。
不符合上述规定的报销票据，财务部有权，报销单据填写齐备，交予财务审核。 2、原始凭证（单据）的粘贴：原始票据须按交通、住宿、招待、通讯等分 类进行粘贴。 3、粘贴范围以粘贴单大小为界，从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据 间须留出相等间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 4、纸张大的票据贴上面，纸张小的票据贴下面；相同金额的排序粘贴，既 有利于审核票据又能达到美观的效果。 5、物品采购报销时，原始凭证中应含入、出库单(入库单应由采购人、验 收人、保管人分别签字确认)。 6、粘贴单最上面附“费用说明单”，按照费用说明单的要求填写齐全，尤 其是“用途”须填写真实、清楚。 7、“报销人”，指该报销事项的经办人，粘贴单上所有签字包括经办人、 验收人等一律应本人填写，严禁他人代为签名。相关负责人为经办人的， 应在“报销人”处签名。 五、费用报销审核审批流程
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修保养效果。 5、车辆的易损备品、备件由综管部统一安排采购，采购金额较大的物品需 进行询价、比价后选择性价比较高者进行采购，公司以银行转账方式支付。 需用时应“以旧换新”方式办理上交及领用手续，并由综管部建帐予以核 销使用，该费用报销时须附“以旧换新”审核单据。处置旧物资所获得收 入应及时交公司财务。 6、车辆加油、日常维修、保养费用，由经办人持公司指定加油站或汽修厂 开具的发票、维修保养事前审批单、相关领导审批后的报销单到财务部办 理报帐手续。 7、车辆管理部门做好车辆行程里数、油量使用的原始记录，做好月度车辆 费用统计分析及相关台账，定期和财务部核对。