财务支出审批制度 模板(科技公司)
公司支出审批制度范本
公司支出审批制度范本一、总则第一条为了加强公司财务支出管理，规范审批行为，确保公司资金安全、合理和有效使用，根据《企业财务管理制度》、《公司法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批管理，包括经营活动、投资活动、融资活动等发生的款项收支。
第三条公司实行预算管理模式，所有财务支出必须纳入预算计划。
预算计划的编制、审批和执行，按照公司预算管理制度执行。
第四条公司支出审批制度遵循合法、合理、效益、风险控制的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。
二、审批权限和职责第五条公司设立财务审批权限体系，明确各级审批人员的权限和职责。
第六条总经理为公司财务审批的最高权限者，对重大财务支出事项具有最终决策权。
第七条财务总监负责公司财务支出的日常审批管理工作，对财务支出的合规性、合理性、效益性进行审查。
第八条各部门负责人对本部门预算内的财务支出负责审批，超出预算的支出需提交至财务总监审批。
第九条财务部门负责对公司财务支出进行核算、监督和检查，对不符合审批制度的支出有权拒绝入账。
三、审批程序第十条财务支出审批分为事前审批和事后审批两种方式。
事前审批主要针对重大财务支出事项，事后审批主要针对日常经营活动的财务支出。
第十一条事前审批程序：（一）申请部门根据实际需要，编制财务支出预算，提交至部门负责人审批。
（二）部门负责人审批通过后，将预算提交至财务总监审批。
（三）财务总监审批通过后，将预算提交至总经理审批。
（四）总经理审批通过后，财务部门根据预算执行支出。
第十二条事后审批程序：（一）财务部门根据实际发生的财务支出，编制支出凭证，提交至部门负责人审批。
（二）部门负责人审批通过后，将支出凭证提交至财务总监审批。
（三）财务总监审批通过后，将支出凭证提交至总经理审批。
（四）总经理审批通过后，财务部门进行核算和入账。
四、审批要求第十三条财务支出审批要求：（一）审批人员应按照审批权限和程序进行审批，不得越权审批。
支出审批制度范本
支出审批制度范本一、总则第一条为加强财务管理，规范支出审批行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批工作，包括日常办公费用、业务招待费用、购置费用、维修费用、职工福利费用等。
第三条支出审批工作应遵循合法性、合理性、节约性和透明性的原则。
二、审批权限第四条公司财务支出审批权限分为四级：（一）日常办公费用、业务招待费用等，单笔支出在1000元以下的，由部门负责人审批；（二）单笔支出在1000元至5000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审批；（三）单笔支出在5000元至20000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审批；（四）单笔支出在20000元以上的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审核，报董事会审批。
第五条公司购置固定资产、大额维修费用等，应按照固定资产管理相关规定进行审批。
三、审批程序第六条支出审批程序分为以下几个步骤：（一）申请：部门需要在支出的前提下，向财务部提交支出申请，附上相关合同、发票等证明材料；（二）审核：财务部根据审批权限，对申请进行审核，审核通过后，将支出款项支付给供应商；（三）报销：部门在支出完成后，应按照报销规定，向财务部提交报销申请，财务部对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项支付给部门。
四、审批要求第七条各部门在提交支出申请时，应提供真实、完整的证明材料，包括合同、发票、付款凭证等。
第八条财务部在审批支出时，应严格遵循审批权限，对申请进行认真审核，确保资金安全。
第九条各部门在报销时，应按照报销规定，提供真实、完整的证明材料，财务部应认真审核，确保报销款项的准确性。
五、监督与检查第十条公司应建立健全财务支出审批的监督与检查制度，对审批工作进行定期检查，发现问题及时纠正。
第十一条公司应加强对财务支出审批人员的培训，提高审批人员的业务水平和素质。
财务支出管理制度 (科技公司)
XXXX（深圳）科技有限公司财务支出管理制度为完善公司的财务管理体系，严格财务审批制度，强化全员成本控制意识，加强资金支出的监督和管理，以及为明确资金支出流程，保证资金使用安全，公司特制订财务支出审批制度及实施细则如下：第一条财务支出审批权限一览表（单笔支付金额）1说明：1、本制度是对预算内各类项目付款时的审批权限和流程所作的规定，对于付款承诺（如：签署合同、订单、协议等具有法律效力的文件）的审批权限和流程，则依据固定资产、存货、费用管理等相关制度执行，如相关制度无规定，则参照本制度执行。
2、本表对单笔支付金额的审批权限进行了界定，对于短期（一般指30天）内连续发生的多笔同一收款方、同一用途或性质实质上相同的支付项目应将其金额合并，以合并数对比权限一览表执行审批程序。
3、每一权限级别包含下限，不包含上限。
4、存货采购分为对大疆的商品采购及第三方平台的存货采购，对大疆采购的流动资金范围由董事长指定，董事长根据销售及市场情况及时调整。
第三方采购需采购部多方询价之后，董事长批准方可执行。
5、备用金借支不包括购买固定资产借支。
6、广告宣传费主要指为扩大公司影响、宣传公司品牌和产品而在书刊、报纸、电视、网络等大众媒体或户外制作广告、宣传品的费用，公司网站建设、维护、托管等费用，以及参加各种展会的费用，包括广告费、设计费、宣传品印刷费等。
7、行政办公费用包括办公费、房租水电费、会议费、车辆使用费、差旅费、市内交通费、通讯费（含电话、传真、数据通讯、网络）、招待费、邮寄费、修理费、培训费、劳动保护费等。
各项费用的报销限额遵照相关规定执行。
其中行政费用由苏总统管，预算外或者预算内超过1万元的，需报苏总审批。
8、资产处置指应收款项、存货、固定资产、无形资产和长短期投资被变卖、置换、捐赠、抵债、核销或报废，处置的结果是改变其权属、使用价值或存在形态。
资产被处置时的价值确认标准为：应收款项、存货以其账面余额为准；固定资产、无形资产和投资以账面净值为准。
支出审批制度范文(4篇)
支出审批制度范文下面是一份支出审批制度的范本：1. 审批流程：a. 所有支出申请必须由申请人填写并提交给部门领导审批。
b. 部门领导审批后，将申请表交给财务部门审核。
c. 财务部门审核后将申请表交给总经理或负责人最终审批。
d. 审批通过后，财务部门将支出信息记录在财务系统中。
2. 支出申请表包括以下内容：a. 申请人姓名b. 部门c. 支出类型（例如：办公用品、差旅费、培训费等）d. 支出事由e. 预计金额f. 预计支出日期3. 支出额度限制：a. 普通员工：每笔支出不得超过公司规定的金额限制。
b. 部门经理：每笔支出不得超过部门预算的金额限制。
c. 总经理或负责人：每笔支出不得超过公司预算的金额限制。
4. 特殊支出审批：a. 对于超过普通员工限制的支出申请，需要部门经理审批。
b. 对于超过部门预算的支出申请，需要总经理或负责人审批。
5. 支出审批记录：a. 所有支出申请和审批记录将被保存在公司档案中供将来参考。
请注意，这只是一份范本，具体的支出审批制度可能因组织的规模和需求而有所不同。
在制定支出审批制度时，建议根据公司的具体情况进行调整和完善。
支出审批制度范文（2）尊敬的各位领导：经过我司的深入调研和讨论，我们认为建立一套严格的支出审批制度对于公司的经营管理非常重要。
以下是我们编制的支出审批制度范文，供贵司参考：一、审批流程1. 所有支出申请由申请人书面提交给直接上级审批；2. 直接上级审批通过后，支出申请提交给财务部门审批；3. 财务部门审批通过后，将支出申请提交给最终决策人审批；4. 最终决策人审批通过后，支出申请得以实施。
二、审批权限1. 直接上级审批权限：直接上级审批范围为支出申请金额在xxx 元以下；2. 财务部门审批权限：财务部门审批范围为支出申请金额在xxx 元至xxx元之间；3. 最终决策人审批权限：最终决策人审批范围为支出申请金额在xxx元以上。
三、审批标准1. 支出申请需要明确的解释和理由；2. 支出申请需要明确的预算安排和成本控制；3. 支出申请需要符合公司的战略和目标；4. 支出申请需要符合财务规定和合规要求。
公司财务支出审批制度
公司财务支出审批制度公司财务支出审批制度1.背景介绍公司作为一个商业实体，经营方向是追求利润最大化，而这个过程中，公司的财务支出管理是至关重要的。
因此，制定一个合理的财务支出审批制度，不仅可以加强对支出的管控，减少损失，同时也有助于规范公司内部管理流程，提高运转效率。
2.适用范围本制度适用于公司所有财务支出的审批及管理。
3.审批程序（1）请示单的提交请示单的提交是支出审批的第一步，任何人员（包括管理层）必须在进行支出之前提交请示单，以确保支出符合公司的财务规定和预算要求。
请示单必须包含全面的支出信息，包括支出类型、金额、原因、支出时间等。
（2）审批流程审批流程将根据支出金额的大小和人员的级别进行不同的分级审批。
请示单由提交人提交到审批人手中，审批人必须在规定时间内审批并签字。
各级别的审批人如下：1）支出金额在1,000元以下的请示单，由申请人的直接上级审批；2）支出金额为1,000元至10,000元的请示单，由申请人上一级领导审批，如果上一级领导为总经理，则需要总经理助理审批；3）支出金额在10,000元以上的请示单，由公司财务总监审批。
（3）采购审批流程对于采购支出，必须经过如下采购审批流程：1）需要采购的物品、数量和付款方式必须在采购计划中经过规定，申请人必须提供完整的购物清单；2）请示单必须由申请人直接向采购部门提交，由采购部门审核购物单是否与预算相符合；3）如果采购金额小于等于1,000元，采购部门的主管即可直接批准；4）如果采购金额在1,000元至10,000元之间，采购主管必须提交给其上级领导审批；5）如果采购金额超过10,000元，除了由上级领导审批外，还必须得到财务总监的审批。
4.支出审批文件保管所有审核和批准的支出审批单据必须在原件上签名，并被标明批准之日、审批人的姓名。
批准后，审批文件必须立即存档。
文件保管的责任由财务部门承担，所有文件必须按照规定时间内保存并分类归档。
保管期限为5年以上。
公司财务支出审批制度范本
公司财务支出审批制度范本第一条总则为规范公司财务支出行为，加强财务支出管理，确保公司资金的安全、合规和有效使用，根据《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，制定本审批制度。
第二条审批权限与范围1. 公司财务支出分为日常支出和大额支出。
日常支出由各部门负责人审批；大额支出需提交至总经理审批。
2. 大额支出包括但不限于：资产采购、大型维修、合同押金、租金、税务支出等。
具体金额标准由公司根据实际情况制定。
第三条审批程序1. 各部门在进行财务支出前，应填写《财务支出审批表》，明确支出项目、金额、原因、预算等事项，并附上相关合同、发票等证明材料。
2. 日常支出由部门负责人审核后，签字批准；大额支出需提交至总经理办公室，由总经理审核签字。
3. 财务部门对审批通过的支出进行核算、报销等相关操作，确保资金的正常流转。
第四条审批要求1. 各部门负责人应按照公司财务预算和资金状况，合理控制支出，避免无谓的浪费和过度消费。
2. 总经理在审批大额支出时，应充分考虑公司的长远利益和财务状况，确保资金使用的合规性和效益。
3. 财务部门应严格按照审批程序进行核算和报销，对未经审批的支出，一律不得报销。
第五条监督与检查1. 公司设立财务审计小组，定期对公司财务支出进行审计，确保审批制度的贯彻执行。
2. 审计小组发现违规支出、审批不规范等问题，应及时向公司领导报告，并督促相关部门进行整改。
3. 公司鼓励员工对财务支出审批中的违规行为进行举报，对举报属实的，公司将给予奖励。
第六条制度修订1. 本审批制度根据公司实际情况制定，如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
2. 公司可根据业务发展、市场变化等情况，适时修订本审批制度，并报请董事会批准。
3. 修订后的审批制度自发布之日起生效，原审批制度同时废止。
第七条附则1. 本审批制度由公司财务部门负责解释。
2. 本审批制度自发布之日起实施。
通过以上七条范本，公司可以更好地规范财务支出行为，确保资金的安全、合规和有效使用。
资金支出审批管理制度模板(3篇)
资金支出审批管理制度模板（含）以上不足____万元的项目，由董事长评估是否需报公司董事会审议决定；（三）公司与关联自然人发生的交易支出在____万元（含）以上的项目、公司与关联法人发生的交易金额在____万元（含）以上的项目，由公司股东会讨论决定。
九、向股东支付的支出向股东支付的支出，包括向股东的分红，支付的股利、股息等，由董事会制定分配方案，经股东会讨论决定；六、预算外资金支出的审批权限公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告，财务部提出初步意见，报财务总监审核后，依据本制度规定，由总经理或董事长最终审批。
七、附则本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。
资金支出审批管理制度模板（二）一、总则一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。
二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。
二、资金管理的部门公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位（个人）之间的资金结算、支付工作。
三、资金支出的原则与依据一、资金支付的原则（一）以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；（二）支付凭证符合财务要求的原则。
各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的____、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的____及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。
（三）优先保证重点项目资金的原则。
二、资金支出的依据资金支出审批管理制度模板（三）中介机构的服务费主要包括审计、评估、律师等中介服务费用，由经办部门发起，部门总监审核后，报最终审批人审批，其中：协议费用在____万元以下的，总经理为最终审批人；协议费用在____万元以上（含）____万元以下的，董事长为最终审批人；协议费用超过____万元（含）的支出，由董事长根据情况决定是否需报公司董事会审议批准。
财务开支审批制度模板
财务开支审批制度模板第一章总则第一条为了规范公司财务开支审批流程，明确审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，控制费用、降低成本，防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及员工的各项财务开支审批管理。
第三条公司财务开支审批应遵循内部控制相关原则，确保权限分明、职责清晰、流程优化。
第二章审批权限及流程第四条财务开支审批权限如下：1. 一般费用开支：经办人→ 复核人→ 部门负责人→ 财务审核→ 总经理审批2. 实物开支：经办人→ 验收人（需质检人员检验的应有相应的质检手续）→ 部门负责人→ 财务审核→ 总经理审批3. 特殊费用开支：经办人→ 复核人→ 部门负责人→ 总经理审批→ 财务复核4. 总经理的费用由副总经理审批，未设置副总经理岗位的由财务经理审批；财务经理的费用由主办会计审核。
第五条财务开支审批流程：1. 经办人按照实际开支情况填写报销单，附上相关发票和凭证。
2. 经办人将报销单提交给复核人，复核人核对报销单内容是否真实、完整。
3. 复核人将报销单提交给部门负责人，部门负责人确认报销单内容的合理性。
4. 部门负责人将报销单提交给财务部门，财务部门对报销单进行审核，确保符合财务规定。
5. 财务部门将审核通过的报销单提交给总经理，总经理进行最终审批。
6. 总经理审批通过后，财务部门负责报销单的报销事宜。
第三章审核审批基本内容第六条经办人审核内容：1. 核对项目、单价、金额是否正确。
2. 核对是否与合同相吻合。
3. 核对是否有事先申请报告。
4. 核对发票是否规范。
5. 核对用途是否清晰。
6. 核对是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字）。
第七条部门确认（或验收人或证明人）审核内容：1. 确认项目是否属实。
2. 确认金额和数量的准确性。
3. 核对验收手续是否齐全（如有需要）。
第四章违规处理第八条违反本制度的，公司将依据相关规定对相关人员进行处罚，情节严重者依法移交司法机关处理。
公司财务支出审批制度模板
公司财务支出审批制度模板财务审批制度1总则1.1目的: 为了加强公司财务审批管理、明确公司财务的审批范围、工作流程、权限和责任, 根据《会计基础工作规范》《企业内部控制基本规范》的有关要求, 结合公司的实际情况, 制定本制度。
1.2适用范围: 公司所有生产经营活动中与经济有关活动和款项的审批管理。
1.3术语和定义: 审核是指相关部门和主管副总经理依据权限对该事项的真实性、合理性或票据的有效性提出初步意见。
审批是指董事长、总经理、主管副总经理或财务负责人依据权限参考”审核”的意见后进行批准。
2职责与权限2.1公司财务支出实行预算管理下的分级授权审批制度2.2预算内的各项财务支出, 由公司总经理( 部分事项由董事长) 或授权相关审批人员审批; 超过预算规模或未列入预算内的财务支出, 由公司总经理审核, 并报董事长批准。
2.3特殊情况发生的财务支出, 由承办部门申报, 分管副总联审, 报公司总经理、董事长审批, 经批准后的报批费用支出, 按预算内财务支出程序办理。
3管理要求3.1财务支出审批流程3.1.1流程原则3.1.1.1公司计划、资金、费用支付等事项审批本着先下级, 后上级, 先业务\行政管理部门,后报财务审核的原则逐级上报审批,禁止越级上报。
3.1.1.2如遇特殊事宜,部门审核人确因客观原因不能审核的, 由该审核人指定人员代为审核。
3.1.1.3总经理、董事长及财务审核人员依相应职权审批的事项, 如不在办公场地的, 须电话请示并在事项单上做记录, 待回后及时补签。
3.1.2流程管理3.1.2.1经办人根据取得的合法有效的原始凭证,填制票据报销审批表。
3.1.2.2属于本部门审核权限内的, 由本部门负责人直接审核; 属于两个部门联合审核权限内的, 申报单位审核后, 送相关部门审核人审核。
3.1.2.3属于本部门的有关支出, 均需由分管业务的副总审批后按审批权限上报各相关领导进行审批。
其中涉及合同签订的, 需经律师审核把关。
支出审批制度范本
支出审批制度范本【公司名称】支出审批制度目的：为了规范公司支出流程，控制支出预算，提高资金使用效率，现制定本支出审批制度。
适用范围：本制度适用于公司内所有支出事项，包括但不限于日常办公费用、采购费用、业务拓展费用等。
制度内容：1. 支出申请：1.1 任何支出事项申请，均需填写公司规定的支出申请表，包括申请事由、金额、用途等详细信息，并附上相关的支出凭证或报价单。
1.2 部门经理对支出申请进行初步审核，确保申请的合理性和准确性，同时检查申请是否符合预算要求。
2. 支出审批：2.1 部门经理审核通过后，将申请表提交给财务部门进行进一步审核。
财务部门负责对申请表进行全面核查，包括预算评估、支出合规性等。
2.2 若申请金额超过一定数额（例如5000元），需要公司总经理或财务总监亲自审批。
2.3 若涉及敏感支出项目（例如涉及合同、税务等），需额外提交给法务部门审核。
2.4 审批结果将以书面形式通知申请部门，包括批准、驳回或要求修改申请的决定，并附上相应的理由。
3. 支出执行：3.1 经审批通过的支出申请，申请部门负责将支出相关信息记录在支出明细表中。
3.2 财务部门根据支出明细表，按照公司的支付流程进行支付。
3.3 财务部门对支出进行跟踪和记录，确保支出金额与预算一致，并及时进行报销或结算。
4. 监督检查：4.1 财务部门负责定期对各部门的支出进行审计，确保支出的合规性和准确性。
4.2 公司领导可以随时对支出进行抽查，对违规使用资金的行为进行纠正和追责。
4.3 员工可以向公司举报任何违规支出行为，公司将对举报进行保密处理，同时进行调查处理。
制度执行：所有员工都必须严格执行本支出审批制度，否则将受到相应的纪律处分。
本制度自发布之日起生效，并将作为公司内部常规管理工作的一部分，以确保公司资金使用的透明性和规范性。
本制度的解释权归公司所有。
日期：【发布日期】公司名称：【公司名称】签字：【公司领导签字】。
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xx集团所属科技公司
财务支出审批制度
为完善公司的财务管理体系，严格财务审批制度，强化全员成本控制意识，加强资本性支出的监督和管理，以及为明确资金支出流程，保证资金使用安全，公司特制订财务支出审批制度及实施细则如下：
第一条财务支出审批权限一览表：
说明：
1、本制度是对各类项目付款时的审批权限和流程所作的规定，对于付款承诺（如：
签署合同、订单、协议等具有法律效力的文件）的审批权限和流程，参照本制度执行。
2、本表对单笔支付金额的审批权限进行了界定，对于短期（一般指30天）内连续
发生的多笔同一收款方、同一用途或性质实质上相同的支付项目应将其金额合并，以合并数对比权限一览表执行审批程序。
3、备用金借支不包括购买固定资产借支。
4、广告宣传费主要指为扩大公司影响、宣传公司品牌和产品而在书刊、报纸、电视、
网络等大众媒体或户外制作广告、宣传品的费用，公司网站建设、维护、托管等费用，以及参加各种展会的费用，包括广告费、设计费、宣传品印刷费等。
5、行政办公费用包括办公费、房租水电费、会议费、车辆使用费、差旅费、市内交
通费、通讯费（含电话、传真、数据通讯、网络）、招待费、邮寄费、修理费、培训费、劳动保护费等。
各项费用的报销限额遵照相关规定执行。
6、资产处置指应收款项、存货、固定资产、无形资产和长短期投资被变卖、置换、
捐赠、抵债、核销或报废，处置的结果是改变其权属、使用价值或存在形态。
资产被处置时的价值确认标准为：应收款项、存货以其账面余额为准；固定资产、无形资产和投资以账面净值为准。
7、资产损失包括因资产处置造成的损失、无法获赔的人为或意外事故造成的损失
等。
8、募集资金专户及其他需专户管理资金的使用方案和支付计划需经募投项目领导
小组批准。
从募集资金专户及其他专户支付资金时，每一笔支付凭证需经董事长审批。
9、非常规支出是指超出公司规章制度界定的开支范围或金额上限，以及非经常发生
的项目。
员工个人因私向公司借款属于非常规事项，需董事长审批。
10、借支按借款用途相应的审批流程与权限办理。
第二条财务支出审批流程：
按上表从左到右依次进行，先由主管部门及主管领导对该项目开支的合理性提出初步意见；再由财务部门根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量金额上加以审核；后由总经理参考“审核”的意见后进行审核，最后由董事长审批。
审批顺序是先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线。
xx集团相关各科技分、子公司的各项财务支出需报总部交董事长审批。
报帐单据类别：
1、员工借款，应填写“借款单”并注明借款事由及预算。
市外出差，出差前应填写
“出差申请单”，报分管领导批准，报帐时应填写“差旅费报销单”，注明出差日期、起止地点及天数，由财务部会计复核。
2、预付购货款时，应填写“付款申请单”并注明合同号、批次和预付比例；收到
购货发票时提供原“付款申请单”复印件，附发票和入库单。
支付已收到发票的货款时，应填写“付款申请单”并注明已开票金额、余款金额。
3、购入固定资产，应填写“固定资产验收单”和“固定资产卡片”，附购买申请审
批表、合同。
4、购入低值易耗品，应填写“低值易耗品验收单”，附“低值易耗品申请单”。
5、其他费用开支，应填写“费用报销单”。
订立了合同、协议的，应将合同、协议
复印件附后，使用公司内部审批报告的，将报告原件附后。
第三条原始凭证取得、填制及审核有关规定：
1、原始凭证包括：外来原始凭证：发票、收据、车船票、飞机票、保单、运单；自
制原始凭证：申请书、合同、协议、商品入库单及出库单、固定资产验收单、低值易耗品验收单及收料单、领料单等有关单据。
2、经办人应按会计制度取得真实、合法的原始凭据，对不真实、不合法的原始凭据，
不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭据，予以退回，要求经办人员更正、补充。
3、报帐单据应按支出用途、金额大小归类，用“粘贴单”粘贴整齐。
4、审批人应在报帐单据上签批，在发票反面签批无效。
遇费用报销超出规定标准和
范围时，如审批人视具体情况同意报销，则在相应发票上签署“同意报销”字样并署名。
5、为保证资金安全，对外付款及报帐事宜应由公司内部员工办理，财务部不直接对
外单位人员付款。
第四条付款
1、员工报销差旅费、零星采购款、借支备用金，以现金、现金支票或从银行转账
至员工银行卡，员工应在支付凭证上清楚写明银行卡卡号。
2、采购固定资产、支付工程款、购货款时，以网银转账、转账支票、电汇、汇票
等非现金方式结算。
经办人员应在支付凭证上清楚写明收款方户名、开户行名称、账号等信息，收款人应与发票出具人名称一致，出纳据此办理付款，转账支票必须填写收款方名称。
3、详细付款程序见《财务收支结算管理办法及流程》。
第五条补充说明
各部门负责人发生的各项费用支出不得以下属名义报销。
如经费开支审批人暂时不在公司，原则上回公司后处理审批事宜；如遇紧急事务则由下一级审批人电话请示审批，待审批人回公司后再补办审批手续。
如审批人出差在外超过三天（含三天），则应由审批人签署书面授权书指定出差期间代理审批人，交财务部备案，代理审批人可在期间行使相应的审批权力。
第六条财务支出控制流程图
第七条本制度自发文之日起实施。
公司原有关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
本制度由财务部负责解释。
深圳市xx基业实业集团有限公司
二○一六年五月十二日。