商业银行 第三章
第三章 银行主要业务-中间业务
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第三章 银行主要业务知识点：中间业务● 定义：不构成银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。
● 详细描述：包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。
其具有以下特征：（1）不运用或不直接运用银行的自有资金。
（2）不承担或不直接承担市场风险。
（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。
（4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。
（5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。
例题：1.以下银行业务中，不存在信用风险业务的是（）。
A.同业交易B.贸易融资C.外汇交易D.代收代付正确答案：D解析：代收代付业务属于银行的中间业务，不需要承担信用风险。
2.下列选项中关于银行中间业务的说法，正确的有（）。
A.中间业务不构成银行表内资产、表内负债B.中间业务包括咨询顾问、代理收费D.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益E.中间业务会形成银行的非利息收入正确答案：A,B,C,D,E解析：中间业务不构成银行表内资产和表内负债。
其具有以下特征：不运用或不直接运用银行的自有资金；不承担或不直接承担市场风险；以接受客户委托为前提，为客户办理业务；以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。
3.不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是（）。
A.借款业务B.负债业务C.中间业务D.贷款业务正确答案：C解析：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
4.下列属于商业银行中间业务的是（）。
A.债券回购B.银行保函C.贸易融资D.债券投资正确答案：B解析：A属于借款业务，B属于中间业务中的担保业务，C、D属于资产业务。
5.商业银行()的主要收入来源于是手续费的收入。
商业银行复习资料
第一章商业银行导论1、历史上第一家资本主义股份制的商业银行是英格兰银行（1694年)2、中国历史上第一家自办新式银行，标志着中国现代银行的产生是中国通商银行（1897年）3、现代商业银行最初形式：资本主义商业银行（股份制）4、商业银行的四大职能:支付媒介，信用中介(首要，最基本），货币创造（银行是唯一直接影响货币供给的金融机构），金融服务5、商业银行经营原则：安全性，盈利性,流动性盈利性是目的，安全性是基础,流动性是手段。
6、商业银行的三种外部组织结构的特点：1）单一银行制(美国）：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
2）总分行制（英国)：法律允许除了总行以外，在本地及国内外各地普遍设立分支机构,所有分支机构统一由总行领导指挥。
3）控股银行制：由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行，这些独立银行的业务和经营决策由股权公司控制。
7、政府对银行业进行监管的原则:骆驼原则（谨慎原则）C capital 资本，A asset 资产,M management 管理,E earning 收益，L liquidity清偿能力S 市场风险灵敏度8、存款保险制度的具体措施：存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付.第二章、银行的资本管理1、银行资本的性质：是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。
2、银行资本的功能：1)是商业银行进行经营活动的基础2）是促进银行业务发展的保证3)是承担银行经营风险，保护存款人利益的保障4)有助于树立公众对银行的信心5）一定量的资本是满足金融监管部门的资本要求，进行营业和拓展业务的前提条件。
3、商业银行资本与一般企业资本的区别：1）数量上：商业银行资本在银行资产中所占的比重远低于公司企业资本占总资产的比重。
2）性质上：商业银行资本具有双重性质，除了产权资本以外，还有一定量的非产权资本,即债务资本.《巴赛尔协议》4、《巴赛尔协议》的主要内容：巴塞尔协议建立在两大支柱上——1）银行资本的规定：商业银行资本的主要作用是吸收和消化银行损失,使银行免于倒闭危机。
第三章 银行主要业务-负债业务
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第三章 银行主要业务知识点：负债业务● 定义：是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。
● 详细描述：负债业务主要由存款和借款构成。
存款包括人民币存款和外币存款两大类。
人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款分为个人外汇存款和机构外汇存款。
借款包括短期借款和长期借款两大类。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。
长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
例题：1.以下是商业银行被动负债的方式的选项有()。
A.发放贷款B.国际金融市场融资C.活期存款D.中央银行借款正确答案：C解析：存款是商业银行的被动负债。
中央银行借款和国际金融市场融资都属于主动负债，发放贷款属于向外借债而不是负债。
2.发行金融债券的主体是()。
A.政策性银行B.中央银行C.商业银行D.企业集团财务公司E.其他金融机构正确答案：A,C,D,E解析：发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。
3.关于银行的资金业务下列说法错误的是（）。
A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务B.是银行重要的资金运用，银行可以买入证劵获得投资收益C.是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转D.既面临市场风险，也面临信用风险和操作风险正确答案：A解析：并非银行所有资金的取得和运用都属于资金业务，银行最主要的资金来源是存款，最主要的资金运用是贷款。
4.商业银行形成资金来源的业务是（）。
A.其他业务B.中间业务C.负债业务D.资产业务正确答案：C解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务。
5.商业银行的业务主要分为资产业务，负债业务和中间业务，其中负债业务不包括（）。
A.单位存款业务B.存放同业C.同业拆借D.债券回购正确答案：B解析：存放同业是商业银行的资产业务。
商业银行业务与经营考试重点
商业银行业务与经营考试重点第一章商业银行导论资本主义商业银行产生途径:1:旧的高利贷性质的银行演变；2:新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的。
1694年英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行—英格兰银行,标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。
清政府于1897年在上海成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生.商业银行的作用：1：信用中介；2：支付中介;3：信用创造；4：金融服务商业银行的外部组织形式及其优缺点：（简答)（1）单一银行制：又称单元银行制或独家银行制。
它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构.这种银行制度在美国非常普遍.优点:有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性,经营灵活;管理层次少，有利于中央银行的监管。
缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调;业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益.（2）分行制：法律允许除了总行以外,在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。
优点：分支机构众多,分布广泛，可以充分有效地利用资本，有利于保障银行的安全性;银行规模较大，易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观管理。
缺点:容易形成垄断，降低公平和效率;内部层次复杂，管理困难。
（3）银行控股公司制:是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
优点：银行业规避分业经营限制的桥梁；更为便利地从资本市场凑集资金，并通过关联交易获得税收好处。
监管原则：谨慎原则—-“CAMEL"原则：C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset 资产，如资产的质量规模、结构M:Management 管理，即管理者的能力E:Earning 收益，即盈利能力L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力存款保险制度：是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度。
商业银行联合授信管理办法
XXX银行联合授信管理办法目录第一章总则 (1)第二章联合授信管理框架 (2)第三章牵头行、成员行的管理职责 (3)第四章联合授信风险预警 (5)第五章违规处理 (6)第六章附则 (6)第一章总则第一条为提高XXX银行（以下简称本行）信用风险整体管控能力，有效遏制多头融资、过度融资，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《银行业金融机构联合授信管理办法（试行）》《XXX银行授信管理基本制度》，制定本办法。
第二条本办法所称联合授信是指拟对或已对同一企业（含企业集团，下同）提供债务融资的多家银行，通过建立信息共享机制，改进银企合作模式，提升金融服务质效和信用风险防控水平的运作机制。
本办法所称融资均指债务融资。
第三条本行在以下两种情形下对企业进行授信时：一是在3家（含本行）及以上的银行业金融机构有融资余额且融资余额合计在50亿元及以上的；二是尚未达到余额50亿元但在加上本行拟新增授信后合计余额50亿元及以上的，各授信经营部门应建立联合授信机制。
对在3家（含本行）及以上的银行业金融机构有融资余额，且融资余额合计在20至50亿元之间的企业进行授信的各授信经营部门，可自愿建立联合授信机制。
本办法所指授信经营部门包括分支行、总行营业部、小企业金融服务中心。
第四条联合授信机制应坚持以下基本原则：依法合规。
联合授信机制运行中，应遵守国家有关法律法规，符合国家信贷政策。
市场导向。
联合授信机制运作应充分发挥市场机制的决定性作用，注重平等协商，明晰权利义务，坚守契约精神，尊重各方合法权益。
公开透明。
联合授信机制各参与主体应按照约定及时完整真实地披露信息，加强信息共享，提高信息透明度。
第二章联合授信管理框架第五条相关部门在联合授信机制中的职责：各授信经营部门作为联合授信机制的执行和落实部门，在向企业提供融资前，应查询该企业和企业所在集团联合授信的建立情况。
针对符合制度第三条中应落实和执行联合授信管理机制的企业授信，各授信经营部门应在成为联合授信委员会成员/牵头银行后，方可在联合授信额度内向该企业提供融资。
商业银行教案
3、扩大银行利润来源
4、增强银行竞争力
三、中间业务种类及特点
1、结算业务
2、代理类业务
3、信息咨询业务
4、结算业务
5、其他中间业务
四、中间业务与商业银行电子化网络化
1、商业银行电子化趋势
2、中间业务发展趋势
1、教学方法应用：
（1）上讲重点内容回顾；
（2）本讲内容结构说明
2、课堂师生互动：
难点：存款规模结构变化及其对银行经营的影响
教学内容与进程安排
教学组织设计
第五章贷款业务与管理
第一节现金资产构成
一、现金资产构成
1、库存现金
2、在中央银行存款
3、存放同业存款
4、在途资金
二、现金资产流动性比较
三、现金资产的作用
四、现金资产管理的原则
第二节资金头寸管理
一、资金头寸及其构成
1、基础头寸
2、可用头寸
一、真实票据理论
二、预期收入理论
第三节商业银行资产负债管理的基本方法
第三章银行资本的管理
第一节银行资本的管理
一、资本对银行经营管理的意义
二、资本的构成
1、按所有权划分：
普通资本、优先资本、债务资本
2、按资本性质划分：
核心资本、附属资本
1、教学方法应用：
（1）上讲重点内容回顾；
（2）本讲内容结构说明
2、课堂师生互动：
6、其他
使用PPT课件
商业银行经营管理学教案(课次备课)
本次重点
难点
重点：存款最佳量原理
难点：存款最佳量原理
教学内容与进程安排
教学组织设计
第四章负债业务与管理
第二节银行存款量与成本
商业银行对公授信业务审查审批操作规程
商业银行对公授信业务审查审批操作规程第一章总则第一条基本原则商业银行对公授信业务审查审批操作按照合规、审慎、透明、公正原则进行，确保对公授信业务的合规性、安全性和有效性。
第二章客户资质审查第二条审查对象商业银行对公授信业务的客户包括但不限于企事业单位、个体工商户、合作社等。
第三条资质审查内容商业银行应核实客户的法人资格、注册资本、经营状况等相关信息，以了解客户的经营能力和信用状况。
第四条资质审查程序1. 商业银行应要求客户提交相关资质证明文件，如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等，并对其进行核实。
2. 商业银行可通过查询政府公开信息、网络征信平台等途径获取客户的相关信息。
3. 商业银行可以委托第三方机构进行客户资质审查，但应确保其独立、公正、专业。
第三章财务报表审查第五条审查对象商业银行对公授信业务的客户应提交其财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。
第六条财务报表审查内容商业银行应审核客户财务报表的真实性、准确性和完整性，以了解其财务状况和经营能力。
第七条财务报表审查程序1. 商业银行应要求客户提交最近的财务报表，并对其进行全面的审核。
2. 商业银行可以委托第三方会计师事务所进行财务报表审查，但应确保其独立、公正、专业。
第四章业务信息审查第八条审查对象商业银行对公授信业务的客户应提供与业务相关的信息，包括但不限于业务合同、经营计划、担保合同等。
第九条业务信息审查内容商业银行应审核客户提供的业务信息的真实性、合法性和有效性，以了解其业务经营情况和风险状况。
第十条业务信息审查程序1. 商业银行应要求客户提交与业务相关的信息，并对其进行审核。
2. 商业银行可以委托第三方机构进行业务信息审查，但应确保其独立、公正、专业。
第五章风险评估第十一条审查对象商业银行对公授信业务的客户应进行风险评估，以评估其还款能力和抵御风险的能力。
第十二条风险评估内容商业银行应对客户的还款能力、担保能力、行业风险等进行风险评估。
银行从业人员行为管理办法
商业银行从业人员行为管理办法第一章总则第一条为加强商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）从业人员行为管理，促进本行安全稳健运行，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《银行业金融机构从业人员行为管理指引》、《商业银行合规政策》及《商业银行合规风险管理办法》，制定本办法。
第二条本办法所称从业人员是指与本行签订劳动合同的全行在职员工，包括正式在编人员和内退人员。
第二章从业人员行为管理的治理架构第三条董事会对本行从业人员的行为管理承担最终责任，并履行以下职责：（一）倡导并推行依法合规、诚实守信的从业人员行为管理文化；（二）审批本行制定的行为禁令及守则；（三）监督本行高级管理层实施从业人员行为管理。
第四条监事会对董事会和高级管理层在从业人员行为管理中的履职情况进行监督评价，并履行以下职责：（一）监督董事会和高级管理层从业人员行为管理职责的履行情况；（二）监督本行从业人员行为管理政策的实施，督促被认定的从业人员行为管理管理薄弱环节得到及时整改；（三）对本行从业人员行为管理提出建议和意见。
第五条本行高级管理层承担从业人员行为管理的实施责任，执行董事会决议，履行以下职责：（一）建立覆盖全面的从业人员行为管理体系，明确相关行为管理部门的职责范围；（二）制定行为禁令及守则，并确保实施；（三）每年将本行从业人员行为评估结果向董事会报告；（四）建立本行从业人员管理信息系统。
第六条总行人力资源部为本行从业人员行为管理的牵头部门，负责本行从业人员的行为管理。
总行风险管理部、法律与合规部、党群工作部为本行从业人员行为管理的关联部门，应根据本行下发《商业银行员工行为分析排查管理办法》、《商业银行员工行为排查操作实施细则》、《商业银行员工行为网格化管理方案》等相关制度中从业人员行为管理的职责分工，积极配合牵头部门对本行从业人员的行为进行监测、识别、记录、处理和报告。
审计部为本行从业人员行为管理的监督部门，履行本行从业人员行为管理监督职责。