合同付款及费用报销管理指引

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修订记录

1.目的

为规范知名地产公司国际集团有限公司（以下简称“集团”）总部合同付款和费用报销流程的管理，以合理、节约、高效为原则，根据集团《财务管理制度》，制定本指引。

2.适用范围

本指引适用于集团总部，各下属公司可作为参考，根据自身业务的具体情况制定适用于本公司的操作指引。

3.术语与定义

3.1.合同付款：主要指对公业务付款；

3.2.费用报销：主要指个人费用报销；

3.3.简称：“合同付款及费用报销管理指引”在本文中简称为“本指引”。

4.职责

无

5.关键活动描述

5.1.合同付款

合同付款流程包括：付款审核依据、付款审核、结论和付款四个步骤。

5.1.1.合同付款审核依据

1)所有付款项目，必须严格执行最新颁布的《知名地产公司国际集团经营管理关键事项权责

手册》的审批流程；

2)所有付款项目，不论金额大小，均须取得合法的与经济活动相符合同、发票、行政事业性

收据和其他有效外部凭证。各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的发票专用章，不允许出现白条；

3)付款发起人发起流程后，应填制纸质付款申请书，按集团制度要求履行完审批程序后方可

付款；

4)财务部对单据是否齐全、合法及审批手续是否完备进行审核，对支出不真实、不合法或审

批手续不完备的款项不予支付；

5)对于同一份合同需要多次付款的，相关业务部门和财务部门均需登记台账，记录每次付款

的金额、时间等信息。

5.1.2.合同付款审核-付款申请书

1)付款申请书内容应填写完整，包括：（1）付款日期，（2）收款单位，（3）收款银行帐号，

（4）收款银行，（5）付款金额，（6）制单人，（7）付款原因等；

2)付款申请书用黑色水笔填写的相关内容，不允许有涂改，不得用双面纸打印；

3)付款金额注意大写、小写规范。付款金额如未到分，大写时需加“整”或“正”。合计金

额小写前面加：￥，后面填到小数点后 2 位，如整数后填：00 或“-”；

4)付款申请书后贴粘发票、付款通知函（盖对方公司公章）等原始单据，并提供付款合同原

件。粘贴时应折叠整齐，错落有序，不得使用订书钉，以便于单据的审核和装订、保管。

5.1.3.合同付款审核-发票审核

1)办理所有业务，应向对方索取正规发票，财务人员应对发票真伪进行检验，杜绝假发票、

无发票专用章的发票；除政府等特殊事业单位开具的正规收据（印有财税字样）可以报销

外，其他收据不予受理；

2)一般要求对方先提供发票后付款，对于政府部门、公共行业的收费，可先付款，但要求经

办人员及时索回发票；

3)发票抬头应按付款合同主体填写公司全称；

4)如对方为增值税纳税企业，需开具增值税普通或增值税专用发票；

5)发票上印章应为发票专用章，公章或财务专用章无效；

6)如付款金额少于发票金额，应在发票背面列明实付金额，并签字确认；

7)如购买物品2种以上，而发票上无明细，应附购物小票或对方盖章的明细清单。

5.1.4.审核结论

1）符合集团相关制度规定、完善履行审批后，转至下一付款流程；

2）不符合集团相关制度规定，退回付款发起人更正或补齐相关手续；

3）异常情况，财务审核人员直接向本部门领导汇报。

5.1.5.付款

1)付款时间统一为每周三，周三前未履行完相关审批程序的，递延到下周三报销。集团每月

固定费用（如管理费、停车费、油卡等）请提前 10个工作日发起OA流程；

2)付款申请人发起OA流程后，及时将纸质付款申请书、原始单据和合同原件交财务部审核；

3)支付方式：转账（支票、电汇、汇票、本票）；

4)给付支票应履行签收手续，签收人在票据登记簿和支票存根上同时签字。

5.2.费用报销

合同付款管理流程

1.范围规范合同付款程序，明确付款审批人职责。此文件适用于公司所有合同的付款审批。2.控制目标 2.1控制目标：保证付款按合同、工程进度计划进行。 3.主要涉及岗位 3.1流程所有者：财务部经理 3.2相关岗位相关部门经理/主管、公司分管领导、总经理 4.主要控制点 4.1申请付款的供应商提供申请付款所需的资料，包括盖供应商公章的付款申请书、向我公司相关的部门索取《合同款项支付审批表》加盖公章、以及发票或相关的证明资料。 4.2将完善的申请付款的资料交我公司相关部门经办人员。 4.3相关部门负责人复核意见，包括施工进度、质量情况及合同执行情况，签署审批意见。 4.4成本部根据合同经济条款和预结算审核情况，签署审批意见。 4.5若该次付款为累计付款达到100%的最后一次付款，则必须由物业或工程使用单位审核，以确定该工程是否存在质量问题，以及施工单位是否存在水电费等往来欠款的扣付事项，并确定最终的扣付金额。 4.6财务部经办人根据合同经济条款和已付款情况，签署审批意见，财务部经理确认。 4.7总经理根据财务总体情况进行审批，签署意见。 4.8财务部在付款时，《合同款项支付审批表》后必须附发票，若因特殊情况需后补发票的，应由经办人编制“暂欠发票审批单”，经部门负责人、主管领导、财务部、总经理审批后可先行付款，但经办人承担按时补回发票的主要责任，同意其暂欠发票的部门负责人承担连带责任。

5.主要涉及文档/信息

合同款项支付审批表编号：适用范围：涉及公司所有合同款项及费用支付填表单位：

工程付款计量及审核确认书（监理公司专用）工程名称：施工单位：合同编写：合同金额：审核意见书编号：

付款方式变更补充协议范本

合同编号：付款方式变更补充协议范本签订地点：签订日期：年月日

付款方式变更补充协议范本付款补充协议甲方：成都成泉房地产开发有限公司 (以下简称甲方) 乙方：成都弗莱娅文化传播有限公司(以下简称乙方) 鉴于：甲方和乙方于2014年6月签订的《户外大牌制作发布协议》及2014年7月签订的《公交候车亭制作发布协议(续签)》(以下统称"原协议")，双方本着互利互惠的原则，经友好协商，就原协议中的付款方式做如下补充协议： 1、依据《户外大牌制作发布协议》中的相关条款，甲方应在2014年7月 20日前支付合同总金额的30%，即216,000元(大写人民币：贰拾壹万陆仟元整)给乙方。现将付款时间延长至2015年1月15日前支付。2、依据《公交候车亭制作发布协议(续签)》中的相关条款，甲方应在2014年 9月 5日前支付合同全额，即100,000元(大写人民币：壹拾万元整)给乙方。现将付款时间延长至2015年1月15日前支付。 3、乙方将原有票据收回，并于2015年1月5日前将发票重新开据甲方。 4、乙方自愿放弃追究甲方延期付款的违约责任。 5、除本协议中明确所作修改的条款之外，原协议的其余部分应完全继续有效。 6、乙方账户：公司名称：成都弗莱娅文化传播有限公司开户银行：中国建设银行

成都金河支行账号： 5100 1508 6080 5153 4935 本协议一式肆份，自签字盖章生效后，即成为原协议不可分割的组成部分，与原协议具有同等的法律效力。甲方(公章)：乙方(公章)：签字：签字：日期：日期：甲方：__________ (以下简称甲方) 乙方：__________ (以下简称乙方) 本协议中的所有术语，除非另有说明，否则其定义与双方于_____年_____月_____日签订的《____________________合同/协议》(下称"原协议")中的定义相同。鉴于：甲方和乙方于_____年_____月_____日共同签署了《________________合同/协议》，双方本着互利互惠的原则，经友好协商，就《_______________合同/协议》中未尽事项特订立以下补充协议。合同内容补充部分：_____ 其它事项说明：___________________________________ 本协议生效：本协议生效后，即成为《_______________合同/协议》不可分割的组成部分，与《_______________合同/协议》具有同等的法律效力。除本协议中明确所作修改的条款之外，原协议的其余部分应完全继续有效。甲方(公章)：乙方(公章)：法定人代表法定人代表 (或授权代表)：(或授权代表)：

合同管理系统功能说明

合同管理系统功能说明 1 合同审批有合同要签订时，可以起草新合同发起审批，提交给相关部门相关领导进行审批，以便检查合同相关信息以及合同条款等是否正确，审批通过之后审批结束。 1.1合同起草合同信息录入，主要包括合同基本信息、合同正文、合同双方履约义务、合同收支计划以及合同风险这几个部分。 1.1.1.合同基本信息包括合同的收付方向（收款、付款、收付款）、合同类型、执行人信息（执行部门、执行人、联系电话）、是否关联主合同、核算币种以及金额（收款方向金额、付款方向金额）、合同附件、合同期限（开始时间、结束时间）、合同监控人员、其他相关信息（所属项目、客户信息、供应商信息）。 1.1. 2.合同正文提供word录入，可以编辑合同正文信息。 1.1.3.履约义务包括我方履约义务和他方履约义务两个部分。每个履约义务都有对应的履约时间，可以录入多个履约义务。可以设置履约责任人并指定提醒方式(短信、邮件、RTX)，在合同监控中，依据履约时间和履约义务的执行状态（未完成、完成、逾期、逾期完成）发送提醒信息。

1.1.4.收支计划包括收款计划和付款计划两个部分。收款计划的总金额和付款计划的总金额要分别和合同核算金额一致。收款计划包括计划收款时间、计划收款金额、实际收款时间、实际收款金额这几个方面。可以录入多个收款计划，在合同起草时编辑计划收款信息，实际收款信息在做收款管理时再进行录入。在收款管理中，依据这个计划收款时间和实际收款信息判断该收支计划的执行状态（完成、逾期完成）。付款计划包括计划付款时间、计划付款金额、实际付款时间、实际付款金额这几个方面。可以录入多个付款计划。在合同起草时编辑计划付款信息，实际付款信息在做付款管理时再进行录入。在付款管理中，依据这个计划付款时间和实际付款信息判断该收支计划的执行状态（完成、逾期完成）。可以设置收支责任人并指定提醒方式(短信、邮件、RTX)，在合同监控中，根据收支计划的执行状态发送提醒信息。 1.1.5.风险管理包括风险类型、风险名称、应对措施、风险等级、风险状态这几个方面。合同风险可以录入多个。在合同监控中，可以对合同风险进行管理，调整风险状态（未发生、已识别、已跟踪、已关闭）。 1.2合同审批合同起草完成之后，进入审批流程。合同审批项包括：合同基本信息、合同正文、履约义务、收支计划、风险管理、流程跟踪表单。

建设工程施工合同计量支付管理办法及实施细则造价合同部

工程计量与支付管理办法一、总则（一）为加强建设项目投资项目，确保工程建设顺利实施，规范工程价款计量支付的申报、审批及费用管理，特制定本办法。（二）本办法适用于造价合同部管理和实施的所有建设项目施工合同（不含甲供材料设备）的计量支付。（三）计量支付办法及计算规则须依据施工合同相关计量支付条款和内容执行。（四）参与计量支付的人员须遵守“守法、诚信、公平、科学”的原则，依据招标文件及合同原则，按本办法规定办理计量支付手续，维护建设单位和承包单位合法权益。（五）造价合同部是计量支付的归口管理部门，执行过程中如遇到问题或未尽之处，由造价合同部负责解释、处理。二、术语与定义（一）工程价款指对建设工程承发包合同价款进行约定和依据合同约定进行支付的款项。工程价款包括工程预付款、工程进度款、工程结算款。（二）工程预付款指施工合同签订后，由承包人按合同约定向发包人提供附和要求的担保后，发包人向承包人支付的款项。（三）工程进度款指依据合同约定并结合本办法规定的计量周

期，对周期内完成符合质量标准的实体工程及合同约定的其他内容进行计量，按合同约定由发包人向承包人支付的款项。计量支付总时段为自承包人进场施工至工程竣工验收合格且发包人收到符合合同规定的竣工结算资料为止。（四）工程结算款指依据合同约定，竣工结算经政府终审部门审定，由发包人按审定结算额扣除已支付金额（包含工程预付款和工程进度款）后向承包人支付的款项。计量支付总时段为自工程竣工验收合格且发包人收到符合合同规定的竣工结算资料后至工程缺陷期满止，具体包含四个阶：即工程竣工验收备案通过后的支付；工程档案资料移交城建档案馆后的支付；工程竣工结算审定后的支付；缺陷期满时的支付。三、计量支付的职责（一）承包商的职责 1、承包商按照合同原则、技术规范、我司批准的施工设计勘察图纸、合同工程量清单及本《办法》的规定，在监理工程师在场的情况下，对已完成的工程进行计量，并按规定每月填报有关表格报表。 2、若监理工程师、我司认为承包商提供的资料不完整、不准确、不详细时，承包商应按要求及时进行补充和完善，否则，发包人有权不予支付当月工程进度款。（二）监理单位的职责 1、监理单位应按照合同原则及本《办法》的规定，及时审核、

采购合同、付款及发票管理制度

编号：_______________本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载采购合同、付款及发票管理制度甲方：___________________ 乙方：___________________ 日期：___________________

采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3 ）、以货易货业务。第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批 1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理批准。（3）、对于设立最低库存虽的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购 2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。合同额在2万

关于明确合同会签、付款流程及行文规范的通知

关于明确合同会签、付款流程及行文规范的通知各部门、项目处：随着公司业务发展日渐扩大，为了规范日常工作中的流程，提高工作效率，现将日常工作中合同会签、合同付款流程及相关行文明确如下：关于合同会签，应以公司质量管理体系文件《合同管理作业规程》[WI/ZG-04(A)]中条款4.1为基础，提供以下材料，送综合管理部审核： 1.合同会签单 2.合同文本 3.经公司总经理批准的外委服务申请书（外委服务须提供） 4.邀标、内部议招标书；开标、评标记录与结论；中标单位的投标方案及资信材料（若经招投标流程） 5.经公司领导批复同意签署合同的请示（上级临时要求、预算计划外支出） 6.其他与合同相关的材料（如合同签署方的函）合同会签单中，合同金额应包括总金额和单月（次）支付金额，经办部门意见应包含合同签署背景、付款方式、合同期限等基本信息，经办人及部门负责人签字确认。关于合同付款，应提供以下材料，送综合管理部财务室审核： 1.付款凭证 2.合同会签单（复印件）

3.合同文本（复印件） 4.合同付款的依据（若有，如服务评分表、工程决算书） 5. 其他与合同付款相关的材料关于日常行文，一般分为请示、报告、情况说明等形式。请示是“向上级请求指示、批准”的公文，凡本部门（项目处）无权、无力决定和解决的事项可以向公司领导请示。报告适用于“向上级汇报工作，反映情况，答复上级的询问”。与请示不同的是，报告无须公司批复处理。情况说明是向上级或其他单位反映某种临时性情况或客观事实的报告，通常作为合同或其他文本的补充说明形式存在。望各部门、项目处在日后工作中遵照执行。附件：请示、报告、情况说明范本

财务部合同管理制度

财务部合同管理制度第一条目的为配合*****公司合同管理制度，维护公司合法权益，根据财务部门工作的实际情况，特制定本办法。第二条管辖范围本制度管辖范围为公司一切经济合同，包括但不仅限于以下合同： 1、商品房预(销)合同； 2、建设工程承包合同； 3、设备材料采购合同； 4、各类服务采购合同（含广告）； 5、与政府部门签订的土地出让和其他配套合同； 6、借款融资合同； 7、保险合同； 8、包销合同； 9、其他各类经济合同。第三条合同管理的一般规定 1、各公司所有经济合同在签订之后（含销售合同）应及时将合同原件报备公司财务部。各部门如有进行合同修改或订立补充合同的，应及时将补充合同或更改后的原件报备财务部。 2、各公司主办会计为该公司所有经济合同的保管责任人，对所保管的合同负全部责任，所有合同原件不得遗失、损毁，否则视情节轻重进行相应处罚。 3、所有合同原件在移交的过程中均应由双方在移交表上签字确认。 4、经济合同是财务部收付款的重要依据，对于合同项下的款项收支，主办会计应严格审核，按合同办理。 5、合同项下的付款审核：财务部支付款项必须履行合同付款程序，在合同范围之内款项按照公司的费用报销及成本开支管理制度的付款流程审核，超出合同金额之外的一般费用开支须由相关部门提交说明，成本开支方面的必须提供《工程付款签证单》，并经总经理批准。 6、合同外借程序：财务部所有的合同原件一般不得外借，如遇特殊情况

外借的，须由经办人员提出申请，注明用途、出借日期及归还日期，经部门经理及公司总经理同意后，方可外借。待合同归还后，财务人员做好该合同与原预留复印件的核对，以免外借合同变更或损毁造成公司损失。 7、公司审计部门对经济合同的保管，合同的履约情况进行不定期的审核，审核结果作为财务人员绩效考核的重要内容。第四条、合同保管人员职责范围 1、合同保管人员接到合同原件后，应将其复印，复印后将正本合同进行统一编号并存档，副本用作付款审核的相关依据； 2、负责贴制合同印花税； 3、了解合同订立的事项、内容，熟悉该笔经济业务的缘由。对合同的履约情况进行跟踪了解； 4、参与合同纠纷的调解、仲裁、诉讼准备及善后工作； 5、对合同违约或超进展付款的情况应及时向公司管理层汇报。

采购合同、付款及发票管理制度

采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500 元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值 2 万元以下的由分管副总批准，超过 2 万元的由总经理批准。（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购 2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。合同额在2 万元以下的由分管副总批准，超过2 万元的工作劳务合同由总经理批准。（二）、合同内容填写要求

（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。（三）、合同的报送及执行（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。（2）、合同执行：所有采购合同业务均应由生产保障部实施采购，劳务合同由行管部执行实施，对于特殊情况下经总经理特批的采购（工程劳务）业务除外。计财务部将按合同约定执行付款事宜，款项支付与否及支付方式原则上按合同规定正常办理。在付款时，除支付财务帐面应付帐款外，在提交用款申请的同时还应附有合同，对一次签定合同、同一价格多次进货的，在第一次进货时发票要附合同, 在以后价格不变的业务发票后可不附合同，但要在价格发生变化时的第一笔业务发票后附有供货方的调价函。（3）、计财部不受理涂改及未经公司总经理或有权签字副总签批的合同。第二条、付款管理规定采购（往来）付款业务流程图：业务经手人持用款申请（含附件）T 1、计财部往来会计核实- 2、申请人分管领导签字- 3、财务负责人签字— 4、总经理签批— 5、财务出纳员付款所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请”付款。“用款申请”由业务经办人出具，经计财部往来会计、部门负责人及分管

合同付款管理办法

合同付款管理办法 1.目的 1.1确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。 1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。 1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。 2.适用范围 2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付。 2.2材料、设备款的审批、支付。 2.3设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款； 3.付款原则 3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。 3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。 3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批。 3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。 4.职责 4.1根据合同需要付款时,请款单位当月20日前提出《工程款支付申请表》,监理工程师根据项目进度、质量状况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核，审核内容主要看是否达到合同约定的付款条件，工程节点是否达到合同约定的质量标准及形象进度要求。 4.2 工程管理中心专业主管工程师根据合同历史付款额度、项目完成情况、履约情况、处罚情况、各种扣款签负责复核《工程款支付申请表》并签署意见。 4.3工程管理中心负责人及分管领导对主管专业工程师的意见进行复核。 4.4成本控制中心造价工程师根据已完成工程量及合同履约情况重点复核，确保付款额度的准确性,对付款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见。 4.5成本控制中心负责人及分管领导对《付款审批表》进行审批并签署意见。 4.6财务管理中心经办人对《付款审批表》的复审，重点复核已会付款额度及制定初步付款计划。 4.7财务管理中心负责人根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款，如能不能及时付款，应及时与分管副总经理沟通，并由分管副总经理及时与供方单位沟通，争取赢得谅解。 4.8总经理对最终确定付款额度和计划进行审批。 4.9董事长非合同规定付款外的特殊付款进行审批。 5.0程序 5.1付款申报阶段程序（适应于工程类付款除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外） 5.1.1施工承包方在当月20日前将已完工程费用预算书并附详细计算式、《工程款支付申请表》、项目负责人签字、项目部盖章后呈报至监理单位。

在合同管理的过程中加强财务监控

在合同管理的过程中加强财务监控财务是整个管理系统中的一个关键环节，是经济管理的核心。企业是这样的，当今的科研事业单位也是这样。做好合同管理要紧紧抓住这个关键环节，通过合同订立前的收支预测、风险预测、履约进度预测；执行中的收款、费用支付控制；监管分包合同关系等，保证合同管理程序的运行，实现全过程的经济控制。合同管理是现代企业管理的重要内容之一。在合同管理的过程控制中实现财务管理。 1、立项前的收支预测、风险预测、履约进度预测做好项目的收支预测，为合同订立提供基础财务数据。一项技术服务，财务部门应根据项目的实施方案，通过“收入-利润=成本”来倒推合理报价，这也直接关系到效益的好坏。预测风险,保证合同的顺利实施。合同管理本身的风险主要是指订立风险:没有达到格式文本要求，合同类型选择不当，承发包模式选择不当，索赔管理不力，合同纠纷等。具体应通过审核合同内容、审查对方资信情况、履约能力和企业风险等手段来降低合同风险。 2、做好执行环节的财务控制是实现合同管理的核心合同是企业对外沟通的桥梁，是企业发展的命脉。每个合同的净收益构成了整体收益。合同的收入一旦确定，对于支出的控制就尤为重要。现代企业中半数以上的业务都要涉及到各种各样的合同，而其中大多数的法律纠纷都直接或间接地与合同管理中的某个环节有关。友为合同管理系统以合同为管理对象，通过合同订立、执行、监督、统计及维护跟踪在规避法律风险的同时实现合同价值最大化的产品解决案。 ●管客户/供应商——客户、供应商基础信息维护管理、供应商绩效管理、审批、数据统计； ●管项目——项目预算、项目费用、执行过程控制、数据统计； ●管合同——，按需设置各种合同文本样式支持格式合同及非格式合同； ●管审批——按需设置各种复杂合同审批流程，如按合同类型、合同金额等，支持审批记录留痕； ●管资金——合同应收、应付，实收、开、收发票，数据统计； ●管标的物——标的物信息维护（产品类别、价格，数量，金额等）合同标的物统计； ●管进度——对合同进度进行预警提醒，合同执行过程监控； ●管统计分析——多维护的统计报表，如按部门统计、按合同类型、按客户类型等。友为合同管理系统以流程监控为基础，从风险管理的视角对合同管理进行的分析，形成合同管理的5大功能模块，并最终落实对合同管理各环节的管控。通过提高合同审批效率，加强合同履行的跟踪，对各种预警进行控制风险，快速查询和统计分析来支持决策。

付款方式补充协议范本

付款方式补充协议范本付款方式补充协议范本甲方为了加强内部付款制度的管理，规范并统一付款程序，同时进一步提高甲乙双方的合作质量和合作效率，经过甲乙双方友好协商特制定本付款协议，以供甲乙双方共同遵守：一、对乙方开票的规定：甲方在收到乙方提供产品并验收合格后方可通知乙方开具发票，开票数量仅为甲方验收合格产品的数量(该数量必须经过甲乙双方共同确认)。对不合格产品的处理按照甲乙双方拟订的其他供货合同或协议执行。乙方在每月25号前将发票寄/送到甲方财务部。二、对甲方付款的规定：甲方收到乙方发票后的90天内向乙方一次性付清发票中显示的总金额款项。除人力不可抗力因素以外，甲方不得无故延迟向乙方支付货款。如果确实有特殊情况在接到发票次月月底前无法支付的，必须提前与乙方进行解释沟通，并争得乙方同意，否则乙方可采取控制发货对甲方进行制约.如果乙方由于某些特殊情况要求甲方提前付款，必须提前与甲方及时沟通，甲方可视具体情况给与帮助。三、对乙方延迟交货的规定：甲乙根据双方约定的订货周期向乙方发出采购订单，除人力不可抗力因素以外，乙方应严格按照与甲方确认的订单中的交货时间

进行交货，否则甲方可根据乙方延期交货的实际时间延迟向乙方支付货款，延期付款时间的计算：延期交货付款时间=正常付款时间+延期交货天数x 2(特殊情况获得甲方正式批准的延期交货情况除外)。四、对付款方式的规定：一般为电汇。(特殊情况可采取现金或者支票支付等方式)。五、其他规定：甲乙双方应信守本协议，如果发生纠纷，当事人应及时友好协商解决，协商不成的，双方同意向起诉方所在地的法院申请仲裁。六、协议生效：本协议自甲乙双方签字盖章后生效(传真件有效)。本协议一式两份，双方各持一份为凭。七、协议有效期：本协议在甲乙双方正常合作的情况下将长期有效，如任意一方要更改或解除该协议必须提前1个月向对方做出书面更改通知，双方协商修订。甲方签字：乙方签字：盖章盖章

合同付款管理暂行办法

西安沣东阳光热力有限公司合同付款管理暂行办法第一章总则第一条为了合理、有效、安全地使用资金，根据西安沣东阳光热力有限公司（以下简称“公司”）的实际情况，结合有关财务规定，特制定本办法。第二条本办法适用于公司所有工程类和日常经营类合同付款。第三条合同付款包括支付预付款、支付工程进度款、支付竣工结算款、支付质保金、支付其它款（咨询服务、材燃料采购、资产购置等）五类。第二章支付预付款第四条如果合同中约定向对方单位支付预付款的，由业务部门负责填写《西安沣东阳光热力有限公司预付款审核表》（详见附表一），并进行审核。审核完成后，业务部门填写《西安沣东阳光热力有限公司付款审批单》（详见附表六）履行审批手续后报财务部付款。第三章计量支付工程进度款第五条工程进度款的计量支付方式分为按月、按形象进度等。具体计量支付方式根据合同约定执行。第六条计量支付工程进度款适用于工程施工及工程监理的付款。第七条合同约定实行按月进度计量支付工程进度款的按以下规定执行；按形象进度支付的参照按月计量支付工程进度款流程：（一）承包人每月20日向监理单位报送当月已完成进度报表，监理单位在2个工作日内审核完成后报工程建设部复审，工程建设部在2个工作日内审核完成后报计划经营部，计划经营部在2个工作日内完

成审核。进度报表一式四份（施工单位、监理单位、工程建设部、计划经营部各留存壹份），逾期不予受理。（二）对于施工工期在一个月以内、工程造价在10万元以下的零星工程，不予申报进度，工程竣工后一次结算。（三）凡当月完成额不足5万元（含5万元）的工程，本月不报进度，合并至下月一并报送。（四）施工单位申报的进度必须是当月实际完成的合格工程，严禁超报、虚报行为。（五）工程建设部重点审查工程形象进度是否符合现场实际情况等；计划经营部重点审查工程扣款状况、设计变更和现场签证的有效性等，依据施工合同、招投标文件以及现场实际情况审查造价是否在合同控制范围内，必要时需会同工程建设部对现场进行查验。（六）凡发生设计变更、现场签证、价差报进度款时，应在工程进度报表中合并报送，分别列支。报表首页要分列为合同价款、设计变更、现场签证、价差等分项，各分项要有各自的明细，不得混报。（七）月进度报表审核完毕后，按进度支付的项目进入付款签审程序。第八条进度款的计量支付程序：（一）工程施工进度款计量支付程序：施工单位填报工程月进度计量支付报表（详见附表二：1、2、3、4），报相关部门审核。审核完成后，由工程建设部填写《西安沣东阳光热力有限公司付款审批单》，履行公司相应审批程序后报财务部付款。（二）工程监理进度款计量支付程序：监理单位填报工程监理进度款审批表（详见附表三），报相关部门审核。审核完成后，由工程建设部填写《西安沣东阳光热力有限公

合同付款补充协议

合同编号：合同付款补充协议签订地点：签订日期：年月日

合同付款补充协议合同付款补充协议甲方：乙方：甲方为了加强内部付款制度的管理，规范并统一付款程序，同时进一步提高甲乙双方的合作质量和合作效率，经过甲乙双方友好协商特制定本付款协议，以供甲乙双方共同遵守：一、对乙方开票的规定：甲方在收到乙方提供产品并验收合格后方可通知乙方开具发票，开票数量仅为甲方验收合格产品的数量(该数量必须经过甲乙双方共同确认)。对不合格产品的处理按照甲乙双方拟订的其他供货合同或协议执行。乙方在每月25号前将发票寄/送到甲方财务部。二、对甲方付款的规定：甲方收到乙方发票后的90天内向乙方一次性付清发票中显示的总金额款项。除人力不可抗力因素以外，甲方不得无故延迟向乙方支付货款。如果确实有特殊情况在接到发票次月月底前无法支付的，必须提前与乙方进行解释沟通，并争得乙方同意，否则乙方可采取控制发货对甲方进行制约.如果乙方由于某些特殊情况要求甲方提前付款，必须提前与甲方及时沟通，甲方可视具体情况给与帮助。三、对乙方延迟交货的规定：甲乙根据双方约定的订货周期向乙方发出采购订单，除人力不可抗力

因素以外，乙方应严格按照与甲方确认的订单中的交货时间进行交货，否则甲方可根据乙方延期交货的实际时间延迟向乙方支付货款，延期付款时间的计算：延期交货付款时间=正常付款时间+延期交货天数x 2(特殊情况获得甲方正式批准的延期交货情况除外)。四、对付款方式的规定：一般为电汇。(特殊情况可采取现金或者支票支付等方式)。五、其他规定：甲乙双方应信守本协议，如果发生纠纷，当事人应及时友好协商解决，协商不成的，双方同意向起诉方所在地的法院申请仲裁。六、协议生效：本协议自甲乙双方签字盖章后生效(传真件有效)。本协议一式两份，双方各持一份为凭。七、协议有效期：本协议在甲乙双方正常合作的情况下将长期有效，如任意一方要更改或解除该协议必须提前1个月向对方做出书面更改通知，双方协商修订。甲方签字：乙方签字：盖章盖章

工程合同付款条件标准管理办法

工程合同付款条件标准管理办法页码：第 1 页共 5 页工程合同付款条件标准管理办法（试行版） __________ __________ 编制日期 __________ __________ 审核日期 __________ __________ 审批日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人审批人细化了付款节点增加了付款风险预警增加了特殊行业付款说明咨询服务类合同付款节点调整增加了43单合约规划外合同付款说明 1 工程合同付款条件标准管理办法页码：第 2 页共 5 页目录目录 .................................. ..................................... .....................................

........ 2 1.目的 .................................. ..................................... ..................................... ......... 3 2.适用范围 .................................. ..................................... ...................................... 3 3.付款划分标准 .................................. ..................................... . (3) 4.付款节点及付款标准说明 .................................. ..................................... ............ 3 5.具体付款标准和节点详见附表................................... .....................................

合同收付款管理[工作范文]

合同收付款管理篇一：合同应收账款管理规范合同、应收账款管理办法 1、合同管理规范：销售部合同管理：合同付款方式，以下付款方式原则上要求采用a种方式： a、合同签订生效，发货前付清全款。 b、合同签订生效，发货前付不少于50%款，余款在设备到货安装前付清。 c、合同签订生效，发货前付不少于30%款，设备到货安装前付不少于60%，余款需在设备验收后1个月内付清。 d、和公立医院签订合同可不参照上述条款，原则上要求1年内付清款项。 e、如有特殊情况需请示总经理同意方可。合同订单管理：销售内勤负责设备合同订单管理，需按照以下的要求完成设备下单： a、发货前没有到清全款的必须保存红章原件后方可下单生产发货。 b、全款已到的情形可凭传真件合同或电子邮件合同下

单。 c、如设备全款已到没有合同也可以可直接下单。 d、特殊情况需总经理同意后下单。、售后部合同管理：销售金额小于3000元的，原则上以收现金为主，同时不提倡发生3000 元以下的销售，不提供滤芯零售。不能收现金业务必要客户经手人在送货回单上签字盖章并寄回后交本部门内勤存档。销售金额在3000-8000元之间的原则上要求签订销售合同原件，特殊情形合同也可以是传真件或者扫描件。合同标的高于8000元的，必须要求合同原件，并交由本部门内勤存档。销售人员如果认为可以确保金额全额收回并且愿意承担责任、且货物发出后一个月内由本人签字担保，可以不用签订合同，如果一年内款未回将由该业务人员承担合同金额35%的罚款，签字经办由内勤负责监督。非特殊原因没有建立台账将由内勤承担责任。如以上情况不能在发货前完成合同签署，销售人员应在维修报告单签字后一个月内完成合同签订完成并交公司内勤存档,如果没

公司合同管理制度

公司合同管理制度公司合同管理制度第一章总则第一条为了实现依法治理企业，促进公司对外经济活动的开展，规范对外经济行为，提高经济效益，防止不必要的经济损失，根据国家有关法律规定，特制定本管理办法。第二条凡以公司名义对外发生经济活动的，应当签订经济合同。第三条订立经济合同，必须遵守国家的法律法规，贯彻平等互利、协商一致、等价有偿的原则。第四条本办法所包括的合同有设计、销售、采购、借款、维修、保险等方面的合同，不包括劳动合同。第五条除即时清结者外，合同均应采用书面形式，有关修改合同的文书、图表、传真件等均为合同的组成部分。第六条国家规定采用标准合同文本的则必须采用标准文本。第七条公司由法律顾问根据总经理的授权，全面负责合同管理工作，指导、监督有关部门的合同订立、履行等工作。第二章合同的订立第八条与外界达成经济往来意向，经协商一致，应订立经济合同。第九条订立合同前，必须了解、掌握对方的经营资格、资信等情况，无经营资格或资信的单位不得与之订立经济合同。第十条除公司法定代表人外，其他任何人必须取得法定代表人的书面授权委托方能对外订立书面经济合同。第十一条对外订立经济合同的授权委托分固定期限委托和业务委托两种授权方式，法定代表人特别指定的重要人员采用固定期限委托的授权方式，其他一般人员均采用业务委托的授权方式。第十二条授权委托事宜由公司法律顾问专门管理，需授权人员在办理登记手续，领取、填写授权委托书，经公司法定代表人签字并加盖公章后授权生效。第十三条符合以下情况之一的，应当以书面形式订立经济合同： 1. 单笔业务金额达一万元的；

2. 有保证、抵押或定金等担保的； 3. 我方先予以履行合同的； 4. 有封样要求的； 5. 合同对方为外地单位的；第十四条经济合同必须具备标的（指货物、劳务、工程项目等），数量和质量，价款或者酬金，履行的期限、地点、和方式，违约责任等主要条款方可加盖公章或合同章。经济合同可订立定金、抵押等担保条款。第十五条对于合同标的没有国家通行标准又难以用书面确切描述的，应当封存样品，有合同双方共同封存，加盖公章或合同章，分别保管。第十六条合同标的额不满一万元，按本办法第十三条规定应当订立而不能订立书面合同的，必须事先填写非书面合同代用单，注明本办法所规定的合同主要条款，注明不能订立书面合同的理由，并经总经理批准同意，否则该业务不能成立。第十七条每一合同文本上或留我方地合同文本上必须注明合同对方的单位名称、地址、联系人、电话、银行账号，如不能一一注明，须经公司总经在我方所留的合同上签字同意。第十八条合同文本拟定完毕，凭合同流转单据按规定的流程经各业务部门、法律顾问、财务部门等职能部门负责人和公司总经理审核通过后加盖公章或合同专用章方能生效。第十九条公司经理对合同的订立具有最终决定权。第二十条流程中各审核意见签署于合同流转单据及一份合同正本上，合同流转单据作为合同审核过程中的记录和凭证由印章保管人在合同盖章后留存并及时归档。第二十一条对外订立的经济合同，严禁在空白文本上盖章并且原则上先由对方签字盖章后我方才予以签字盖章，严禁我方签字后以传真、信函的形式交对方签字盖章；如有例外需要，须总经理特批。第二十二条单份合同文本达二页以上的须加盖骑缝章。第二十三条合同盖章生效后，应交由合同管理员按公司确定的规范对合同进行编号并登记。第二十四条合同文本原则上我方应持单份，至少应持二份，合同文本及复印

关于规范合同签订、工程结算及工程款支付流程的通知(内含最新结算、支付、合同会签单)[001]

关于规范合同签订、工程结算及工程款支付流程的通知公司各部门：华泰龙公司现处于基建与正常生产并行期，为了进一步规范合同管理、严格执行财务制度、规范财务审批操作行为，确保各项费用支出得到合理有效控制。特对合同签订、工程结算及付款程序予以规范，请公司各部门严格执行，该规定从文件下发之日起执行。附件：1.合同签订审批流程 2.工程结算审批流程 3.工程款支付审批流程 2013年8月27日

附件一：合同签订审批流程合同签订审批流程 1.业务承办部门经办人员编制合同文本。业务人员根据招投标等相关资料起草合同文本，在起草合同文本前必须收集相关信息，包括协商结果、公司的合同样本等，作为起草合同文本的基础，同时将相关资料作为合同附件。 2.业务主管部门负责人对业务风险进行审核。主管部门负责人对合同的业务发展需求、利润要求及风险控制措施等进行审核。 3.业务主管副总经理对合同文本及业务风险进行复核。 4.法律顾问对法律风险进行审核。法律顾问对合同的合法性、严密性、可行性及相关合同条款进行审核。 5.公司综合计划部将合同标底金额在30万元以上的向中金国际进行申报，并及时将合同修订意见反馈至主办部室。 6.主管部室根据合同修订意见进行合同的修改并进行会签。 7.综合计划部主管副总经理对合同进行审核。

8.审计监察部对合同进行审核。 9.财务部经理对财务风险进行审核。财务部经理对合同的资金调拨、付款条件及财务费用进行审核。 10.公司主管财务副总经理对合同的相关条款及财务风险进行复核。 11.公司总经理审批。 12.印章管理员依据合同审批单、中金国际批复、总经理的签字予以盖章，印章管理人员盖章时，要对合同进行登记，同时留存一份合同及相关审批单存档。 13.合同签订后主管部门应及时将已签订的合同原件报送公司综合计划部及资产财务部各一份，以便进行结算付款。

合同付款管理办法

合同付款管理办法文件名称:合同付款管理办法文件编号:XHXDC-JHZD-0090801 页码:第 1 页共 7 页合同付款管理办法 1.目的 1.1 确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。 1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。 1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。 2.适用范围 2.1工程预付款、进度款、结算款(保修金)的审批、支付。 2.2材料、设备款的审批、支付。 2.3设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款; 3.付款原则 3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。 3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。 3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批。 3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。 4.职责 4.1根据合同需要付款时, 请款单位当月20日前提出《工程款支付申请表》,监理工程师根据项目进

度、质量状况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核，审核内容主要看是否达到合同约定的付款条件，工程节点是否达到合同约定的质量标准及形象进度要求。 4.2 工程管理中心专业主管工程师根据合同历史付款额度、项目完成情况、履约情况、处罚情况、各种扣款签负责复核《工程款支付申请表》并签署意见。 4.3工程管理中心负责人及分管领导对主管专业工程师的意见进行复核。 4.4成本控制中心造价工程师根据已完成工程量及合同履约情况重点复核，确保付款额度的准确性,对付款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见。 4.5成本控制中心负责人及分管领导对《付款审批表》进行审批并签署意见。 4.6财务管理中心经办人对《付款审批表》的复审，重点复核已会付款额度及制定初步付款计划。 4.7财务管理中心负责人根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款，如能不能及时付款，应及时与分管副总经理沟通，并由分管副总经理及时与供方单位沟通，争取赢得谅解。 4.8总经理对最终确定付款额度和计划进行审批。 4.9董事长非合同规定付款外的特殊付款进行审批。 5.0程序 5.1付款申报阶段程序(适应于工程类付款除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外) 5.1.1施工承包方在当月20日前将已完工程费用预算书并附详细计算式、《工程款支付申请表》、项目负责人签字、项目部盖章后呈报至监理单位。文件名称:合同付款管理办法文件编号:XHXDC-JHZD-0090801

合同管理工作注意事项

合同管理工作注意事项一、合同登记（一）在合同会签时，先要对草签合同进行审核，其中以下几种情况要事先提出：1.对于购销类、维修类、承揽类的合同应要求甲方单位能够提供增值税发票；2.租赁类合同乙方单位是个人的，必须提供完税凭证；3.最后，所有需要本单位支付押金、保证金、履约保证金，及对方以保函方式要求全额付款的，等等特殊的要求，应及时向本部门经理汇报，避免给公司造成不必要的风险，甚至是损失。审核无误后，依据草签合同先行登记，包括：合同内容、金额、对方单位、有效期间等。具体样式见电子版登记表。（二）在收到正式合同后，应首先与草签合同登记表核对，把相关合同信息补充完整。例如：合同有效期间、收方单位（合同受益人与合同主体是否一致）、支付方式、其他事项（押金、中标通知书中的内容和价格等）。已登记的草签合同，一般情况下在当月就可收到正式合同，如当月未收到正式合同，应及时与相关部门（政策研究室）沟通了解合同状态。对于特殊事项的合同，要实时跟进该合同进度。（三）合同履行情况要及时登记在合同正本上，对于提前终止和已执行完毕的合同也要在合同正本明显位置标明“提前终止”和终止日期，或“执行完毕”。二、监督合同履行进度各类合同的执行情况也各有不同：采购类、承揽类合同应注意支付的时间和比例；工程类合同应按工程进度或比例付款；维修类合同应注意记列成本和付款时期是否一致，记列成本金额和付款金额是否一致；最后还要关注合同执行部门提出的意见和建议。例：1、购买一套设备签订合同后要支付预付款**%、收到设备后支付**%、验收合同或质保期满后付尾款**%；2、签订一设备一年的维修合同，签订合同后先付80%的，成本记列与付款金额、成本记列间期与付款期间均不一致。 2011年有部分合同需要相关部门确认后再支付余款：1.同城信息系统二期再付款时要同城分公司确认（对方单位是：深圳市络道科技有限公司，合同号是：JS-11-43#）；2.发票开具系统支付余款时需要计财部税管员确认（对方单位是：浪潮齐鲁软件产业有限公司、厦门宏网新软件有限公司，合同号是：JS-11-34#、MM-11-35#）。每月合同管理员应与制证人员核对成本及实际情况，并做好登记。三、计算、汇缴印花税（一）计算印花税根据税法要求按合同类别计算印花税款。合同中有明确标的额的，按照适用税率计算缴纳。合同中没有明确标的额的，首先按5元从税务管理员领出印花税